安徽皖维高新材料股份有限公司
关于续聘会计师事务所的公告
证券代码：600063 股票简称：皖维高新 编号：临2022-018
安徽皖维高新材料股份有限公司
关于续聘会计师事务所的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任
重要内容提示：
● 拟续聘的会计师事务所的名称：容诚会计师事务所（特殊普通合伙），原名为华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）。
安徽皖维高新材料股份有限公司（以下简称“公司”）于2022年3月7日召开了八届十四次董事会会议，审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，决定续聘容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2022年度财务报告和内部控制的审计机构，该事项尚须提交公司2021年年度股东大会审议。现将有关事项公告如下：
一、拟聘任会计师事务所的基本情况
（一）机构信息
1、基本信息
容诚会计师事务所（特殊普通合伙）由原华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）更名而来，初始成立于1988年8月，2013年12月10日改制为特殊普通合伙企业，是国内最早获准从事证券服务业务的会计师事务所之一，长期从事证券服务业务。注册地址为北京市西城区阜成门外大街22号1幢外经贸大厦901-22至901-26，首席合伙人肖厚发。
2、人员信息
截至2021年12月31日，容诚会计师事务所共有合伙人160人，共有注册会计师1131人，其中504人签署过证券服务业务审计报告。
3、业务规模
容诚会计师事务所经审计的2020年度收入总额为187,578.73万元，其中审计业务收入163,126.32万元，证券期货业务收入73,610.92万元。
容诚会计师事务所共承担274家上市公司2020年年报审计业务，审计收费总额31,843.39万元，客户主要集中在制造业（包括但不限于计算机、通信和其他电子设备制造业、专用设备制造业、电气机械和器材制造业、化学原料和化学制品制造业、汽车制造业、医药制造业）及信息传输、软件和信息技术服务业，建筑业，批发和零售业，水利、环境和公共设施管理业，交通运输、仓储和邮政业，科学研究和技术服务业，金融业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，文化、体育和娱乐业，采矿业等多个行业。容诚会计师事务所对安徽皖维高新材料股份有限公司所在的相同行业上市公司审计客户家数为185家。
4、投资者保护能力
容诚会计师事务所已购买注册会计师职业责任保险，职业保险购买符合相关规定；截至2021年12月31日累计责任赔偿限额9亿元。
近三年在执业中无相关民事诉讼承担民事责任的情况。
5、诚信记录
容诚会计师事务所近三年因执业行为受到刑事处罚 0 次、行政处罚 0 次、监督管理措施 1 次、自律监管措施 1 次、纪律处分 0 次。
5名从业人员近三年在容诚会计师事务所执业期间因执业行为受到自律监管措施1次；11名从业人员近三年在容诚会计师事务所执业期间受到监督管理措施各1次。
10名从业人员近三年在其他会计师事务所执业期间受到监督管理措施各1次。
（二）项目信息
1.基本信息
项目合伙人：施琪璋，中国注册会计师，2010年成为中国注册会计师，2008年开始从事上市公司审计业务，2008年开始在容诚会计师事务所执业，2017年开始为安徽鑫铂铝业股份有限公司提供审计服务；近三年签署过广信股份、八方股份、维宏股份等多家上市公司审计报告。
项目签字注册会计师：徐斌，2015年成为中国注册会计师，2012年开始从事上市公司审计业务，2015年开始在容诚会计师事务所（特殊普通合伙）执业，2021年开始为皖维高新提供审计服务；近三年签署过皖维高新、聚灿光电、佰奥智能等多家上市公司审计报告，具备相应专业胜任能力。
项目签字注册会计师：夏海林，中国注册会计师，2015年开始从事上市公司审计业务，2021年开始为皖维高新提供审计服务，具备相应专业胜任能力。
项目质量控制复核人：郁向军，中国注册会计师，1998年开始从事审计业务，拥有13年证券服务业务工作经验。
2.上述相关人员的诚信记录情况
项目合伙人施琪璋、签字注册会计师徐斌、签字注册会计师夏海林、项目质量控制复核人郁向军近三年内未曾因执业行为受到刑事处罚、行政处罚、监督管理措施和自律监管措施、纪律处分。
3.独立性
容诚会计师事务所及上述人员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。
