国美通讯设备股份有限公司
关于前期会计差错更正的公告

(上接591版)

证券代码：600898 证券简称：*ST美讯 公告编号：临2021－14

国美通讯设备股份有限公司

关于前期会计差错更正的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示：

● 本次前期会计差错更正内容为追溯调整2017年-2019年合并及母公司财务报表项目，本次调整对公司2017年度、2018年度及2019年度其他综合收益的影响金额均为-72,965,799.76元，对盈余公积的影响金额均为5,335,666.94元，对未分配利润的影响金额均为67,630,132.82元。

一、前期会计差错更正的原因

2017年1月，公司终止家电零售业务，将位于济南市趵突泉北路12号的三联大厦地上1-5层及地下1-3层的房产用途由家电零售自用门店转为对外出租，对该房产由固定资产转为以成本模式计量的投资性房地产进行核算。2017年10月27日，公司召开第十届董事会第五次会议，审议通过了《关于投资性房地产会计政策变更的议案》，根据上述会计政策变更的决定，公司将该投资性房地产由成本模式计量转为公允价值模式计量，公司将公允价值与账面价值的差额，计入其他综合收益。2020年12月，公司对该投资性房地产所在的济南济联京美经贸有限公司股权进行处置。

《企业会计准则第3号一一投资性房地产》第十二条规定，“企业对投资性房地产的计量模式一经确定，不得随意变更。成本模式转为公允价值模式的，应当作为会计政策变更，按照《企业会计准则第28号一一会计政策、会计估计变更和差错更正》处理”。《企业会计准则第28号一一会计政策、会计估计变更和差错更正》第六条规定，“会计政策变更能够提供更可靠、更相关的会计信息的，应当采用追溯调整法处理，将会计政策变更累积影响数调整列报前期最早期初留存收益，其他相关项目的期初余额和列报前期披露的其他比较数据也应当一并调整，但确定该项会计政策变更累积影响数不切实可行的除外……”，根据上述准则，公司投资性房地产后续计量模式变更时公允价值与账面价值的差额，不应计入其他综合收益，应调整期初留存收益。

公司于2021年4月27日召开第十一届董事会第七次会议审议通过了上述会计差错更正事项。公司董事会认为，本次会计差错更正符合《企业会计准则第28号一一会计政策、会计估计变更和差错更正》、《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号一一财务信息的更正及相关披露》等相关准则的规定，更正后的财务数据及财务报表能够客观、公允地反映公司的财务状况，不存在损害股东利益的情形。因此，董事会同意本次会计差错更正事项，并同意对涉及的以前年度财务报表进行追溯调整。

二、本次会计差错涉及的具体会计处理

单位：元

■

三、对公司财务状况的影响

（一）对公司 2017 年-2019 年合并财务报表的影响如下：

单位：元

■

（二）对公司 2017 年-2019 年母公司财务报表的影响如下：

单位：元

■

（三）对2017-2019年度合并及母公司利润表、现金流量表项目无影响。

四、独立董事、监事会及会计师事务所意见

（一）独立董事意见

公司董事会三名独立董事针对本事项发表如下意见：本次会计差错更正是根据《企业会计准则》及相关信披编报规则的规定进行的合理调整，更正后的财务数据及财务报表能更加客观、公允地反映公司的财务状况，不存在损害公司及股东利益的情形；公司将本次会计差错更正事项提交董事会审议并通过，程序合法合规。综上，我们同意公本次会计差错更正事项。

（二）监事会意见

公司于2021年4月27日召开第十一届监事会第七次会议，审议通过上述会计差错更正事项。监事会认为，根据《企业会计准则》及相关信披编报规则的规定，公司对本次会计差错进行了更正，更正后的财务数据及财务报表更加客观、公允地反映公司的财务状况。本次会计差错更正的审议、表决程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，不存在损害公司及股东利益的情形。

（三）会计师事务所意见

大华会计师事务所（特殊普通合伙）就本次会计差错更正及追溯调整的事项出具了专项说明，具体内容详见公司同日于上海证券交易所网站披露的《国美通讯设备股份有限公司前期重大会计差错更正的专项说明》（大华核字[2021]003750号）。

