中国铁建股份有限公司

（上接204版）

■

说明事项：

1.为提高担保额度使用的灵活性和有效性，公司对资产负债率超过（含）70%的全资子公司与全资子公司之间、控股子公司与控股子公司之间担保额度可调剂使用；资产负债率低于70%的全资子公司与全资子公司之间、控股子公司与控股子公司之间担保额度可调剂使用。

2.子公司在核定的担保额度内，按照其公司章程等规章制度具体审批，并按照《中国铁建股份有限公司对外担保管理办法》的相关规定办理担保事项。在担保方不变的情况下，资产负债率超过（含）70%的全资子公司与全资子公司之间、控股子公司与控股子公司之间担保额度可调剂使用；资产负债率低于70%的全资子公司与全资子公司之间、控股子公司与控股子公司之间担保额度可调剂使用。

3.董事会授权董事长在核定担保额度内审批公司对全资及控股子公司（包括对新组建全资及控股子公司）担保事项。

4.担保额度有效期自2021年年度股东大会决议公布之日起，至下一年度股东大会决议公布之日止。

二、被担保人基本情况

本公司下属全资及控股子公司基本情况，请详见附表及《中国铁建股份有限公司2021年年度报告》中“主要控股参股公司分析”和“财务报表附注”部分。

三、担保协议的主要内容

公司将在担保发生时在核定额度内签署担保协议。

四、董事会意见

公司第五届董事会第四次会议审议通过了《关于公司2022年度对外担保额度的议案》，批准相关担保事项。公司独立董事对该议案发表了同意的独立意见。

该议案需提交公司股东大会审议。

五、累计对外担保数量及逾期担保的数量

截至2021年12月31日，公司及其全资及控股子公司提供担保余额合计1,173.68亿元人民币，其中公司对全资及控股子公司提供担保余额合计198.43亿元人民币，分别占公司最近一期经审计归属于上市公司普通股股东净资产的43.67%和7.38%。公司无逾期对外担保。

六、备查文件

中国铁建股份有限公司第五届董事会第四次会议决议

特此公告。

中国铁建股份有限公司董事会

2022年3月31日

■

证券代码：601186 证券简称：中国铁建 公告编号：临2022一013

中国铁建股份有限公司

2021年度利润分配方案公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示：

● 每股分配比例：每股派发现金股利0.246元（含税）

● 本次利润分配以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数，具体日期将在权益分派实施公告中明确。

● 在实施权益分派的股权登记日前公司总股本发生变动的，拟维持分配总额不变，相应调整每股分配比例，并将另行公告具体调整情况。

● 本年度现金分红比例低于30%的简要原因说明：考虑到公司所处的行业特点、发展阶段和经营模式，公司用于维持日常经营周转的资金需求量较大，需要积累适当的留存收益，解决发展过程中面临的资金问题。

一、利润分配方案内容

经德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）审计，截至2021年12月31日，公司期末可供分配利润为327.46亿元。经董事会决议，公司2021年度利润分配方案如下：

公司拟向全体股东每10股派发现金红利2.46元（含税）。截至2021年12月31日，公司总股本13,579,541,500股，以此计算合计拟派发现金红利3,340,567,209.00元（含税）。2021年度公司现金分红占当年合并报表归属于上市公司普通股股东可供分配利润的比例为15.37%。

如在本公告披露之日起至实施权益分派股权登记日期间，公司总股本发生变动的，公司拟维持分配总额不变，相应调整每股分配比例。如后续总股本发生变化，将另行公告具体调整情况。

本次利润分配方案尚需提交股东大会审议。

二、本年度现金分红比例低于30%的情况说明

报告期内，公司合并报表归属于母公司股东净利润为246.91亿元，母公司累计未分配利润为320.96亿元，公司拟分配的现金红利总额为33.41亿元，占2021年度合并报表归属于上市公司普通股股东可供分配利润比例低于30%，具体原因说明如下：

