福建凤竹纺织科技股份有限公司

以上第一、二、三、五、六、十一、十三、十四、十五、十六和十七号议案尚需提交2021年度股东大会审议批准。

十九、以11票赞成，0票反对，0票弃权，审议通过《关于召开2021年度股东大会的议案》。

福建凤竹纺织科技股份有限公司

董 事 会

2021年4月16日

附：

1、董事候选人简历：

陈 强：男，1980年生，福建晋江人，厦门大学EMBA在读。曾任福建晋江凤竹鞋业发展有限公司副总经理，本公司供应部采购主管、营销副总。现任永兴东润服饰股份有限公司董事长、总经理；东润环球投资有限公司董事、福建东润投资有限公司监事；河南凤竹纺织有限公司董事长；本公司董事长。

陈澄清：男，1946年生，研究生学历，高级经济师。曾任晋江华侨服装鞋帽厂厂长，晋江市青阳凤竹针织厂厂长，福建省晋江市凤竹纺织品贸易有限公司董事，福建晋江凤竹针织漂染实业有限公司副董事长、总经理，福建凤竹集团有限公司董事长、总经理、梅花伞业股份有限公司董事，山东鱼台凤竹纺织有限责任公司董事长，晋江凤竹印花有限公司董事长,本公司董事长。现任福建凤竹集团有限公司董事，江西凤竹房地产开发有限公司董事，江西凤竹棉纺有限公司监事，本公司总经理。

李剑青，男，1983年生，大专学历，曾任福建凤竹纺织科技股份有限公司采购部采购专员，现任厦门博芮投资股份有限公司董事长兼总经理、福建凤竹环保有限公司经理、晋江博芮商贸有限公司执行董事总经理、本公司董事。

李明锋，男，1984年8月生。英国纽卡斯尔大学工商管理和市场营销专业本科毕业。2007年至2010年在福建凤竹环保有限公司任总经理助理，2010年7月起任福建凤竹环保有限公司总经理至今。

黄玲玲：女，1981年生，研究生学历，商法学硕士，人力资源管理硕士。国家二级人力资源管理师。曾任福建省晋江市腾达陶瓷有限公司董事长助理，本公司人事主管，福建省菲奈斯制衣有限责任公司董事长。现任福建东润投资有限公司法务部经理。

郑莉薇：女，1982年生，大专学历，厦门大学会计学（在读）和厦门大学EMBA（在读）。曾任福建省经贸委经贸宣传中心记者、福建省广播影视集团《幸福生活指南杂志社》编辑，厦门凤竹商贸有限公司执行董事兼总经理，现任河南凤竹纺织有限公司监事、厦门凤竹商贸有限公司董事长、永兴东润服饰股份有限公司董事、本公司董事。

吴训豪，男，1978年生，福州大学会计审计专业本科毕业。经济师，泉州市高层次人才，曾先后任福耀玻璃工业集团股份有限公司财务总监助理，福建凤竹集团有限公司财务处处长，福建凤竹纺织科技股份有限公司财务部经理，兴业皮革科技股份有限公司财务部经理，福建哥仑步户外用品股份有限公司财务总监，现任福建凤竹纺织科技股份有限公司董事、财务总监。

2、独立董事候选人简历

杨翊杰，男，中国国籍，无境外永久居留权，1963年生，经济学博士，管理学博士后，注册会计师、律师、高级经济师、注册监理工程师。曾任泉州经济开发公司副总经理，上海生物芯片有限公司副总裁、慧捷（上海）科技股份有限公司独立董事。现任上海知亦行律师事务所主任，本公司独立董事。

许金叶，男，中国国籍，无境外永久居留权，1968年生，会计学博士，长期致力于企业管理会计和信息化方向的研究；中国注册会计师、中国注册评估师。曾任福建林学院西芹教学林场会计科长、福州大学教师、上海鸿辉光通科技股份有限公司独立董事；现任上海大学管理会计与信息化研究中心主任，上海大学管理学院博士研究生导师，上海美迪西生物医药股份有限公司独立董事，科华控股股份有限公司独立董事、江苏东方盛虹股份有限公司独立董事、上海艾克森股份有限公司独立董事、本公司独立董事。