五、备查文件

1、公司第十一届董事会第七次会议决议；

2、公司第十一届监事会第七次会议决议；

3、独立董事关于第十一届董事会第七次会议相关议案的独立意见；

4、大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《国美通讯设备股份有限公司前期重大会计差错更正的专项说明》。

特此公告。

国美通讯设备股份有限公司董事会

二〇二一年四月二十八日

证券代码：600898 证券简称：*ST美讯 编号：临2021-13

国美通讯设备股份有限公司

第十一届监事会第七次会议决议公告

本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示：

● 公司全体监事均出席本次监事会。

● 没有监事对本次监事会议案投反对/弃权票。

● 本次监事会所有议案均获得通过。

一、监事会会议召开情况

国美通讯设备股份有限公司（下称“国美通讯”或“公司”）于2021年4月16日以电子邮件形式向公司全体监事发出了关于召开第十一届监事会第七次会议的通知，并于4月27日在北京鹏润大厦现场召开了此次会议。应出席监事3人，实际出席3人，授权委托0人，会议由公司监事会主席方巍先生主持，本次会议的召集、召开和表决程序符合《公司法》及《公司章程》的规定。

二、监事会审议议案情况：

（一）审议通过《关于公司2020年度监事会工作报告的议案 》；

表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票，表决通过。

（二）审议通过《关于公司2020年度财务决算报告的议案》；

表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票，表决通过。

（三）审议通过《关于公司2020年度利润分配的议案》；

经审议，监事会审议通过了《关于公司2020年度利润分配的议案》。监事会对公司2020年度利润分配预案的决策程序进行监督，公司董事会将该利润分配预案提交股东大会审议，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定；监事会同意公司2020年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。

表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票，表决通过。

（四）审议通过《关于公司2020年度内部控制评价报告的议案》；

表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票，表决通过。

《国美通讯2020年度内部控制评价报告》详见公司信息披露指定网址：www.sse.com.cn。

（五）审议通过《关于公司2020年年度报告及摘要的议案》；

监事会对董事会编制的公司2020年年度报告进行谨慎审核，认为：

1、年报的编制和审议程序符合法律、法规、《公司章程》和公司内部管理制度的各项规定；

2、年报的内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定，所包含的信息能从各个方面真实地反映出公司当年度的经营成果和财务状况；

3、在提出本意见前，没有发现参与年报编制和审议的人员有违反保密规定的行为。

表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票，表决通过。

《国美通讯2020年年度报告》及摘要详见公司信息披露指定网址：www.sse.com.cn。

（六）审议通过《关于公司前期会计差错更正的议案》；

表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票，表决通过。

（七）审议通过《关于公司使用闲置自有资金购买理财产品的议案》；

表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票，表决通过。

（八）审议通过《关于公司2021年第一季度报告的议案》；

表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票，表决通过。

监事会对公司2021年第一季度报告进行谨慎审核，认为：

1、公司2021年第一季度报告的编制和审议程序符合法律、法规、《公司章程》和公司内部管理制度的各项规定；

2、公司2021年第一季度报告的内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定，所包含的信息能从各个方面真实地反映出公司一季度的经营成果和财务状况；