（一）公司所处行业情况及特点

2021年是“十四五”新征程的开局之年，也是中国铁建融入新发展格局的关键之年。总的看，建筑业发展仍处于大有可为的机遇期。

从宏观环境看，我国经济发展面临需求收缩、供给冲击、预期转弱三重压力,但经济韧性强、长期向好的基本面不会改变。国家继续积极开展基础设施投资，京津冀协同发展、长江经济带发展、粤港澳大湾区建设等区域协调发展战略加快实施步伐；综合交通和“大交通”枢纽规划投资仍处于高位；房地产调控从“抑需求”转向“稳供给”,保障性住房建设加快；双碳经济、环保经济、数字经济等催生的新基建成为国家优化投资结构的重点支持方向。同时，随着新冠特效药的问世和推广,世界经济有望复苏性增长，共建“一带一路”进入高质量发展阶段,面向重点国别、重点项目的国际基础设施合作热度不减,前景依然广阔。

（二）公司发展阶段和自身经营模式

公司规模效益稳步增长,发展质量持续向好。中国铁建坚持多元协同发展,构建形成“8+N”产业发展新格局，在巩固铁路、公路、房建、城轨、市政五大传统业务优势的同时，集中力量向新兴区域、新兴领域发起冲击,大力推动产业转型升级，以建设最值得信赖的世界一流综合建设产业集团为目标,持续推动企业经营、生产、经济、产业、管理再上新台阶。2021年，公司完成新签合同额、营业收入和利润总额分别为28,197亿元、10,200亿元和352亿元，同比均实现增长，并创历史最好水平。

（三）公司盈利水平及资金需求

2021年公司归属于母公司股东的净利润同比增长10.26%，基本每股收益同比增长6.67%。近年来公司盈利能力不断提高，基本每股收益、扣除非经常性损益后的基本每股收益指标呈稳步增长态势，保持了持续、稳定、健康的发展态势。公司发展所需的资金来源主要为企业自有资金、银行贷款、发行债券和募集权益资金等。为保证公司持续、健康、稳定发展，2022年公司资金需求主要包括各业务板块经营方面的资金投入和资本性项目投资的资金投入。为实现2022年发展目标，公司将根据业务发展需要合理安排资金需求，并严格依照相关法规的规定履行必要的审批和公告程序，进一步优化资金使用，统筹资金调度，严格把控各项非生产性费用开支，提高资金使用效率，支持公司的持续、健康发展，并结合长短期银行借款、发行债券等多种融资方式来满足资金需求。

（四）公司现金分红水平较低的原因

为提高公司竞争能力，公司需要保存留存收益用于补充营运资金以及对勘察设计、工业制造、资本运营项目、新兴产业等业务的投资。从近年来的情况看，相关业务板块的净资产收益率均高于银行贷款利率，将留存收益用于对这些板块的投资，有利于扩大规模、提高产能，提升公司的盈利能力，更好的回报投资者。同时，公司资产负债率虽有所下降，但仍处于稳杠杆阶段，为优化财务状况，降低经营风险，提高企业信誉和融资能力，需保持净资产的稳步增长。

（五）公司留存未分配利润的确切用途及预计收益情况

从留存收益的使用看，企业赚取的净收益，一部分用于对投资者的分配，一部分形成企业的积累。企业积累起来的留存收益仍归企业所有者拥有，只是暂时未作分配，正确处理分配与积累间的关系，留存一部分净收益以供未来分配之需，平抑收益分配额的波动，有利于确保持续稳定的分红政策。近年来，公司派息比例均维持在15%以上，一直保持稳定的分红派息水平。

综上所述，综合考虑公司目前的资本结构、偿债能力和发展规划，制订上述利润分配方案，目的是为了提升公司发展质量和速度，给投资者带来长期持续的回报。此利润分配方案满足《公司章程》及《中国铁建股份有限公司未来三年(2021-2023年)股东回报规划》中规定的“每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的合并报表可供分配利润的15%，并保持分红比例稳定提高”的要求，符合公司持续、稳定的利润分配政策，也符合广大股东的长远利益，有利于公司的长期可持续发展。

