中远海运特种运输股份有限公司
第七届董事会第三十次会议决议公告
证券简称：中远海特 证券代码：600428 公告编号：2022-003
中远海运特种运输股份有限公司
第七届董事会第三十次会议决议公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
中远海运特种运输股份有限公司（以下简称 “公司”）第七届董事会第三十次会议于2022年1月18日发出通知，本次会议以书面议案通讯表决形式进行，会议就以下议案征询各位董事意见，议题以电子邮件的方式送达每位董事，全体董事已经于2022年1月24日前以书面通讯方式进行了表决，本次会议的召开程序符合《公司法》和《公司章程》的规定，会议合法、有效。全体董事审议并形成了如下决议：
一、审议通过关于公司会计估计变更的议案
公司独立董事发表了独立意见。
详细内容请见上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）、《中国证券报》、《上海证券报》及《证券时报》公告。
同意票8票，反对票0票，弃权票0票，全票通过。
二、审议通过关于公司2021年部分船舶计提资产减值准备的议案
公司独立董事发表了独立意见。
详细内容请见上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）、《中国证券报》、《上海证券报》及《证券时报》公告。
同意票8票，反对票0票，弃权票0票，全票通过。
特此公告。
中远海运特种运输股份有限公司
董事会
二○二二年一月二十五日
证券简称：中远海特 证券代码：600428 公告编号：2022-004
中远海运特种运输股份有限公司
关于会计估计变更的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
● 中远海运特种运输股份有限公司（以下简称“公司”）本次会计估计变更从2021年10月1日起执行，预计增加公司2021年折旧费用2,879.55万元，减少公司2021年归属母公司所有者的净利润2,261.46万元。
一、概述
为了更加客观地反映船舶固定资产的预计残值情况，公司第七届董事会第三十次会议审议通过了“关于公司会计估计变更的议案”，董事会同意自2021年10月1日起，将公司自有船舶的船舶残值标准调整为280美元/轻吨。
二、具体情况及对公司的影响
（一）会计估计变更的内容和原因
根据《企业会计准则第4号一固定资产》有关规定，每个会计年度终了，企业应对固定资产的预计使用寿命、净残值和折旧方法进行复核，如果固定资产的预计使用寿命、净残值与原先会计估计数有差异的，应当进行相应调整。
公司近期对自有船舶的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行了复核，鉴于船舶的净残值发生了变化，为了提供更加可靠、相关的会计信息，有必要对船舶的残值会计估计进行调整。
为了更加客观地反映船舶固定资产的预计残值情况，董事会同意将自有船舶的残值标准从366美元/轻吨调整为280美元/轻吨，本次会计估计变更从2021年10月1日起执行。
（二）本次会计估计变更对公司的影响
本次会计估计变更预计增加公司2021年折旧费用2,879.55万元，相应减少公司2021年归属母公司所有者的净利润2,261.46万元。
三、独立董事、监事会和会计师事务所的结论性意见
（一）独立董事意见
公司本次会计估计变更是按照《企业会计准则第4号一固定资产》的有关规定做出的合理变更，审议程序合法有效，变更依据充分可靠，变更后的会计估计能够更加真实、客观地反映公司的财务状况，没有损害公司及中小股东的利益。
（二）监事会说明
公司上述会计估计的变更符合财政部的相关规定及公司实际情况，客观合理，决策程序符合《公司法》、《公司章程》的规定。
（三）会计师事务所意见
公司管理层编制的专项说明在所有重大方面符合《企业会计准则第4号一一固定资产》、《企业会计准则第28号一一会计政策、会计估计变更和差错更正》以及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号一一公告格式》之《第九十三号会计差错更正、会计政策或会计估计变更》等相关规定，如实反映了贵公司会计估计变更情况。
特此公告。
中远海运特种运输股份有限公司
董事会
二○二二年一月二十五日
证券简称：中远海特 证券代码：600428 公告编号：2022-005
中远海运特种运输股份有限公司
关于2021年部分船舶计提资产减值准备的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
中远海运特种运输股份有限公司（以下简称“公司”）于2022年1月24日召开第七届董事会第三十次会议及第七届监事会第十五次会议，审议通过了“关于公司2021年部分船舶计提资产减值准备的议案”，现将具体情况公告如下：
一、本次计提资产减值准备的情况
2021年，公司制订了“十四五”战略发展规划，公司将致力于打造全球领先的特种船公司，实现向“产业链经营者”和“整体解决方案提供者”转变。未来将重点发展核心船队，进一步深化船队结构调整，通过提前处置部分盈利能力较低的船型，回收资金，并设计和订造一批新型的、更适合未来市场需要的先进船型。经从船舶状况、适货性和市场竞争力等方面进行综合分析评估，公司拟将适货性能下降的8艘重吊船、2艘多用途船、以及8艘木材船在未来几年内择机进行处置或退出自营。
根据《企业会计准则第8号一一资产减值》有关规定，企业应当在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象。有确凿证据表明资产存在减值迹象的，应当进行减值测试，估计资产的可收回金额。资产的可收回金额低于其账面价值的，应当将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
公司对上述存在减值迹象的18艘船舶进行了减值测试，结果显示，18艘船舶的可收回金额低于船舶账面净值，须计提资产减值准备，合计计提资产减值准备约5.2亿元（最终减值金额以资产评估报告终稿数据为准）。
二、对公司财务状况的影响
上述18艘船舶2021年度须计提资产减值准备约5.2亿元，相应减少公司2021年度归属于母公司所有者的净利润约4.5亿元（最终减值金额以资产评估报告终稿数据及审计报告为准）。