3、在提出本意见前，没有发现参与一季报编制和审议的人员有违反保密规定的行为。

《国美通讯2021年第一季度报告》及正文详见公司信息披露指定网址：www.sse.com.cn。

（九）审议通过《关于公司未弥补亏损达实收股本总额三分之一的议案》；

表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票，表决通过。

议案六、议案七及议案九的具体内容详见公司同日披露的有关临时公告。

上述议案一至三、议案五、议案七、议案九尚需提交公司年度股东大会审议通过。

特此公告。

国美通讯设备股份有限公司监事会

二〇二一年四月二十八日

证券代码：600898 证券简称：*ST美讯 编号：临2021-12

国美通讯设备股份有限公司

第十一届董事会第七次会议决议公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示：

● 公司全体董事均出席本次董事会。

● 没有董事对本次董事会议案投反对/弃权票。

● 本次董事会所有议案均获得通过。

一、董事会会议召开情况

国美通讯设备股份有限公司（下称“国美通讯”或“公司”）于2021年4月16日以电子邮件形式向全体董事发出关于召开第十一届董事会第七次会议的通知，并于4月27日在北京鹏润大厦现场召开了此次会议。应出席董事7人，实际出席7人，授权委托0人，会议由董事长宋林林先生主持，公司监事会全体成员及高级管理人员均列席了本次会议。会议的召集、召开和表决程序符合《公司法》及《公司章程》的规定。

二、董事会会议审议议案情况

（一）审议通过《关于公司2020年度董事会工作报告的议案》；

表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票，表决通过。

（二）审议通过《关于公司2020年度总经理工作报告的议案》；

表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票，表决通过。

（三）审议通过《关于公司2020年度独立董事述职报告的议案》；

表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票，表决通过。

公司第十届董事会独立董事韩辉、董国云及第十一届董事会独立董事分别向董事会提交了《国美通讯2020年度独立董事述职报告》，详见公司信息披露指定网址：www.sse.com.cn。

（四）审议通过《关于公司2020年度财务决算报告的议案》；

表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票，表决通过。

（五）审议通过《关于公司2020年度利润分配的议案》；

经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2020年度实现归属于上市公司股东的净利润-25,845.18万元，其中，母公司实现净利润-11,218.96万元，截止2020年末母公司可供股东分配的利润为-29,271.63万元。

鉴于公司本年度累计未分配利润为负数，不满足利润分配及现金分红条件，故公司2020年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。

表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票，表决通过。

公司独立董事于秀兰、丁俊杰、王忠诚针对上述利润分配预案发表如下独立意见：

“公司2020年度利润分配议案符合《公司法》、《公司章程》等有关规定，符合公司实际情况，不存在损害公司股东尤其是中小股东利益的行为，同意公司董事会拟定的利润分配方案，并同意将该议案提交公司2020年年度股东大会审议。”

（六）审议通过《关于公司2020年度内部控制评价报告的议案》；

表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票，表决通过。

《国美通讯2020年度内部控制评价报告》详见公司信息披露指定网址：www.sse.com.cn。

（七）审议通过《关于审计委员会2020年度履职情况报告的议案》；

表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票，表决通过。

《审计委员会2020年度履职情况报告》详见公司信息披露指定网址：www.sse.com.cn。

（八）审议通过《关于公司2020年年度报告及摘要的议案》；

表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票，表决通过。

《国美通讯2020年年度报告》及摘要详见公司信息披露指定网址：www.sse.com.cn。

（九）审议通过《关于公司前期会计差错更正的议案》；

表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票，表决通过。

详见公司同日披露的临2021-14号《国美通讯关于前期会计差错更正的公告》。

（十）审议通过《关于公司续聘2021年度会计师事务所的议案》；

表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票，表决通过。

详见公司同日披露的临2021-15号《国美通讯关于续聘2021年度会计师事务所的公告》。

（十一）审议通过《关于公司2021年度综合授信额度预计的议案》；

表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票，表决通过。

2021年度，公司及下属子公司向银行和其他融资机构等申请综合融资授信额度，总额不超过4亿元人民币（含尚在有效期内的授信额度）。上述综合授信额度不等于实际融资金额，具体融资内容、额度、方式等以与银行和其他融资机构签订的协议为准。董事会授权公司董事长，在上述授信额度内具体决策。有效期自本次董事会批准该议案之日起至2021年年度董事会召开之日止。