三、公司履行的决策程序

（一）董事会会议的召开、审议和表决情况

公司于2022年3月29-30日召开第五届董事会第四次会议，会议以9票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《关于公司2021年度利润分配方案的议案》，同意提交股东大会审议。

（二）独立董事意见

独立董事认为：该分配方案拟定的拟分配现金红利总额与2021年度合并报表归属于上市公司普通股股东可供分配利润之比约为15.37%，高于《公司章程》及《中国铁建股份有限公司未来三年(2021-2023年)股东回报规划》中“每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的合并报表可供分配利润的15%，并保持分红比例稳定提高”的规定，有利于保障公司众多项目的顺利实施，虽低于《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号-规范运作》所指引的30%比例，但该分配方案体现的现金分红水平合理，能够兼顾投资者的合理回报和公司的可持续发展，符合公司长远发展需要和包括中小股东在内的全体股东的长远利益，不存在损害中小股东利益的情形。对本次利润分配方案的审议及表决程序符合相关法律、法规及《公司章程》的规定。

（三）监事会意见

监事会认为：该方案符合公司章程和相关法律规定，董事会的决策程序规范，现金分红水平能够兼顾投资者的合理回报和公司的可持续发展，符合公司长远发展需要。

四、相关风险提示

本次利润分配方案充分考虑了公司的行业特点、发展阶段和自身经营模式、未来的资金需求等因素，不会对公司经营现金流产生重大影响，不会影响公司正常经营和长期发展。

本次利润分配方案尚需提交公司2021年年度股东大会审议通过后方可实施，请广大投资者注意投资风险。

特此公告。

中国铁建股份有限公司董事会

2022年3月31日

证券代码：601186 证券简称：中国铁建 公告编号：临2022一009

中国铁建股份有限公司

第五届董事会第四次会议决议公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

一、董事会会议召开情况

中国铁建股份有限公司（以下简称公司）第五届董事会第四次会议于2022年3月29-30日在中国铁建大厦举行，董事会会议通知和材料于2022年3月15日以书面直接送达和电子邮件等方式发出。应出席会议董事9名，9名董事出席了本次会议。公司监事和高级管理人员列席了会议。会议由董事长汪建平先生主持。本次会议的召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《中国铁建股份有限公司章程》及《中国铁建股份有限公司董事会议事规则》的规定。

二、董事会会议审议情况

会议审议并以现场参加和通讯记名投票方式表决通过了会议议案，作出如下决议：

（一）审议通过《关于公司2021年度财务决算报告的议案》

同意公司2021年度财务决算报告。

批准2021年度的非豁免关连交易发生额。就公司2021年度的非豁免持续关连交易，公司董事（包括独立非执行董事）认为：该等关连交易均为公司日常生产经营活动所需并于公司一般及日常业务过程中进行，均按照正常商务条款或比正常商务条款为佳的条款进行，协议、交易及其交易上限公平合理，符合公司及公司股东的整体利益。

本议案需提交公司2021年年度股东大会审议批准。

表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

（二）审议通过《关于公司2021年年报及其摘要的议案》

同意公司2021年年报及其摘要。

本议案需提交公司2021年年度股东大会审议批准。

表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

（三）审议通过《关于公司2021年度利润分配方案的议案》

同意公司2021年度利润分配方案。公司拟向全体股东每10股派发现金红利2.46元（含税）。截至2021年12月31日，公司总股本13,579,541,500股，合计拟派发现金股利3,340,567,209.00元（含税）。同意授权董事长处理派息有关事宜、签署有关派息的法律文件。