三、公司履行的决策程序
1、董事会意见
根据“十四五”战略规划，公司本次遵照《企业会计准则》和公司相关规定计提资产减值准备，遵循谨慎性原则，计提资产减值准备依据充分，计提后能更真实公允、公正地反映公司的财务状况，同意公司本次计提资产减值准备。
2、监事会意见
公司本次计提资产减值准备，符合公司的实际情况和企业会计准则等相关规定，决策程序合法合规，公允地反映了报告期末公司的资产状况。同意公司本次计提资产减值准备。
3、独立董事意见
公司本次计提资产减值符合《企业会计准则》等有关法律法规的规定，决策程序合法合规，计提资产减值后能更真实公允地反映公司的财务状况和资产价值，有助于向投资者提供更加真实、准确的会计信息，不存在损害公司和股东利益的情况。
特此公告。
中远海运特种运输股份有限公司
董事会
二○二二年一月二十五日
证券简称：中远海特 证券代码：600428 公告编号：2022-006
中远海运特种运输股份有限公司
第七届监事会第十五次会议决议公告
本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
中远海运特种运输股份有限公司（以下简称或“公司”）第七届监事会第十五次会议于2022年1月18日发出通知，本次会议以书面议案通讯表决形式进行，会议就下列议案征询各位监事意见，议题以电子邮件的方式送达每位监事，全体监事已经于2022年1月24日前以书面通讯方式进行了表决，本次会议的召开程序符合《公司法》和《公司章程》的规定，会议合法、有效。全体监事审议并一致通过了如下议题：
一、审议通过关于公司会计估计变更的议案
公司船舶资产的预计净残值按预计废钢价确认。公司近期对自有船舶的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行了复核，鉴于船舶的净残值发生了变化，为了提供更加可靠、相关的会计信息，有必要对船舶的残值会计估计进行调整。
为了更加客观地反映船舶固定资产的预计残值情况，公司调整自有船舶资产预计净残值由366美元/轻吨调整为280美元/轻吨。本次会计估计变更从2021年10月1日起执行，预计增加公司2021年折旧费用2,879.55万元，相应减少公司2021年归属母公司所有者的净利润2,261.46万元。
监事会对公司会计估计变更发表了说明。
同意票5票，反对票0票，弃权票0票，全票通过。
二、审议通过关于公司2021年部分船舶计提资产减值准备的议案
根据公司“十四五”战略发展规划，经从船舶状况、适货性和市场竞争力等方面进行综合分析评估后，拟将其中18艘船舶在未来几年内择机进行处置或退出自营。
公司对该18船舶进行了初步测试，其可收回金额低于船舶账面净值，须计提资产减值准备约5.2亿元，相应减少公司2021年度归属于母公司所有者的净利润约4.5亿元（最终减值金额以资产评估报告终稿数据及审计报告为准）。
监事会对公司计提资产减值准备发表了说明。
同意票5票，反对票0票，弃权票0票，全票通过。
特此公告。
中远海运特种运输股份有限公司
监事会
二○二二年一月二十五日
证券代码：600428 证券简称：中远海特 公告编号：2022-007
中远海运特种运输股份有限公司
2021年度业绩预增公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
中远海运特种运输股份有限公司（以下简称“公司”）2021年度业绩预计实现归属于上市公司股东的净利润为2.82亿元至3.07亿元，与上年同期相比将增加1.57亿元到1.82亿元，同比增加125%到145%；预计实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为2.62亿元到2.87亿元，与上年同期相比增加2.58亿元到2.83亿元，同比增加6,227%到6,833%。
一、本期业绩预告情况
（一）业绩预告期间
2021年1月1日至2021年12月31日。
（二）业绩预告情况
1、经公司财务部门初步测算，预计公司2021年度实现归属于上市公司股东的净利润约为2.82亿元至3.07亿元，与上年同期相比增加1.57亿元到1.82亿元，同比增加125%到145%；
2、预计实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为2.62亿元到2.87亿元，与上年同期相比增加2.58亿元到2.83亿元，同比增加6,227%到6,833%。
二、上年同期业绩情况
（一）归属于上市公司股东的净利润：1.25亿元。
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润：0.04亿元。
（二）每股收益：0.058元。
三、本期业绩预增的主要原因
（一）主营业务影响：报告期，公司制订了“十四五”战略发展规划，将致力于打造全球领先的特种船公司，实现向“产业链经营者”和“整体解决方案提供者”转变。在战略指引下，公司把握航运市场复苏的机遇，积极开拓市场，抓住时机提升运价，优化全球运力布局，同时深耕专业纸浆物流和项目物流领域，做强产业链经营，持续优化货源结构，提高精益管理能力，航运业务的收入、毛利率及期租水平均同比上升。
（二）资产减值损失的影响：公司按照“十四五”战略发展规划，进一步深化船队结构调整，计划通过提前处置部分盈利能力较低的船型，回收资金，并设计和订造一批新型的、更适合未来市场需要的先进船型。公司经从船舶状况、适货性和市场竞争力等方面进行综合分析评估，拟将18艘船舶在未来几年内择机进行处置或退出自营。根据《企业会计准则第8号一一资产减值》有关规定，公司对上述18艘出现明显减值迹象的船舶进行了减值测试，初步测试结果显示，上述18艘船舶的可收回金额低于船舶账面价值，预计须计提资产减值准备约5.2亿元，相应减少公司2021年度归属于母公司所有者的净利润约4.5亿元（最终减值金额以资产评估报告终稿数据及审计报告为准）。
四、风险提示
本公告所载2021 年度主要财务数据为初步核算数据，未经会计师事务所审计，相关数据可能与公司2021年年度报告中披露的数据存在差异，具体准确的财务数据以公司正式披露的经审计后的 2021 年年度报告为准。敬请广大投资者注意投资风险。
特此公告。
中远海运特种运输股份有限公司董事会
2022年1月25日
