跨境通宝电子商务股份有限公司
第五届董事会第六次会议决议公告
证券代码：002640 证券简称：*ST跨境 公告编号：2022-026
跨境通宝电子商务股份有限公司
第五届董事会第六次会议决议公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、董事会会议召开情况
跨境通宝电子商务股份有限公司（以下简称“公司”）董事会于2022年3月4日以书面送达或者电子邮件等方式向公司全体董事和监事发出召开第五届董事会第六次会议（“本次会议”）的通知。本次会议于2022年3月9日以现场及通讯会议的方式召开，会议应出席董事9名，实际出席董事9名。本次会议的召开程序符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。
二、董事会会议审议情况
与会董事经过认真审议，通过了以下议案：
（一）审议通过了《关于中国证监会山西监管局对公司采取责令改正并出具警示函措施决定的整改报告的议案》
公司《关于中国证监会山西监管局对公司采取责令改正并出具警示函措施决定的整改报告》详见指定信息披露媒体《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
表决结果：同意9票、反对0票、弃权0票。
三、备查文件
1、第五届董事会第六次会议决议；
特此公告。
跨境通宝电子商务股份有限公司董事会
二〇二二年三月十日
证券代码：002640 证券简称：*ST跨境 公告编号：2022-027
跨境通宝电子商务股份有限公司
第五届监事会第五次会议决议公告
本公司及监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、监事会会议召开情况
跨境通宝电子商务股份有限公司（以下简称“公司”）第五届监事会第五次会议于2022年3月4日以书面送达或电子邮件等方式发出会议通知，于2022年3月9日在公司会议室以现场会议的方式召开。会议应参会监事3名，实际参会监事3名，董事长、财务负责人、董事会秘书列席，会议由监事会主席宫键先生主持，本次会议召开符合《公司法》、《公司章程》的有关规定。
二、监事会会议审议情况
与会监事经过充分的讨论，一致通过以下决议：
（一）审议通过了《关于中国证监会山西监管局对公司采取责令改正并出具警示函措施决定的整改报告的议案》
经审核，监事会认为：公司对《关于中国证监会山西监管局对公司采取责令改正并出具警示函措施决定》中所列示的问题进行了梳理，根据公司实际情况对相关人员加强了培训学习并强化了内控管理，公司编制的《关于中国证监会山西监管局对公司采取责令改正并出具警示函措施决定的整改报告》如实反映了公司对相关问题的整改情况，符合山西证监局下发的《决定书》的要求，监事会同意公司编写的整改报告。
公司《关于中国证监会山西监管局对公司采取责令改正并出具警示函措施决定的整改报告》详见指定信息披露媒体《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。
三、备查文件
1、第五届监事会第五次会议决议。
特此公告。
跨境通宝电子商务股份有限公司监事会
二〇二二年三月十日
证券代码：002640 证券简称：*ST跨境 公告编号：2022-028
跨境通宝电子商务股份有限公司
关于中国证监会山西监管局对公司
采取责令改正并出具警示函
措施决定的整改报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
跨境通宝电子商务股份有限公司（以下简称“公司”）于2022年2月11日收到中国证券监督管理委员会山西监管局（以下简称“山西监管局”）下发的《关于对跨境通宝电子商务股份有限公司采取责令改正并出具警示函措施的决定》（[2022]4号）（以下简称“决定书”），要求公司就《决定书》中提出的问题进行整改。公司在收到《决定书》后于2022年2月15日在巨潮资讯网站上披露了《关于收到中国证券监督管理委员会山西监管局行政监管措施决定书的公告》【公告编号：2022-023】。