详见公司同日发布的《中国铁建2021年度利润分配方案公告》。

本议案需提交公司2021年年度股东大会审议批准。

表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

（四）审议通过《关于董事会2021年度工作报告的议案》

同意董事会2021年度工作报告。

本议案需提交公司2021年年度股东大会审议批准。

表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

（五）审议通过《总裁2021年度工作报告》

同意总裁2021年度工作报告。

表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

（六）审议通过《关于公司2022年度对外担保额度的议案》

1.同意核定2022年公司对全资和控股子公司提供担保额度647.79亿元，其中公司为全资子公司担保额度467.79亿元，为控股子公司担保额度180亿元。为提高担保额度使用的灵活性和有效性，资产负债率超过（含等于）70%的全资子公司与全资子公司之间、控股子公司与控股子公司之间担保额度可调剂使用；资产负债率低于70%的全资子公司与全资子公司之间、控股子公司与控股子公司之间担保额度可调剂使用。

2.同意核定2022年公司全资及控股子公司对其全资及控股子公司提供担保额度1705.16亿元，其中为全资子公司担保额度1653.33亿元，为控股子公司担保额度51.83亿元。公司全资及控股子公司对商品房承购人提供阶段性按揭贷款担保额度553.65亿元。在担保方不变的情况下，资产负债率超过（含等于）70%的全资子公司与全资子公司之间、控股子公司与控股子公司之间担保额度可调剂使用；资产负债率低于70%的全资子公司与全资子公司之间、控股子公司与控股子公司之间担保额度可调剂使用。子公司在核定的担保额度内，按照其公司章程等规章制度具体审批，并按照《中国铁建股份有限公司对外担保管理办法》的相关规定办理担保事项。

3.同意提请股东大会授权董事会并由董事会直接转授权董事长在核定担保额度内审批对全资及控股子公司（包括对新组建全资及控股子公司）担保事项。

4.担保额度有效期自2021年年度股东大会决议公布之日起，至下一年度股东大会决议公布之日止。

本议案需提交公司2021年年度股东大会审议批准。

表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

（七）审议通过《关于公司增加境内外债券发行额度的议案》

1.同意公司在境内债券市场注册/发行期限不超过1年（含1年期）、本金余额不超过200亿元的短期债券，可滚动发行；同意公司申请在境内外债券市场新增注册/发行期限在1年以上、本金不超过人民币或等值人民币500亿元中长期债券。发行主要条款如下：

（1）申请发行额度的境内外债券包括但不限于超短期融资券、短期融资券、中期票据（含永续中票）、企业债、公司债（含可续期公司债）、境外外币债券（含永续类外币债）、A股或H股可转换债券，可在本议案下文第（10）条明确的有效期内一次或分次发行；

（2）如发行可转换债券的，则单笔发行本金不超过10亿美元或等值人民币，应可转换债券持有人提出的转股申请，所转换的A股或H股新股可以根据相关公司股东大会审议通过的相关一般性授权予以发行；

（3）发行币种根据债券发行审批情况及发行时境内外债券市场情况，可选择人民币债券或外币债券；

（4）发行方式根据债券发行审批情况及发行时境内外债券市场情况确定；

（5）发行期限及利率根据发行时境内外债券市场情况确定；

（6）境内外债券的募集资金主要用于境内外项目投资、并购、增资和补充境内外施工项目营运资金，以及补充公司流动资金、偿还银行贷款等；

（7）发行主体为公司或公司的一家境内外全资子公司；

（8）如由公司的一家境内外全资子公司作为发行主体，公司可根据需要提供相应的担保；

（9）发行的境内外债券计划在上海证券交易所、香港联交所或其他境内外交易所上市；

（10）境内外债券发行事宜的决议自公司股东大会审议通过之日起48个月内有效。

2.同意提请公司股东大会授权公司董事会并由董事会转授权董事长及其授权人士，根据有关法律法规规定及监管机构的意见和建议，从维护公司利益最大化的原则出发，在决议有效期内全权决定和办理与境内外债券发行有关的全部事宜，包括但不限于：