4.审计收费
审计收费定价原则：根据本单位（本公司）的业务规模、所处行业和会计处理复杂程度等多方面因素，并根据本单位（本公司）年报审计需配备的审计人员情况和投入的工作量以及事务所的收费标准确定最终的审计收费。
二、拟续聘会计事务所履行的程序
（一）公司审计委员会意见
鉴于容诚会计师事务所（特殊普通合伙）自1997年以来一直为本公司进行年度财务报告审计工作，并与公司保持了良好的合作关系。在2021年度财务报告审计工作中，容诚会计师事务所会计师执业谨慎、勤勉尽责，审计结论客观、公允地反映了公司财务状况、经营成果，因此审计委员会向公司董事会提议，续聘容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司2022年度财务报告和内部控制的审计机构，聘期为一年。
（二）公司独立董事独立意见
公司董事会在审议《关于续聘会计师事务所的议案》前已取得我们的事前认可，我们认为容诚会计师事务所（特殊普通合伙）具备为上市公司提供审计服务的经验和能力，可以达到公司 2022年度财务报告审计和内控审计的要求，同意将上述议案提交公司董事会审议。
作为公司独立董事，我们就续聘会计师事务所事项进行了认真审核，认为：容诚会计师事务所（特殊普通合伙）具有证券审计业务资格,在历年的审计过程中能够严格按照《企业会计准则》等有关规定进行审计，出具的财务报告能够真实、准确、完整地反映公司的财务状况和经营成果。2021年度审计过程中，容诚会计师事务所体现出良好执业水平和职业道德，因此我们同意公司续聘容诚会计师事务所为公司2022年度财务报告和内部控制的审计机构。
（三）公司董事会对本次聘任会计事务所相关议案的审议和表决情况。
公司八届十四次董事会审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》（8票同意，0票反对，0票弃权）。
（四）本次聘任会计师事务所事项尚需提交公司2021年度股东大会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效。
三、备查文件
1、八届十四次董事会决议
2、董事会审计委员会决议
3、《独立董事关于公司八届十四次董事会相关事项的独立意见》
特此公告
安徽皖维高新材料股份有限公司
董 事 会
2022年3月10日
证券代码：600063 股票简称：皖维高新 编号：临2022-019
安徽皖维高新材料股份有限公司
关于计提资产减值准备
及闲置固定资产报废的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任
为客观、公允地反映公司财务状况及经营成果，根据《企业会计准则》等相关规定，报告期末，公司对皖维高新本部及子公司广西皖维有减值迹象的房屋建筑物及机器设备进行了减值测试，还对闲置固定资产进行了报废处置，并聘请专业评估机构对上述资产进行了评估。公司基于谨慎性原则，拟对皖维高新本部及子公司广西皖维相关资产计提减值准备，并对闲置固定资产进行报废处置。具体情况如下：
一、计提资产减值准备情况
1、计提资产减值准备的原因
根据《企业会计准则第4号-固定资产》以及《企业会计准则第8号-资产减值》的规定，皖维高新本部因产业转型升级的需要，拟淘汰有机分厂前生产系统、热动分厂及少量醋酐、水泥分厂的固定资产，主要涉及房屋建筑物及机器设备等，目前该部分资产处于闲置状态；子公司广西皖维拟报废处置已无使用价值的在库各类专用设备备件，目前该部分资产处于待报废状态。报告期，公司对上述资产进行了减值测试，认为部分资产存在一定的减值迹象。根据评估结果，公司基于谨慎性原则，对评估结果中出现减值迹象的固定资产计提减值，增值部分不予考虑。
2、资产减值测试及评估情况
（1）皖维高新本部相关资产减值测试及评估情况：
公司聘请中水致远资产评估有限公司对皖维高新本部相关资产进行了评估，并出具《安徽皖维高新材料股份有限公司拟进行固定资产减值测试所涉及的相关资产于2021年12月31日的公允价值减去处置费用的净额项目资产评估报告》（中水致远评报字[2022]第020068号）。根据评估结果，公司拟对皖维高新本部相关闲置资产计提资产减值准备5,716.19万元。
中水致远资产评估公司对皖维高新本部相关资产进行了减值测试，所涉及的相关资产采用公允价值减去处置费用后的净额进行评估。评估结论如下：皖维高新本部相关资产的评估价值为3,074.33万元，与账面净值 7,983.74 万元相比，评估减值 4,909.41万元，减值率 61.49 %。其中：评估减值资产账面价值7,244.93万元，可回收金额1,528.74万元，评估减值5,716.19万元；评估增值资产账面价值738.81万元，可回收金额1,545.59万元，评估增值806.78万元。评估情况见下表：