黄健雄，男，中国国籍，无境外永久居留权，1964年生，法学硕士，长期从事法律教学和研究，撰写、主编及参编多部法律学专著及教材，在法学及核心等刊物上发表多篇学术论文。曾任厦门华侨电子股份有限公司、福建漳州发展股份有限公司、厦门日上集团股份有限公司、厦门延江新材料股份有限公司独立董事；现任厦门大学法学院教授，福建联合信实律师事务所兼职律师，厦门仲裁委员会仲裁员、泉州仲裁委员会仲裁员，厦门合兴包装印刷股份有限公司、厦门南讯软件科技有限公司及本公司独立董事。

孙传旺，男，中国国籍，无境外永久居留权，1983年生，中共党员，经济学博士。曾任厦门大学经济学院助理教授，副教授，国家公派美国康奈尔大学经济系访问学者。现任厦门大学经济学院教授，博士生导师，国家人才项目青年学者，福建省青年拔尖创新人才，福建省高校杰出青年科研人才，厦门信息产业与信息化研究院研究员，本公司独立董事。

证券代码：600493 证券简称：凤竹纺织 编号：2022-006

福建凤竹纺织科技股份有限公司

关于为全资子公司提供担保的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示：

● 被担保人名称

江西凤竹棉纺有限公司、厦门凤竹商贸有限公司、河南凤竹纺织有限公司、晋江凤竹印花有限公司、晋江市凤竹欣欣织造有限公司

● 本次担保数量及累计为其担保数量

计划在2022年度内为江西凤竹棉纺有限公司担保综合授信流动资金贷款额度不超过人民币3,000万元、为厦门凤竹商贸有限公司担保综合授信流动资金贷款额度不超过人民币7.1亿元、为河南凤竹纺织有限公司担保综合授信流动资金贷款额度不超过人民币2.5亿元、为晋江凤竹印花有限公司担保综合授信流动资金贷款额度不超过人民币2000万元、为晋江市凤竹欣欣织造有限公司担保综合授信流动资金贷款额度不超过人民币2000万元，以上担保合计10.3亿元，占公司净资产123.29%。上述子公司资产负债率均未超过70%。

● 对外担保累计数量

截止2022年4月14日止，公司对外担保余额为11186.5万元人民币，全部是为控股子公司提供的贷款担保。

● 对外担保逾期的累计数量：没有逾期担保情况。

（一）、担保情况概述

因公司控股子公司生产经营的需要，①江西凤竹棉纺有限公司（以下简称“棉纺公司”）2022年计划向银行申请综合授信5000万元，其中以棉纺公司房产土地抵押的形式向银行申请综合授信2,000万元（中国邮政储蓄银行瑞昌市支行），公司计划在2022年度内为棉纺公司担保综合授信流动资金贷款额度不超过人民币3,000万元（含贷款、信用证开证、银行承兑汇票、保函担保等, 其中：向农业银行股份有限公司瑞昌市支行：拟申请授信风险敞口总量不超过人民币2000万元；向包括但不限于银行、合规金融机构或类金融机构申请最高借款综合授信额度人民币：拟申请授信风险敞口总量不超过人民币1000万元）。

②厦门凤竹商贸有限公司（以下简称“凤竹商贸”）2022年计划向银行申请综合授信7.1亿元。公司计划在2022年为凤竹商贸担保综合授信流动资金贷款额度不超过人民币7.1亿元（含贷款、信用证开证、银行承兑汇票、保函担保等，其中：厦门银行股份有限公司泉州分行：拟申请授信风险敞口不超过人民币1.5亿元；华夏银行股份有限公司厦门分行：拟申请授信风险敞口不超过人民币8000万元；兴业银行股份有限公司晋江支行：拟申请授信风险敞口不超过人民币8000万元；招商银行股份有限公司厦门分行：拟申请授信风险敞口不超过人民币5000万元；建设银行股份有限公司厦门市分行或其下属分支机构：拟申请授信风险敞口不超过人民币5000万元；广发银行股份有限公司泉州分行：拟申请授信风险敞口不超过人民币5000万元；光大银行股份有限公司厦门分行：拟申请授信风险敞口不超过人民币5000万元；中国信托商业银行股份有限公司厦门分行：拟申请授信风险敞口不超过人民币5000万元；泉州银行股份有限公司刺桐支行：拟申请授信风险敞口不超过人民币5000万元；向包括但不限于银行、合规金融机构或类金融机构申请最高借款综合授信额度人民币：拟申请授信风险敞口不超过人民币1亿元）。