（1）根据具体情况确定和实施境内外债券发行的具体方案，包括但不限于成立及确定合适的发行主体、发行时机、发行债券种类、发行方式、币种、债券面值、价格、发行额度、发行市场、发行期限、发行期数、发行利率、募集资金用途、担保事项、债券上市等与境内外债券发行方案有关的全部事宜；

（2）与境内外债券发行相关的其他事项，包括但不限于聘请评级机构、评级顾问、债券受托管理人、承销商及其他中介机构，办理向审批机构申请境内外债券发行的事项，包括但不限于办理额度申请备案、债券注册发行、上市、交易流通及赎回等有关事宜，签署必要的协议及法律文件（包括承销协议、担保协议、信托契约、代理人协议、招债通函、债券申报及上市文件及其他相关的协议及文件）；

（3）根据有关法律法规规定及监管机构的意见和建议及实际情况，制作、修改、报送有关申报材料，并按监管要求处理与境内外债券发行相关的信息披露事宜；

（4）如适用法律法规及其他规范性文件和监管部门对境内外发行债券政策发生变化或市场条件发生变化，除涉及有关法律、法规及公司章程规定须由股东大会重新表决的事项外，对境内外债券发行的具体方案等相关事项进行相应调整；

（5）办理与境内外债券发行有关的其他具体事宜。

本议案需提交公司2021年年度股东大会以特别决议案审议批准。

表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

（八）审议通过《关于公司2021年度计提减值准备方案的议案》

同意公司2021年度计提减值准备方案。

表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

（九）审议通过《关于在中国铁建财务有限公司开展存贷款等金融业务的风险处置预案的议案》

同意关于在中国铁建财务有限公司开展存贷款等金融业务的风险处置预案。

表决结果：同意6票，反对0票，弃权0票。董事汪建平先生、庄尚标先生、陈大洋先生回避表决。

（十）审议通过《关于公司对中国铁建财务有限公司的风险持续评估报告的议案》

同意公司关于中国铁建财务有限公司风险持续评估报告。

表决结果：同意6票，反对0票，弃权0票。董事汪建平先生、庄尚标先生、陈大洋先生回避表决。

（十一）审议通过《关于公司2021年度内部控制评价报告及内部控制体系工作报告的议案》

同意公司2021年度内部控制评价报告及内部控制体系工作报告。

表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

（十二）审议通过《关于公司2021年度社会责任报告的议案》

同意公司2021年度社会责任报告。

表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

（十三）审议通过《关于支付2021年度审计服务费用及选聘2022年审计中介服务机构的议案》

同意公司支付德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称德勤）2021年度财务决算审计服务费用2772万元及内部控制审计服务费216万元，合计2988万元。

同意公司继续聘请德勤承担公司2022年度的财务决算审计和内部控制审计工作，续聘期服务费用仍为2988万元，其中财务决算审计服务费用2772万元，内部控制审计服务费用216万元。如遇服务费用需要调整时，依据市场公允合理的定价原则以及审计服务的范围、工作量等情况，由董事会委托管理层与德勤谈判后报董事会审议。

本议案需提交公司2021年年度股东大会审议批准。

表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

（十四）审议通过《关于2021年度董事、监事薪酬的议案》

同意公司2021年度董事、监事薪酬。

1.执行董事、监事的薪酬为：2021年基本薪酬 + 预发部分2021年度绩效薪酬 + 2020年度绩效薪酬（扣除已预发部分）和奖励+福利性收入（公司为个人缴存的基本养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险、生育保险、企业年金和住房公积金）。

2.独立非执行董事薪酬为：当年实际领取的董事报酬和津补贴。

2021年度公司董事、监事薪酬严格按照《中国铁建股份有限公司董事、监事薪酬管理办法》确定，符合相关政策规定。

2021年度公司董事、监事薪酬

单位：万元

■

注：

1、报告期内报酬总额为扣除个人所得税前并包括公司为个人缴存的基本养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险、生育保险、企业年金和住房公积金。

