林海股份有限公司

（上接187版）

母公司资产负债表

编制单位：林海股份有限公司 单位:元 币种:人民币

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各项目调整情况的说明：

□适用 √不适用

特此公告。

林海股份有限公司董事会

2022年4月27日

证券代码：600099 证券简称：林海股份 公告编号：临2022-004

林海股份有限公司

第八届董事会第九次会议决议公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示：

● 本次董事会12项议案均获通过。

一、董事会召开情况

（一）本次会议的召集、召开符合《中华人民共和国公司法》、《公司章程》

及相关法律、法规的要求。

（二）会议通知已于2022年4月15日以专人送达或电子邮件方式送交公司全体董事。

（三）会议时间：2022年4月25日

会议召开方式：通讯方式

（四）本次会议应参加会议董事9名，实际参加会议董事9名。

二、董事会会议审议情况

经全体董事认真审议并表决，一致通过全部议案并形成以下决议：

1、公司2021年度董事会工作报告；

同意9票，反对0票，弃权0票。

2、公司2021年度独立董事述职报告；

同意9票，反对0票，弃权0票；

具体内容详见上海证券交易所网站（WWW.SSE.COM.CN）。

3、公司2021年度利润分配及资本公积金转增股本的预案；

同意9票，反对0票，弃权0票；

具体内容详见2022年4月27日《上海证券报》公司临2022－005公告及上海证券交易所网站（WWW.SSE.COM.CN）。

4、公司2021年度财务报告；

同意9票，反对0票，弃权0票。

5、公司2021年度报告正文及年度报告摘要；

同意9票，反对0票，弃权0票；

具体内容详见2022年4月27日《上海证券报》及上海证券交易所网站（WWW.SSE.COM.CN）。

6、公司2021年度日常关联交易及2022年度日常关联交易额度预计的议案；

关联董事孙峰、李升高、黄文军、陈文龙、卢中华、陆莹按程序回避，独立董事投票表决；

同意3票，反对0票，弃权0票；

具体内容详见2022年4月27日《上海证券报》公司临2022－006公告及上海证券交易所网站（WWW.SSE.COM.CN）。

7、关于2021年度董事、监事及高级管理人员薪酬考核情况的议案；

同意9票，反对0票，弃权0票；

2021年度本公司董事(非独立董事)、监事、高级管理人员的薪酬总额为人民币179.88万元（含税），具体内容详见公司《2021年年度报告》。

8、公司2021年度董事会审计委员会履职情况报告；

同意9票，反对0票，弃权0票；

具体内容详见上海证券交易所网站（WWW.SSE.COM.CN）。

9、公司2021年度内部控制评价报告的议案；

同意9票，反对0票，弃权0票；

具体内容详见上海证券交易所网站（WWW.SSE.COM.CN）。

10、关于公司计提资产减值准备的议案；

同意9票，反对0票，弃权0票；

具体内容详见2022年4月27日《上海证券报》公司临2022-007公告及上海证券交易所网站（WWW.SSE.COM.CN）。

11、公司2022年第一季度报告；

同意9票，反对0票，弃权0票；

具体内容详见2022年4月27日《上海证券报》及上海证券交易所网站（WWW.SSE.COM.CN）。

12、关于国机财务有限责任公司风险评估报告的议案；

同意9票，反对0票，弃权0票；

具体内容详见2022年4月27日《上海证券报》公司临2022-008公告及上海证券交易所网站（WWW.SSE.COM.CN）。

以上议案1、3、4、5、7均需提交股东大会审议。

三、上网公告附件

林海股份有限公司独立董事关于第八届董事会第九次会议相关事项的事前认可及独立意见。

特此公告。

林海股份有限公司董事会

2022年4月27日

● 报备文件

林海股份有限公司第八届董事会第九次会议决议

证券代码：600099 证券简称：林海股份 公告编号：临2022-005

林海股份有限公司

2021年年度利润分配预案的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示：

●本次分配预案：2021年度不进行利润分配，也不用资本公积金转增股本。

●本年度现金分红比例低于30%的简要说明：公司2019年度、2020年度、2021年度每股收益均低于0.05 元，根据《公司章程》第一百五十九条规定，未达到现金分红要求。

一、利润分配方案内容

经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2021年度本公司实现净利润9,514,023.77元，提取10%法定盈余公积金229,637.26元，加年初未分配利润30,036,186.9元， 2021年度期末可供股东分配的利润为39,320,573.41元。母公司期末可供股东分配的利润为2,971,027.07元。

利润分配方案为：2021年度不进行利润分配，也不用资本公积金转增股本；本次利润分配方案尚需提交股东大会审议。

二、公司本年度不进行现金分红的原因

2021年度本公司实现净利润9,514,023.77元，期末可供股东分配的利润为39,320,573.41元，母公司期末可供股东分配的利润为2,971,027.07元，上市公司拟分配的现金红利总额为0元，占本年度归属于上市公司股东的净利润比例低于30%，具体原因分项说明如下：

（一）公司所处行业情况及特点

公司所处行业主要集中在：特种车辆行业、农业机械行业、消防机械行业及摩托车行业。行业处于完全竞争状态，竞争者数量众多,且竞争激烈。

（二）公司发展阶段和自身经营模式

公司现阶段处于发展上升阶段。公司采用以销定产的生产经营模式，由销售部门根据销售计划或客户订单将生产计划下达至生产部门，实行按单生产；公司产品销售以经销模式为主。

（三）公司盈利水平及资金需求

公司目前盈利水平不高，要通过不断加大对生产工艺线的改造、升级以及不断加大对新产品、新工艺的研发投入，提升企业市场竞争能力，以进一步提高盈利水平，因此目前阶段资金需求量大。