③河南凤竹纺织有限公司：（以下简称“河南凤竹”）2022年计划向银行申请综合授信2.5亿元。公司计划在2022年为河南凤竹担保综合授信流动资金贷款额度不超过人民币2.5亿元（含贷款、信用证开证、银行承兑汇票、保函担保等，其中：向兴业银行股份有限公司晋江支行：拟申请项目贷款授信额度不过超人民币1.5亿元；向包括但不限于银行、合规金融机构或类金融机构申请最高借款综合授信额度人民币：拟申请授信风险敞口总量不超过人民币1亿元）。

④晋江凤竹印花有限公司（以下简称“凤竹印花”）2022年计划向银行申请综合授信2000万元。公司计划在2022年为“凤竹印花”担保综合授信流动资金贷款额度不超过人民币2000万元（含贷款、信用证开证、银行承兑汇票、保函担保等，向包括但不限于银行、合规金融机构或类金融机构申请最高借款综合授信额度人民币：拟申请授信风险敞口总量不超过人民币2000万元）。

⑤晋江市凤竹欣欣织造有限公司（以下简称“凤竹欣欣”）2022年计划向银行申请综合授信2000万元。公司计划在2022年为“凤竹欣欣”担保综合授信流动资金贷款额度不超过人民币2000万元（含贷款、信用证开证、银行承兑汇票、保函担保等，向包括但不限于银行、合规金融机构或类金融机构申请最高借款综合授信额度人民币：拟申请授信风险敞口总量不超过人民币2000万元）。

以上担保合计10.3亿元，占公司净资产123.29%，上述子公司资产负债率均未超过70%。公司同意在符合国家有关政策前提下，2022年度向公司控股子公司提供贷款担保，公司授权董事长或总经理在担保额度内全权代表公司与贷款银行办理担保手续，签署相关法律文件。

截止2022年4月14日，公司对控股子公司的担保余额为11186.5万元人民币，公司的担保总额为10.3亿元人民币，没有逾期担保情况。

（二）、被担保人基本情况

① 公司名称：江西凤竹棉纺有限公司

注册地点：瑞昌市黄金工业园南区

法定代表人：庄春鸣

经营范围：棉纱纺织、针织布织造，染整加工；服装生产及销售

江西凤竹棉纺有限公司是公司的控股子公司，公司占有95%股权，厦门凤竹商贸有限公司占有5%股权。截止2021年12月31日，江西凤竹棉纺有限公司资产总额为26171.23万元，负债总额4234.21万元，资产负债率16.18%，其中：短期借款500.65万元，净资产21937.01万元。2021年江西凤竹棉纺有限公司营业收入27023.53万元，同比增加33.90%；净利润为1810.94万元。

②公司名称：厦门凤竹商贸有限公司

注册地点：厦门市集美区杏林湾路498号1801A单元

法定代表人：郑莉薇

经营范围：销售：服装、服饰、纺织品及其原辅材料；经营各类商品和技术的进出口（不另附进出口商品目录），但国家限定公司经营或禁止进出口商品及技术除外；投资管理（不含吸收存款、发放贷款、证券、期货及其他金融业务）。（以上经营范围涉及许可经营项目的，应在取得有关部门的许可后方可经营。）

厦门凤竹商贸有限公司是公司的全资子公司，公司占有100%股权，截止2021年12月31日，资产总额32102.46万元，负债总额19450.10万元，资产负债率60.59%，其中：短期借款0万元，净资产12652.36万元。2021年厦门凤竹商贸有限公司营业收入59192.56万元，同比增加58.99%,净利润为855.97万元。

③公司名称：河南凤竹纺织有限公司

注册地点：河南省安阳市北关区中华路北段（安阳市纺织产业集聚区管委会院内）

法定代表人：陈强

经营范围：针织、机织面料、服装加工销售（包括染整、印花）；从事货物或技术的进出口业务。

河南凤竹纺织有限公司是公司的全资子公司，公司占有100%股权，截止2021年12月31日，资产总额21058.63万元，负债总额10787.7万元，资产负债率51.23%，其中：短期借款0万元，净资产10270.89万元。2021年河南凤竹纺织有限公司营业收入18.90万元，同比增加117.02%,净利润为-88.83万元。