2、2021年12月21日，公司召开2021年第二次临时股东大会，进行了董事会、监事会换届选举。

本议案需提交公司2021年年度股东大会审议批准。

表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

（十五）审议通过《关于授予董事会发行股份一般性授权的议案》

同意提请股东大会授予董事会发行股份一般性授权。

本议案需提交公司2021年年度股东大会以特别决议案审议批准。

表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

（十六）审议通过《关于董事会2022年工作要点的议案》

同意董事会2022年工作要点。

表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

（十七）审议通过《关于召开公司2021年年度股东大会审议相关事宜的议案》

同意召开公司2021年年度股东大会审议相关议案，听取独立董事2021年度履职情况报告。

同意授权董事长决定召开2021年年度股东大会的具体时间和地点。

表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

特此公告。

中国铁建股份有限公司董事会

2022年3月31日

证券代码：601186 证券简称：中国铁建 公告编号：临2022一012

中国铁建股份有限公司

关于续聘会计师事务所的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示：

● 拟续聘的会计师事务所名称：德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）(以下简称德勤华永)

一、拟聘任会计师事务所的基本情况

（一）机构信息

1、基本信息

德勤华永的前身是1993年2月成立的沪江德勤会计师事务所有限公司，于2002年更名为德勤华永会计师事务所有限公司，于2012年9月经财政部等部门批准转制成为特殊普通合伙企业。德勤华永注册地址为上海市黄浦区延安东路222号30楼。

德勤华永具有财政部批准的会计师事务所执业证书，并经财政部、中国证监会批准，获准从事H股企业审计业务。德勤华永已根据财政部和中国证监会《会计师事务所从事证券服务业务备案管理办法》等相关文件的规定进行了从事证券服务业务备案。德勤华永过去二十多年来一直从事证券期货相关服务业务，具有丰富的证券服务业务经验。

德勤华永首席合伙人为付建超先生，2021年末合伙人人数为220人，从业人员共6,681人，注册会计师共1,131人，其中签署过证券服务业务审计报告的注册会计师超过220人。

德勤华永2020年度经审计的业务收入总额为人民币40亿元，其中审计业务收入为人民币31亿元，证券业务收入为人民币6.88亿元。德勤华永为60家上市公司提供2020年年报审计服务，审计收费总额为人民币2.05亿元。德勤华永所提供服务的上市公司中主要行业为制造业，金融业，房地产业，交通运输、仓储和邮政业，采矿业。德勤华永提供审计服务的上市公司中与中国铁建股份有限公司（以下简称中国铁建或公司）同行业客户共1家。

2、投资者保护能力

德勤华永购买的职业保险累计赔偿限额超过人民币2亿元，符合相关规定。德勤华永近三年未因执业行为在相关民事诉讼中承担民事责任。

3、诚信记录

德勤华永及其从业人员近三年未因执业行为受到刑事处罚、行政处罚，未受到证券监督管理机构的监督管理措施或证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分。

（二）项目信息

1、基本信息

项目合伙人殷莉莉女士自2005年加入德勤华永并开始从事上市公司审计及与资本市场相关的专业服务工作，2007年注册为注册会计师，现为中国注册会计师执业会员。殷莉莉女士近三年签署的上市公司审计报告为中国铁建2019年度、2020年度及2021年度审计报告。殷莉莉女士自2017年开始为中国铁建提供审计专业服务。

项目合伙人史啸先生自2010年加入德勤华永并开始从事上市公司审计及与资本市场相关的专业服务工作，2013年注册为注册会计师，现为中国注册会计师执业会员。史啸先生自2017年开始为中国铁建提供审计专业服务。