（十二）审议通过《关于公司2021年度担保额度预计暨关联交易的议案》；

表决结果：同意4票，反对0票，弃权0票，表决通过。公司关联董事宋林林、魏秋立、董晓红对本议案回避表决。

详见公司同日披露的临2021-16号《国美通讯关于2021年度担保额度预计暨关联交易的公告》。

（十三）审议通过《关于公司使用闲置自有资金购买理财产品的议案》；

表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票，表决通过。

详见公司同日披露的临2021-17号《国美通讯关于使用闲置自有资金购买理财产品的公告》。

（十四）审议通过《关于公司2021年第一季度报告的议案》；

表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票，表决通过。

《国美通讯2021年第一季度报告》及正文详见公司信息披露指定网址：www.sse.com.cn。

（十五）审议通过《关于公司未弥补亏损达实收股本总额三分之一的议案》；

表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票，表决通过。

详见公司同日披露的临2021-18号《国美通讯关于未弥补亏损达实收股本总额三分之一的公告》。

（十六）审议通过《关于公司申请撤销退市风险警示并实施其他风险警示的议案》；

表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票，表决通过。

详见公司同日披露的临2021-19号《国美通讯关于申请撤销退市风险警示并实施其他风险警示的公告》。

（十七）审议通过《关于修订公司〈内幕信息知情人登记管理制度〉的议案》；

表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票，表决通过。

《国美通讯内幕信息知情人登记管理制度（2021年4月）》详见公司信息披露指定网址：www.sse.com.cn。

（十八）审议通过《关于修订公司〈信息披露事务管理制度〉的议案》；

表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票，表决通过。

《国美通讯信息披露事务管理制度（2021年4月）》详见公司信息披露指定网址：www.sse.com.cn。

以上议案一、议案三至五、议案八、议案十、议案十二、议案十三、议案十五，尚需提交公司年度股东大会审议通过。

特此公告。

国美通讯设备股份有限公司董事会

二〇二一年四月二十八日

证券代码：600898 证券简称：*ST美讯 编号：临2021-21

国美通讯设备股份有限公司

关于召开2020年度业绩说明会的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示：

● 会议召开时间：2021年5月13日（周四）下午16:00-17:00。

● 会议召开地点：上海证券交易所“上证e互动”网络平台的“上证e访谈”栏目（http://sns.sseinfo.com）。

● 会议召开方式：网络文字互动。

一、说明会类型

国美通讯设备股份有限公司（下称“公司”）已于2021年4月29日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露了《2020年年度报告》，为便于投资者更加全面地了解公司情况，公司计划于2021年5月13日（周四）下午16:00-17:00以网络互动的方式召开2020年度业绩说明会，针对2020年年度的经营成果及财务指标的具体情况与投资者进行互动交流和沟通，在信息披露允许的范围内就投资者普遍关注的问题进行回答。

二、说明会召开的时间、地点

1、召开时间：2021年5月13日（周四）下午 16:00-17:00。

2、召开地点：上海证券交易所“上证e互动”网络平台的“上证e访谈”栏目（http://sns.sseinfo.com）。

3、召开方式：网络文字互动。

三、参加人员

公司总经理、财务总监、董事会秘书（如有特殊情况，参会人员可能进行调整）。

四、投资者参加方式

1、投资者可于2021年5月13日（周四）下午16:00-17:00 登陆上海证券交易所“上证e互动”网络平台的“上证e访谈”栏目（http://sns.sseinfo.com），与公司参会人员进行互动沟通交流。

2、投资者可在2021年5月12日（周三）下午18:00前，将需要了解的情况和关注的问题发送至公司邮箱（gmtc600898@gometech.com.cn），公司将在说明会上在信息披露允许的范围内对投资者普遍关注的问题进行回答。

五、联系人及咨询办法

联系部门：董事会办公室

电话：0531-81675202、81675201

电子邮箱：gmtc600898@gometech.com.cn

六、其他事项

本次业绩说明会召开后，投资者可登陆上海证券交易所“上证e互动”平台“上证e访谈”栏目（http://sns.sseinfo.com），查看本次业绩说明会的召开情况及主要内容。衷心感谢广大投资者对公司的关心与支持，欢迎广大投资者积极参与。