④公司名称：晋江凤竹印花有限公司

注册地点：福建省泉州市晋江市东石镇晋江市经济开发区（安东园）园东大道

法定代表人：陈澄清

经营范围：印花加工；制造、销售：梭织印花布及针织印花（不含印染、漂染）、服装、床上用品；货物或技术的进出口业务。

晋江凤竹印花有限公司是公司的全资子公司，公司占有100%股权，截止2021年12月31日，资产总额1577.37万元，负债总额109.23万元，资产负债率6.92%，其中：短期借款0万元，净资产1468.14万元。2021年晋江凤竹印花有限公司营业收入2953.90万元，同比增加87.51%,净利润为114.32万元。

⑤公司名称：晋江市凤竹欣欣织造有限公司

注册地点：福建省泉州市晋江市梅岭街道三光天社区凤竹工业区975号

法定代表人：陈澄清

经营范围：棉织造加工；针织或钩针编织物织造（以上均不含印染、漂染）。

晋江市凤竹欣欣织造有限公司是公司的全资子公司，公司占有100%股权，截止2021年12月31日，资产总额920.13万元，负债总额206.26万元，资产负债率22.42%，其中：短期借款0万元，净资产713.88万元。2021年晋江市凤竹欣欣织造有限公司营业收入2400.13万元，同比增加7.84%,净利润为119.52万元。

（三）、担保协议的主要内容

公司计划在2022年度内为被担保人向银行申请综合授信流动资金贷款额度不超过人民币10.3亿元提拱担保（上述被担保人资产负债率均未超过70%），上述担保额度并非实际发生担保金额，上述担保涉及的协议尚未签署，实际担保金额尚需以实际签署并发生的担保合同为准。

（四）、董事会意见

公司董事会认为：公司此次为全资子公司提供担保是为了保障子公司运营的资金需求，担保对象均为公司全资子公司，公司为其提供担保的财务风险可控，不存在与中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）及中国证监会、中国银监会《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发［2005］120号）相违背的情况。公司董事会认为上述担保行为不会损害公司及股东利益，不会对公司产生不利影响，公司将严格按照有关法律、法规及《公司章程》的规定，有效控制公司对外担保风险。公司同意在符合国家有关政策前提下，2022年度向公司控股子公司提供贷款担保，公司授权董事长或总经理在担保额度内全权代表公司与贷款银行办理担保手续，签署相关法律文件。

（五）、累计对外担保数量及逾期担保的数量

截止2022年4月14日，公司的对外担保总额为11186.5万元人民币，占公司净资产的13.39%，没有逾期担保情况。除为公司控股子公司提供担保外未发生对外担保情况。

（六）其他需说明事项

本议案需提交公司2021年度股东大会审议批准。

（七）备查文件

1.第七届董事会第十六次会议决议

特此公告。

福建凤竹纺织科技股份有限公司

董 事 会

2022年4月16日

证券代码：600493 证券简称：凤竹纺织 编号：2022－007

福建凤竹纺织科技股份有限公司

关于资产处置和计提信用减值损失、

资产减值损失的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

福建凤竹纺织科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2022年4月14日召开第七届董事会第十六次会议和第七届监事会第十三次会议审议通过《关于资产处置及计提信用减值损失、资产减值损失的议案》，独立董事对该事项发表同意的独立意见，同意本次资产处置和计提信用减值损失、资产减值损失。本事项尚须提交股东大会审议。现将具体情况公告如下：

一、本次资产处置和计提信用减值损失、资产减值损失情况概述

1、资产处置情况：

根据公司实际的生产经营现状，为了更加客观公正的反映公司的财务状况和资产价值，根据《企业会计准则》相关规定要求，本年度资产处置收益6,063,808.79元,主要系处置河南子公司土地收益和处置本部设备。

2、计提信用减值损失、资产减值损失的情况

根据《企业会计准则第22号一一金融工具确认和计量》，公司对以摊余成本计量的金融资产（含应收款项）、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资和租赁应收款以预期信用损失为基础进行减值会计处理并确认损失准备。

根据财政部《企业会计准则第8号一一资产减值》及公司相关会计政策规定，资产存在减值迹象的，应当估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，应当将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值损失。