质量控制复核人童传江先生自2005年加入德勤华永并开始从事上市公司审计及与资本市场相关的专业服务工作，1994年注册为注册会计师，现为中国注册会计师执业会员及中国注册会计师协会资深会员。童传江先生近三年签署的上市公司审计报告包括二六三网络通信股份有限公司2019年度及2020年度审计报告、长城汽车股份有限公司2019年度、2020年度及2021年度审计报告、江苏传智播客教育科技股份有限公司2020年度及2021年度审计报告等。童传江先生自2018年开始为中国铁建提供审计专业服务。

2、诚信记录

以上人员近三年未因执业行为受到刑事处罚、行政处罚，未受到证券监督管理机构的监督管理措施或证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分。

3、独立性

德勤华永及以上项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人不存在可能影响独立性的情形。

4、审计收费

2021年度，中国铁建聘请德勤华永承担财务报表审计及内部控制审计工作。本年审计费用是以德勤华永合伙人及其他各级别员工在本次审计工作中所耗费的时间成本为基础并考虑专业服务所承担的责任和风险等因素而确定。2021年中期财务报表审阅、2021年度审计服务费2772万元及内部控制审计服务费216万元，合计2988万元，较2020年度审计费用无变化。

2022年度审计费用尚未确定，公司将提请股东大会授权董事会以2021年度审计费用为基础，根据市场公允合理的定价原则以及审计服务的范围、工作量等情况，与德勤华永谈判或沟通后协商确定。

二、拟续聘会计事务所履行的程序

（一）审计与风险管理委员会的履职情况

经公司审计与风险管理委员会审核，认为德勤华永2017年以来与公司一直保持良好的合作关系，已根据财政部和中国证监会《会计师事务所从事证券服务业务备案管理办法》等相关文件的规定进行了从事证券服务业务备案，且具有上市公司审计工作的丰富经验。德勤华永在担任公司审计机构并进行财务报表审计和内部控制审计的过程中，恪守独立性要求，及时与董事会及审计与风险管理委员会、独立董事、公司经营层进行沟通，坚持以公允、客观的态度进行独立审计，较好地履行了外部审计机构的责任与义务，并对其 2021 年度审计工作情况及质量进行了综合评估，认为该事务所能够恪尽职守、勤勉尽责地履行相关职责。同时德勤华永具备良好的投资者保护能力，事务所及项目人员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》的情形，最近三年未受到刑事处罚、行政处罚、行政监管措施和自律监管措施。因此，同意续聘德勤华永为公司 2022 年的审计机构。

（二）独立董事关于本次续聘会计师事务所的事前认可及独立意见

独立董事事前认可意见：德勤华永具备为上市公司提供审计服务的经验和能力，已根据财政部和中国证监会《会计师事务所从事证券服务业务备案管理办法》等相关文件的规定进行了从事证券服务业务备案，且具有上市公司审计工作的丰富经验，能够为公司提供真实公允的审计服务，满足公司2022年度财务和内部控制审计工作的要求，同意将续聘德勤华永为公司 2022 年度外部审计机构的相关议案提交公司董事会审议。

独立董事意见：德勤华永具备从事财务审计、内部控制审计的资质和专业能力，拥有丰富的证券从业经验，符合相关法律法规、政策和专业守则的独立性要求，已根据财政部和中国证监会《会计师事务所从事证券服务业务备案管理办法》等相关文件的规定进行了从事证券服务业务备案，在历年的审计过程中能够严格按照《企业会计准则》等有关规定进行审计，出具的财务报告能够准确、真实、客观地反映公司的财务状况和经营成果。公司董事会审计与风险管理委员会对该事务所在2021年度对公司的审计工作情况及执业质量进行了核查，认为该事务所能够坚持独立、客观、公正的审计准则，恪尽职守、勤勉尽责地履行相关职责，审计结论符合公司的实际情况，公司续聘德勤华永所履行的相关审议程序充分、恰当，不存在损害公司及全体股东利益的情况。同意公司续聘该事务所为公司2022年度外部审计机构。