金额单位：万元
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（2）广西皖维相关在库周转材料减值测试及评估情况：
公司聘请中水致远资产评估有限公司对广西皖维相关资产进行了评估，并出具《安徽皖维高新材料股份有限公司拟进行固定资产减值测试涉及的广西皖维生物质科技有限公司相关资产于2021年12月31日的公允价值减去处置费用的净额项目资产评估报告》（中水致远评报字[2022]第020067号）。根据评估结果，公司拟对广西皖维相关资产计提存货跌价准备1,478.79万元。
中水致远资产评估公司对广西皖维相关在库周转材料进行减值测试，所涉及的相关资产采用公允价值减去处置费用后的净额进行评估。评估结论如下：资产账面价值 1,602.34万元，评估价值 123.55 万元，评估减值1,478.79万元，减值率为92.29%。评估情况如下表：
金额单位:万元
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3、计提资产减值准备具体情况
根据中水致远资产评估有限公司出具的中水致远评报字[2022]第020067和[2022]第020068资产评估报告的评估结果，公司基于谨慎性原则，对评估结果中出现减值迹象的资产计提减值。董事会决定：报告期，公司对皖维高新本部有机分厂前生产系统、热动分厂以及少量醋酐、水泥分厂相关资产计提资产减值准备5,716.19万元；对广西皖维相关在库周转材料计提存货跌价准备1,478.79万元。合并口径下公司累计计提资产减值准备7,194.98万元。
二、闲置固定资产报废情况
由于公司产业转型升级的需要，根据《企业会计准则》及公司相关财务制度的规定，公司拟对皖维高新本部原醋酐分厂、维纶分厂的部分闲置机器设备、房屋、构筑物及子公司广西皖维部分淘汰的资产按净值进行报废处理。截至2021年12月末，皖维高新本部拟报废的房屋及构筑物原值44,677,564.95元，净值13,078,843.77元；机器设备原值499,275,871.80元，净值48,261,349.50元。广西皖维拟报废的房屋及构筑物原值2,413,787.74元，净值429,904.60元；机器设备原值37,954,919.88元，净值9,277,069.53元。
因此，董事会决定：报告期，公司对皖维高新本部及子公司广西皖维的部分闲置机器设备、房屋及构筑物按资产净值进行报废处置，累计闲置固定资产报废金额71,047,167.40元,其中，皖维高新本部闲置固定资产报废金额61,340,193.27元，子公司广西皖维闲置固定资产报废金额9,706,974.13元。
三、上述事项对公司经营成果的影响
报告期，公司计提资产减值准备和闲置固定资产报废金额14,299.69万元，减少了上市公司2021年度利润总额14,299.69万元。
四、本次计提资产减值准备及闲置固定资产报废议案的审议程序
1、2022年3月7日召开了八届十四次董事会会议，审议通过了《关于计提资产减值准备及闲置固定资产报废的议案》（8票同意，0票发对，0票弃权）；
2、2022年3月7日召开了八届十一次监事会会议，审议通过了《关于计提资产减值准备及闲置固定资产报废的议案》并发表意见（3票同意，0票反对，0票弃权）。
五、独立董事意见
作为公司独立董事，我们本着审慎负责的态度，已事前审阅认可了《关于计提资产减值准备及闲置固定资产报废的议案》，经过认真讨论，对该事项发表如下独立意见：
本次公司计提资产减值准备及闲置固定资产报废的事项，基于会计谨慎性原则，符合《企业会计准则》及相关规定和公司资产的实际情况，更加客观公允地反映了公司的财务状况和资产价值，有助于向投资者提供真实、完整、可靠的财务数据和会计信息，且决策程序合法有效，不存在损害公司及股东特别是中小股东利益的情形。我们同意公司按有关会计政策计提资产减值准备、报废闲置固定资产。
六、监事会意见
公司本次计提固定资产减值准备及闲置固定资产报废事项的决策程序合法，依据充分，符合《企业会计准则》及有关规定和公司实际情况，能更加客观、公允、真实地反映公司财务状况和资产价值。我们同意公司按有关会计政策计提固定资产减值准备、报废闲置固定资产。
七、备查文件
1、八届十四次董事会决议
2、八届十一次监事会决议
3、中水致远评报字[2022]第020067和[2022]第020068资产评估报告
4、独立董事关于公司八届十四次董事会相关事项的独立意见
特此公告
安徽皖维高新材料股份有限公司
董 事 会
2022年3月10日
(上接73版)