根据公司实际的生产经营现状，为了更加客观公正的反映公司的财务状况和资产价值，根据《企业会计准则》相关规定要求，年末公司对各项资产进行全面清查，并进行了充分分析和评估，认为其中部分资产存在一定的减值迹象，本着谨慎性原则，公司对可能发生减值损失的资产计提减值损失；本次计提信用减值损失、资产减值损失的明细如下：

■

本次计提坏账损失的情况：2021年末公司对应收款项按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失，计提信用减值损失1,945,211.38元。

本次计提存货减值损失的情况：2021年年底，按照《企业会计准则》的相关要求，公司对期末存货按成本与可变现净值孰低计价，存货期末可变现净值低于账面成本的，按差额计提存货跌价损失，本年度计提15,514,278.67元资产减值损失。

二、本次资产处置和计提信用减值损失、资产减值损失对公司的影响

本次资产处置后，将增加公司2021年度利润总额6,063,808.79元；本次计提信用减值损失、资产减值损失后，将减少公司2021年度利润总额17,459,490.05元；合计减少公司2021年度利润总额11,395,681.26元。

三、董事会关于本次资产处置和计提信用减值损失、资产减值损失合理性的说明

本次资产处置和计提信用减值损失、资产减值损失计提遵照《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，本次资产处置和计提信用减值损失、资产减值损失基于谨慎性原则，能够更加客观、公允地反映了公司财务状况和期末资产状况。

四、董事会审计委员会关于资产处置和计提信用减值损失、资产减值损失的审核意见

公司本次资产处置和计提信用减值损失、资产减值损失基于会计审慎性原则，计提依据充分，符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定。本次资产处置和计提信用减值损失、资产减值损失后，能够公允地反映公司的财务状况、资产价值及经营成果，符合公司实际情况。同意本次资产处置和计提信用减值损失、资产减值损失。

五、独立董事意见

公司本次资产处置和计提信用减值损失、资产减值损失遵照并符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，基于谨慎性原则，能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，不会损害公司及全体股东的利益。本次资产处置和计提信用减值损失、资产减值损失的决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的有关规定。我们同意公司本次资产处置和计提信用减值损失、资产减值损失。

六、监事会意见

监事会认为：公司本次资产处置和计提信用减值损失、资产减值损失，符合《企业会计准则第22号一一金融工具确认和计量》、《企业会计准则第8号-资产减值》的规定。本次资产处置和计提信用减值损失、资产减值损失基于谨慎性原则而作出，能够真实、客观、公允地反映公司的财务状况以及经营成果，不存在损害本公司及股东利益的情形。公司董事会就该项议案的决策程序符合相关法律法规的有关规定，监事会同意公司本次资产处置和计提信用减值损失、资产减值损失。

七、本次资产处置和计提信用减值损失、资产减值损失已经公司2021年报的审计机构华兴会计师事务所（特殊普通合伙）同意确认。

特此公告

福建凤竹纺织科技股份有限公司

董 事 会

2022年4月16日

证券代码：600493 证券简称：凤竹纺织 公告编号：2022-008

福建凤竹纺织科技股份有限公司

会计政策变更公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示：

● 本次会计政策变更不会对公司财务状况、经营成果产生重大影响。

一、会计政策变更的主要情况及对公司的影响

1、会计政策变更的主要内容

①2018年12月7日，财政部颁布了修订的《企业会计准则第21号一租赁》（财会〔2018〕35号）（以下简称“新租赁准则”），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自 2019 年 1月 1 日起施行；其他执行企业会计准则的企业自 2021 年 1 月 1 日起施行。主要内容如下：

（1）新租赁准则下，除短期租赁和低价值资产租赁外，承租人将不再区分融资租赁和经营租赁，所有租赁将采用相同的会计处理，均须确认使用权资产和租赁负债；

（2）对于使用权资产，承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，应当在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，应当在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。同时承租人需确定使用权资产是否发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理；

(3)对于租赁负债，承租人应当计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用， 并计入当期损益；

(4)对于短期租赁和低价值资产租赁，承租人可以选择不确认使用权资产和租赁负债，并在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益；

(5)根据新旧准则衔接规定，企业可以选择自 2021 年 1 月 1 日起对所有租入资产按照未来应付租金的最低付款额现值（选择简化处理的短期租赁和低价值租赁除外）确认使用权资产及租赁负债，并分别确认折旧及未确认融资费用，不调整可比期间信息。