（三）董事会对本次续聘会计师事务所相关议案的审议和表决情况

公司第五届董事会第四次会议审议通过了《关于支付2021年度审计服务费用及选聘2022年审计中介服务机构的议案》，同意继续聘请德勤华永为本公司2022年度外部审计机构，表决情况为9票同意、0票反对、0票弃权。

（四）本次聘任会计师事务所事项尚需提交公司股东大会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效。

特此公告。

中国铁建股份有限公司董事会

2022年3月31日

证券代码：601186 证券简称：中国铁建 公告编号：临2022一014

中国铁建股份有限公司

关于2021年度计提减值准备的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

中国铁建股份有限公司（以下简称公司）于2022年3月29-30日召开第五届董事会第四次会议审议通过了《关于公司2021年度计提减值准备方案的议案》。现将相关情况公告如下:

一、计提资产减值准备情况

为客观、公允地反映公司2021年度经营成果和财务状况，基于谨慎性原则，根据《企业会计准则》及公司会计核算办法有关要求，公司对合并范围内各项资产进行了减值测试，并根据减值测试结果对其中存在减值迹象的资产计提了减值准备。2021年，公司共计提减值准备人民币合计98.66亿元，具体计提减值准备情况如下：

1.应收账款等金融资产减值准备计提情况

公司对应收账款、长期应收款、其他应收款、债权投资等金融资产采用预期信用损失方法计提损失准备。2021年，公司结合年末上述应收款项的风险特征、客户性质、账龄分布、期后回款等信息，对于应收款项的可回收性进行综合评估后，计提应收款项减值准备人民币82.77亿元。

2.合同资产减值准备计提情况

公司对由收入准则规范的交易形成的合同资产，采用预期信用损失方法计提减值准备。2021年，公司结合年末合同资产所属客户信用状况以及对未来经济状况的预测，评估信用风险损失，计提合同资产（含一年以上部分）减值准备人民币9.61亿元。

3.其他资产减值准备计提情况

公司对存货、无形资产、商誉等资产按照《企业会计准则》和公司会计政策进行评估和减值测试，2021年度计提减值准备人民币6.28亿元。

二、减值准备计提对公司2021年度利润影响情况

2021年，公司计提资产减值准备将导致合并财务报表信用减值损失增加人民币82.77亿元，资产减值损失增加人民币15.89亿元，公司合并财务报表利润总额减少人民币98.66亿元。

三、相关决策程序

本次计提减值准备事项已经公司第五届董事会审计与风险管理委员会第四次会议审核，并经公司第五届董事会第四次会议和第五届监事会第三次会议审议通过，本公司独立董事对本次计提减值准备事项发表了同意的独立意见。

公司董事会审计与风险管理委员会对本次计提减值准备事项进行了审核，认为：本次计提减值准备的决策程序符合《企业会计准则》和公司会计政策、会计估计的相关规定，能够公允的反映公司的资产状况，符合公司和全体股东的利益，不存在损害公司和中小股东合法权益的情况，同意公司2021年度计提减值准备方案，并将该事项提交董事会审议。

公司董事会同意公司2021年度计提减值准备方案。

公司独立董事认为：公司本次计提减值准备符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，符合公司的实际情况；计提依据充分，审议、决策程序合法，计提减值准备后，公司财务报告能够更加真实、准确地反映公司的财务状况和资产价值，有助于为投资者提供更加真实可靠的会计信息，不存在损害公司股东特别是中小投资者利益的情形。独立董事同意公司本次计提减值准备事项。

公司监事会认为：公司本次计提减值准备的决策程序合法、依据充分，计提符合《企业会计准则》和公司会计政策等相关规定，计提后的财务报表公允反映了公司资产状况，同意公司本次计提减值准备方案。

特此公告。

中国铁建股份有限公司董事会

2022年3月31日