特此公告。

国美通讯设备股份有限公司董事会

二〇二一年四月二十八日

证券代码：600898 证券简称：*ST美讯 编号：临2021-20

国美通讯设备股份有限公司

关于变更持续督导独立财务顾问主办人的

公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

2020年11月，国美通讯设备股份有限公司（下称“公司”）实施重大资产重组，将公司持有的济南济联京美经贸有限公司100%股权转让给济南国美电器有限公司（下称“本次重组”），聘请东吴证券股份有限公司（下称“东吴证券”）担任本次重组的独立财务顾问，东吴证券委派刘赛顶先生、赵海瑞先生担任本次重组的财务顾问主办人。目前本次重组已实施完毕，根据《上市公司重大资产重组管理办法》相关规定，现处于持续督导期，持续督导期截至2021年12月31日。

2021年4月27日，公司收到东吴证券《关于更换国美通讯设备股份有限公司独立财务顾问主办人的函》，原委派的独立财务顾问主办人刘赛顶先生、赵海瑞先生工作发生变动，不再担任本次重组的独立财务顾问主办人。为保证持续督导工作的有序进行，东吴证券指定由王永旭先生、王思维先生接替其持续督导工作，履行持续督导职责。

特此公告。

国美通讯设备股份有限公司董事会

二〇二一年四月二十八日

证券代码：600898 证券简称：*ST美讯 编号：临2021-18

国美通讯设备股份有限公司

关于未弥补亏损达实收股本总额三分之一的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

2021年4月27日，国美通讯设备股份有限公司（下称“公司”）召开第十一届董事会第七次会议、第十一届监事会第七次会议，审议通过了《关于公司未弥补亏损达实收股本总额三分之一的议案》。根据大华会计师事务所（特殊普通合伙）的审计，公司2020年度归属于上市公司股东的净利润-2.58亿元，截至2020年12月31日，合并财务报表未弥补亏损为13.72亿元，实收股本为2.53亿元，公司未弥补亏损金额已超过实收股本总额三分之一。

根据《公司法》、《公司章程》的相关规定，公司未弥补亏损达实收股本总额1/3时，公司应在事实发生之日起2个月以内召开股东大会审议此事项。

一、公司2020年度亏损原因

2020年，因受前期经营不善导致流动资金短缺的影响，同时叠加新冠肺炎疫情、重大资产重组及内部组织架构调整等因素影响，公司制造业务规模较以前年度大幅下降。2020年度公司业绩亏损的主要原因如下：

1、公司主营业务亏损，主要原因系业务规模低、毛利不足以弥补成本所导致；其次，虽然公司通过两次重组，有效地改善了截止2020年末的公司财务结构，但2020年公司财务费用仍然较高，也是影响公司主营业务亏损的因素之一。

2、公司本年度坏账损失计提影响，主要为原子公司浙江德景电子科技有限公司置出前计提的坏账损失增加了公司本期经营性亏损。

3、本年度公司处置济联京美100%股权，股权公允价值与其账面价值的差额部分，计入本期损益；交易对价高于股权公允价值的部分，计入资本公积。本次交易由于承担的所得税费用过高，进一步增加了公司本年度的非经常性亏损。

二、应对措施

针对亏损及不利因素影响，公司董事会将继续秉持对全体股东负责的原则，重点督促公司及管理层做好各项经营管理规划的具体实施，改善公司基本面，提升盈利能力。

1、在业务管理方面，梳理业务规划，加强经营管理环节控制，开源节流，大力恢复发展制造业务，在制造基础上强化整体方案提供支持能力，增强主营业务的盈利能力，提升业务利润，争取实现业务扭亏。

2、在财务管理方面，加强费用预算管理，积极参与现有业务的供应链结构调整，加强对客户的信用管理。

3、在人员管理方面，通过组织架构调整，人员结构优化，来降低人工成本；通过重点对人工、租赁等大项行政费用的有效节控，降低费用开支，增加盈利空间。

4、在内部控制方面，将进一步优化法人治理结构，树立风险管控意识，全面加强风险管控，构建以业务流程、制度、授权为载体，覆盖公司各方面、各环节的风险管理体系，以加强规范治理，防范风险，确保公司健康发展。

特此公告。

国美通讯设备股份有限公司董事会

二〇二一年四月二十八日