本公司自2021 年 1 月 1 日起开始执行该准则。

②2021年1月26日，财政部发布了《企业会计准则解释第14号》（财会〔2021〕1号）（以下简称“解释第14号”），自2021年1月1日起施行。本公司自规定之日起开始执行。关于基准利率改革导致相关合同现金流量的确定基础发生变更的会计处理主要内容如下：

（1）对仅因基准利率改革，导致金融资产或金融负债合同现金流量的确定基础发生变更，企业按照仅因基准利率改革导致变更后的未来现金流量重新计算实际利率，并以此为基础进行后续计量；同时发生其他变更的，企业先根据上述规定对基准利率改革导致的变更进行会计处理，再根据《企业会计准则第 22 号一一金融工具确认和计量》评估，未导致终止确认的，企业应当根据考虑所有变更后的未来现金流量按照上述规定重新计算的实际利率折现的现值重新确定金融资产或金融负债的账面余额，并将相关利得或损失计入当期损益。

（2）对仅因基准利率改革，导致租赁变更，承租人应当按照仅因基准利率改革导致变更后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值；同时发生其他变更，承租人应当将所有租赁变更适用《企业会计准则第 21 号一一租赁》有关租赁变更的规定。

③2021年12月30日，财政部发布了《企业会计准则解释第15号》（财会〔2021〕35号）（以下简称“解释第15号”），“关于资金集中管理相关列报”内容自公布之日起施行。本公司2021年12月30日起执行该解释。“解释第15号”对通过内部结算中心、财务公司等对母公司及成员单位资金实行集中统一管理的，区分成员单位是归集至集团母公司账户的资金还是未归集至集团母公司账户而直接存入财务公司的资金，分别明确了成员单位、财务公司及母公司应当在资产负债表列报的项目。并对资金集中管理相关金融资产和金融负债项目是否能进行抵消进行了明确。

2、本次会计政策变更对公司的影响

①公司自2021年1月1日起执行“新租赁准则”，“新租赁准则”要求首次执行该准则的累积影响数调整首次执行当年年初(即2021年1月1日)留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整，执行该准则不涉及以前的年度追溯调整，未对本公司的财务状况、经营成果产生重大影响。

②公司自2021年1月1日起执行“解释第14号”，“解释第14号”要求首次执行该解释的累积影响数调整首次执行当年年初(即2021年1月1日)留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整，执行该解释不涉及以前的年度追溯调整，未对本公司的财务状况、经营成果产生重大影响。

③公司自2021年12月30日起执行“解释第15号”，对于发布前本公司的财务报表未按照该解释规定列报的，对可比期间的财务报表数据进行相应调整，执行该解释未对本公司的财务状况、经营成果产生重大影响。

3、审议程序

凤竹纺织于2022年4月14日召开第七届董事会第十六次会议和第七届监事会第十三次会议审议通过了公司《关于会计政策变更的议案》。本次会计政策变更无需提交股东大会审议。

二、董事会、独立董事和监事会的结论性意见

1、董事会意见

董事会认为：公司此次会计政策变更是根据财政部相关文件要求进行的合理变更，符合《企业会计准则》及相关规定，符合公司实际情况，执行新会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，不存在损害公司和中小股东利益的情形。

2、独立董事意见

独立董事认为：公司此次会计政策变更是根据财政部相关文件要求进行的合理变更，符合《企业会计准则》及相关规定，符合公司实际情况，执行新会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，本次会计政策变更的决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，不存在损害公司和中小股东利益的情形，同意本次会计政策的变更。

3、监事会意见

监事会认为：公司此次会计政策变更是根据财政部相关文件要求进行的合理变更，符合《企业会计准则》及相关规定，符合公司实际情况，执行新会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，不存在损害公司和中小股东利益的情形。同意公司实施上述会计政策的变更。

4、本次会计政策变更事项已经公司2021年报的审计机构华兴会计师事务所（特殊普通合伙）同意确认。

三、备查文件

（一）第七届董事会第十六次会议

（二）独立董事关于会计政策变更的意见；

（三）第七届监事会第十三次会议；

特此公告。

福建凤竹纺织科技股份有限公司董事会

2022年4月16日

证券代码：600493 证券简称：凤竹纺织 公告编号：2022-009

福建凤竹纺织科技股份有限公司

关于续聘会计师事务所的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示：

● 拟聘任的会计师事务所名称：华兴会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“华兴会计师事务所”）

