原中国保监会副主席周延礼：构建以保险为核心的康养生态模式
进一步发挥商业养老险功能作用

◎记者 韩宋辉 ○编辑 黄蕾

原中国保监会副主席周延礼17日在2022清华五道口全球金融论坛上表示，保险业要立足保险专业优势，积极实践养老金融改革发展任务，着力满足人民群众多层次养老保障需求，深入挖掘康养“蓝海”的市场潜力，主动融入康养产业，构建以保险为核心的康养生态模式，进一步发挥商业养老保险的功能作用。

“要更加重视第三支柱在促进经济社会高质量发展中的作用。发展第三支柱，能够增强多层次、多支柱养老保险体系的可持续性和灵活性，有效衔接我国基本养老保险，也有利于解决企业年金制度难以覆盖中小企业员工和灵活就业人员养老需求的问题。”周延礼表示。

他认为，在顶层设计中，要充分发挥商业保险的功能。通过大力发展商业养老保险，能缓解基本养老和财政压力，也有利于扩大第三支柱覆盖范围，使更多民众不受就业形式、就业单位等限制，开展更为有效的长期养老金积累，有效增强我国养老保障体系的稳定性和可持续性。

在第三支柱发展定位上，他建议，立足国情，着眼于第三支柱与第一、第二支柱的协同发展，在覆盖人群、优惠政策等方面紧密衔接，共同建立起有效的具有中国特色的养老保险制度，提升多层次、多支柱的养老保障体系水平。

他强调，还应加大财税政策支持力度。“考虑到一般金融产品不具备风险保障和长期领取功能，因此，对商业养老保险的税收递延政策要作出专门安排。建议借鉴美国第三支柱发展经验，明确商业养老保险是具有长期保障功能的特殊养老金融产品，可以学习借鉴401K模式，单列一类并给予较高税延额度。”

为促进第三支柱规范发展，他提出，应深化养老金融服务的结构性改革。一是加快研究统一养老金融服务标准，体现资金安全性、投资长期性、管理有效性和领取约束性等特征，精准服务养老需要，推出金融保险产品。二是调动多元主体资本参与养老金融服务，提供养老群体所需要的长期养老保险业务。

“随着养老金融服务结构性改革的持续深化，养老保险第三支柱将逐渐形成多元主体参与、多类产品供给、满足养老保险消费者多样化需求的格局。”他表示。