收到决定书后，公司董事会高度重视，立即向公司全体董事、监事、高级管理人员及相关部门人员进行了通报、传达，并召开专题会议对《决定书》中涉及的问题进行全面梳理，同时按照《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《上市公司信息披露管理办法》等相关法律、法规和规范性文件以及《公司章程》的要求，结合公司实际情况，制定整改方案，明确责任，就《决定书》中提出的问题和要求切实进行改正。
2022年3月9日公司第五届董事会第六次会议、第五届监事会第五次会议审议通过了《关于中国证监会山西监管局对公司采取责令改正并出具警示函措施决定的整改报告的议案》。具体整改情况如下：
2021年12月25日，你公司发布《关于会计差错更正的公告》称：
1、经公司自查，公司子公司深圳环球易购电子商务有限公司（以下简称“环球易购”）2020年及以前年度将往来款项转入存货44.24亿元，为消化虚增的存货，环球易购将44.24亿元存货在2020年度虚假处置，其中虚增2020年度营业成本17.79亿元，2020年度虚假核销存货26.45亿元（对应减值准备24.79亿元）。
2、经公司核实分析2020年末的未决诉讼情况，调整增加应付账款2.67亿元。
3、2020年末其他应收款中的0.64亿元，经核对相关的合同、付款审批单及分析款项性质，该等款项为未及时处理的销售费用，应调整减少其他应收款0.64亿元，调整增加销售费用0.64亿元。
4、经公司核实2020年度销售费用中的物流费用，发现存在费用跨期的情况，即应归属于2019年度的销售费用跨期到2020年度记账，调整减少2020年度销售费用-物流费用1.29亿元。
5、公司对环球易购2020年末的办公设备再次盘点，盘亏固定资产0.1亿元，少记固定资产0.16亿元（系广东环球易购（肇庆）跨境电子商务有限公司少记厂房建筑工程款）。
受上述事项影响，你公司2020年度报告中相关财务数据信息披露不准确。
上述行为违反了《上市公司信息披露管理办法》（证监会令第40号）第二条规定。
整改措施：
1、加强对财务人员的培训
（1）公司通过定期召开例会、专题培训会、年报专题培训等多种方式不断加深财务人员及相关管理人员对财务信息编报和信息披露规则方面的了解，并在工作中严格按照相关规则的要求进行业务处理。
（2）公司及相关人员深刻的吸取教训，今后将重点加强对财务核算各环节所涉及信息真实性、准确性、完整性的审核，根据每年财政部最新颁布的《企业会计准则》的修订内容进行培训和持续学习，并加强与会计师事务所、业务部门的沟通协同，确保信息披露内容的真实、准确、完整。
2、加强公司内控管理
（1）公司要求财务、审计等部门加强联动，对各子公司的运营情况及资产状况、财务状况加强跟踪和了解，发现问题及时反馈并作出处理方案，不断优化公司及各子公司的业务及财务管理流程，加强对子公司的内部审计工作，重点加强薄弱环节的监督、抽查，特别是在子公司重大事项的决策流程、存货管理、员工调动、离职的交接工作等方面。同时加强各子公司业务流程梳理，从采到销以及不相容岗位的分离等环节的审核。在提升业务效率的同时，重点突出合规性。
（2）强化审计部对财务部的会计基础工作情况的不定期检查，并及时向审计委员会报告检查结果，切实监督财务核算的准确性及合规性。
3、加强董监高及相关人员的培训学习
公司将不定期组织全体董事会成员、监事会成员、高级管理人员及相关责任部门负责人（包括证券部相关人员等）对《上市公司信息披露管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一主板上市公司规范运作》等相关规章制度开展专项学习，进行专项讨论，充分认知本次监管关注事项的重要性，汲取本次事项信息披露不足以及内部控制不足的教训。目前公司《2021年年度报告》相关工作正在按照年报工作计划有序推进中，公司将严格按照相关法律法规要求，做好信息披露工作，避免类似情形再次发生。
通过此次山西监管局的核查，公司深刻认识到在公司治理、内部控制、信息披露、财务核算等方面存在的问题。公司全体董事、监事、高级管理人员和相关责任人将持续加强对相关法律法规、规则等的学习，进一步增强信息披露工作的管理和提升规范运作的意识，提高信息披露质量，确保信息披露的真实、准确、完整。
三、备查文件
1、第五届董事会第六次会议决议；
2、第五届监事会第五次会议决议。
特此公告。
跨境通宝电子商务股份有限公司董事会
二〇二二年三月十日