一、拟聘任会计师事务所的基本情况

（一）机构信息

1.基本信息。

华兴会计师事务所(特殊普通合伙)前身系福建华兴会计师事务所，创立于1981年，隶属福建省财政厅。1998年12月，与原主管单位福建省财政厅脱钩，改制为福建华兴有限责任会计师事务所。2009年1月，更名为福建华兴会计师事务所有限公司。2013年12月，转制为福建华兴会计师事务所(特殊普通合伙)。2019年7月，更名为华兴会计师事务所(特殊普通合伙)。

华兴会计师事务所(特殊普通合伙)为特殊普通合伙企业，注册地址为福建省福州市鼓楼区湖东路152号中山大厦B座7-9楼，首席合伙人为林宝明先生。

截至2021年12月31日，华兴会计师事务所(特殊普通合伙)拥有合伙人59名、注册会计师304名，其中签署过证券服务业务审计报告的注册会计师152人。

华兴会计师事务所(特殊普通合伙)2021年度经审计的收入总额为 41,455.99万元，其中审计业务收入39,070.29万元，证券业务收入 21,593.37万元。2021年度为77家上市公司提供年报审计服务，上市公司主要行业为制造业、信息传输、软件和信息技术服务业、批发和零售业、水利、环境和公共设施管理业、房地产业、建筑业、电力、热力、燃气及水的生产和供应业、交通运输、仓储和邮政业、科学研究和技术服务业等，审计收费总额（含税）为8,495.43万元，其中本公司同行业上市公司审计客户55家。

2.投资者保护能力。

截至2021年12月31日，华兴会计师事务所(特殊普通合伙)已购买累计赔偿限额为8,000万元的职业保险，职业风险基金计提和职业保险购买符合相关规定。

华兴会计师事务所(特殊普通合伙)近三年未发生因执业行为导致的民事诉讼。

3.诚信记录。

华兴会计师事务所(特殊普通合伙)近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚0次、监督管理措施1次和自律监管措施0次。2名从业人员近三年因执业行为受到监督管理措施1次，无从业人员近三年因执业行为受到刑事处罚、行政处罚和自律监管措施。

（二）项目信息

1.基本信息。

签字项目合伙人：陈航晖，注册会计师，1995年起取得注册会计师资格，1994年起从事上市公司审计，1992年开始在本所执业，2020年开始为本公司提供审计服务，近三年签署和复核了金牌橱柜、七匹狼、凤竹纺织、星网锐捷、浔兴股份等5家上市公司审计报告。

签字注册会计师：孙露，注册会计师， 1999年起从事上市公司审计，1998年开始在本所执业，2017年开始为本公司提供审计服务，近三年签署和复核了凤竹纺织、海源复材、七匹狼、瀚蓝环境、生益电子等6家上市公司审计报告。

项目质量控制复核人：周婷，注册会计师，2013年起从事上市公司审计，2012年开始在本所执业，近三年签署和复核了福蓉科技、元力股份、瀚蓝环境等超过10家上市公司审计报告。

2.诚信记录。

签字项目合伙人陈航晖及签字注册会计师孙露、项目质量控制复核人周婷近三年未受到刑事处罚，未受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督管理措施，未受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。

3.独立性。

华兴会计师事务所(特殊普通合伙)及签字项目合伙人陈航晖、签字注册会计师孙露、项目质量控制复核人周婷，不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。

4.审计收费。

公司2021年度财务报告审计费用为65万元（含税），内控审计费用20万元（含税），合计人民币85万元（含税），系按照华兴会计师事务所（特殊普通合伙）提供审计服务所需工作人日数和每个工作人日收费标准收取服务费用。工作人日数根据审计服务的性质、繁简程度等确定；每个工作人日收费标准根据执业人员专业技能水平等分别确定。

公司2021年度财务报告审计费用价格与2020年度相同。

二、拟续聘会计事务所履行的程序

（一）审计委员会的履职情况

1、履职情况

华兴会计师事务所对福建凤竹纺织科技股份有限公司（以下简称“公司”）2021 年度审计工作的内容主要包括：对公司年度经营情况报告（资产负债表、利润表、股东权益变动表和现金流量表以及财务报表附注）和年度内部控制评价报告进行审计评价。公司董事会审计委员会已出具《关于华兴会计师事务所（特殊普通合伙）从事2021年度公司审计工作的总结报告》，在本年度审计过程中，与华兴会计师事务所通过初步业务活动制定了具体的审计计划。在本年度审计工作进场前、进场后出具初步审计意见后，公司董事会审计委员会均与华兴会计师事务所进行了必要的沟通。

2、审查意见

公司董事会审计委员会认为：华兴会计师事务所具备从事证券相关业务的资质，已足额购买职业保险，能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任，具备投资者保护能力，不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形，最近三年未受到刑事处罚、行政处罚及自律监管措施。

项目组成员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形，最近三年均未受到刑事处罚、行政处罚、行政监管措施和自律监管措施。

2021 年度在公司财务及内控等相关审计工作中，坚持以公允、客观的态度进行独立审计，华兴会计师事务所严格按照中国注册会计师执业准则的规定执行审计工作，严格遵循独立、客观、公正的执业准则，勤勉尽责地履行了审计职责，及时准确地完成了年度审计任务。

华兴会计师事务所重视了解公司的经营环境，关注公司内部控制制度的建立健全和实施情况，保持与公司董事会审计委员会及独立董事的交流、沟通。鉴于华兴会计师事务所勤勉尽责、恪尽职守，为保持公司财务审计工作的连续性，公司董事会审计委员会提议续聘华兴会计师事务所为公司2022 年度财务和内控审计机构。

（二）独立董事的事前认可情况和独立意见

公司独立董事就拟续聘华兴会计师事务所为公司2022年度财务和内控审计机构等事项出具了事前意见：公司董事会事前向我们提交了华兴所的相关资料，华兴会计师事务所具备从事证券相关业务的资质，已足额购买职业保险，能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任，具备投资者保护能力，不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形，最近三年未受到刑事处罚、行政处罚及自律监管措施。华兴会计师事务所在对公司2021年度财务和内控审计过程中，能够坚持独立、客观、公正的原则，遵守注册会计师审计准则，勤勉尽责地履行审计职责，能够满足公司2021年度财务和内控审计工作的要求。我们同意续聘华兴会计师事务所为公司2022年度财务和内控审计机构，并同意提请公司董事会审议。

公司独立董事核查后，发表独立意见如下：华兴会计师事务所具备从事证券相关业务的资质，在对公司2021年度财务和内控审计过程中，能够坚持独立、客观、公正的原则，遵守注册会计师审计准则，勤勉尽责地履行审计职责，能够满足公司2022年度财务审计和内控审计工作的要求。本次续聘华兴会计师事务所的事项的审议及决策程序符合《上海证券交易所股票上市规则》等相关法律、法规的规定，审议及决策程序合法、有效，不存在损害公司、股东合法权益的情形。我们同意支付华兴所2021年度审计费用85万元（含税，不含食宿、差旅费用，其中财务报表审计费用65万元，内部控制审计费用20万元），并同意续聘华兴会计师事务所为公司2022年度财务和内控审计机构，并同意提请公司股东大会审议。

（三）董事会的审议和表决情况

2022年4月14日公司第七届董事会第十六次会议以11票赞成，0票反对，0票弃权审议通过了《关于2021年度审计费用及续聘华兴会计师事务所（特殊普通合伙）作为公司2022年度财务审计机构和内部控制审计机构的议案》，同意支付华兴会计师事务所（特殊普通合伙）2021年度审计费用85万元（含税，不含食宿、差旅费用，其中财务报表审计费用65万元，内部控制审计费用20万元），且鉴于华兴会计师事务所（特殊普通合伙）在公司财务审计方面所表现出来的勤勉、尽职，根据审计委员会的提名，董事会建议续聘华兴会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2022年度财务报表审计机构和内部控制审计机构，聘期一年。

（四）生效日期

本次续聘华兴会计师事务所为公司2022年财务和内控审计机构的事项尚需提请公司股东大会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效。

特此公告。

福建凤竹纺织科技股份有限公司董事会

2022年4月16日

● 报备文件

（一）董事会决议

（二）独立董事的书面意见

（三）审计委员会履职情况的说明文件

(上接30版)