（四）公司不进行利润分配的原因

公司2019年度、2020年度、2021年度每股收益均低于0.05 元，根据《公司章程》第一百五十九条规定，未达到现金分红要求。公司于2020年8月1日实施了2019年度现金分红方案，最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十。

（五）公司留存未分配利润的确切用途

公司未分配的利润主要用于加大对生产工艺线的改造、升级，加大对新产品、新工艺的研发投入。

公司将一如既往地重视以现金分红形式对股东和投资者进行回报，严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》和监管部门的要求，综合考虑与利润分配相关的各种因素，积极履行公司的利润分配制度，与股东、投资者共享公司成

长和发展的成果。

三、公司履行的决策程序

（一）董事会会议的召开、审议和表决情况

本公司于 2022年4月25日召开第八届董事会第九次会议审议通过了《公司2021年度利润分配及资本公积金转增股本的预案》，同意本次利润分配方案并同意将该预案提交本公司2021 年年度股东大会审议。

（二）独立董事意见

公司的利润分配方案符合公司实际情况，兼顾了公司长远发展与股东的利益，符合相关法律、法规及《公司章程》的规定，有利于公司持续、稳定、健康发展。

四、 相关风险提示

本次利润分配方案尚需提交本公司 2021 年年度股东大会审议通过后方可实施，提请广大投资者注意投资风险。

特此公告。

林海股份有限公司董事会

2022年4月27日

证券代码：600099 证券简称：林海股份 公告编号：临2022-008

林海股份有限公司关于国机财务有限

责任公司风险评估报告的公告

根据上交所《上海证券交易所上市公司自律监管指引第5号一一交易与关联交易》的要求，林海股份有限公司（以下简称“公司”）通过查验国机财务有限责任公司（以下简称“国机财务”或“财务公司”）《营业执照》、《金融许可证》等资料，并审阅了大华会计师事务所（特殊普通合伙）（具有证券、期货相关业务资格）出具的包括资产负债表、利润表、现金流量表等在内的国机财务2021年度财务报告，对国机财务的经营资质、业务和风险状况进行了评估，具体情况报告如下：

一、国机财务基本情况

国机财务成立于1989年1月25日，原为海南机设信托投资公司，1996年2月更名为中工信托投资公司，2003年8月19日，根据中办发[1999]1号文件精神，经中国银行业监督管理委员会（以下简称“银保监会”）银监复（2003）23号文件批准，正式移交中国机械工业集团有限公司（以下简称“国机集团”）并改组为国机财务有限责任公司，属非银行金融机构。2017年6月16日取得北京市工商行政管理局换发的企业法人营业执照。公司住所：北京市海淀区丹棱街3号，法定代表人：刘祖晴，金融许可机构编码：L0010H211000001，统一社会信用代码：9111010810001934XA，注册资本：150,000万元。

经营范围：对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理业务；协助成员单位实现交易款项的收付；对成员单位提供担保；办理成员单位之间的委托贷款及委托投资；对成员单位办理票据承兑与贴现；办理成员单位之间的内部转账结算及相应的结算、清算方案设计；吸收成员单位的存款；对成员单位办理贷款及融资租赁；从事同业拆借；承销成员单位的企业债券；经批准发行财务公司债券；对金融机构的股权投资；有价证券投资；成员单位产品的消费信贷、买方信贷及融资租赁；保险代理业务。（市场主体依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）

二、国机财务内部控制的基本情况

国机财务由国机集团及其所属24家成员企业出资组建，依据国家有关法律法规，自主合规开展银保监会规定的各项金融业务，以“依托集团资源，服务集团发展”为宗旨，以加强国机集团资金集中管理和提高国机集团资金使用效率为目的，坚持安全性、效益性、流动性的经营原则。

（一）内控环境

国机财务设立了股东会、董事会、监事会，股东会是公司的权力机构，董事会是股东会的常设执行机构。国机财务《公司章程》及相关管理制度明确了股东会、董事会、监事会、总经理的职责权限，以及各自在风险管理中的责任。董事会下设提名委员会、法治建设与战略委员会、业绩考核与薪酬委员会、审计与风险控制委员会四个专业委员会。各专业委员会规范运作，对国机财务的重大决策进行研究、审议，为董事会决策提供支持。国机财务设总经理1名，副总经理1名，负责日常经营管理，国机财务设有9个职能部门，各部门职责权限清晰。国机财务组织结构图如下所示：

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（二）风险管理

国机财务结合监管要求和实际情况制定了《风险管理办法》，明确风险管理的核心为全员风险管理和全面风险管理，对风险管理的组织架构、基本流程以及责任认定与追究进行了规定。国机财务风险管理组织体系架构健全，董事会、监事会、管理层、各业务部门、风险管理部门和内审部门在风险管理中的职责分工明确、职责边界清晰，能够实现对风险的有效识别、评估、监控及控制，建立起了多层次、相互衔接、有效制衡的运行机制。

国机财务根据环境变化，定期将面临的主要风险按照影响程度、发生可能性进行重要性划分，评估分析各项风险的承受度，更新核心风险预警指标，并调整完善风险管理计划，提高风险管理的针对性和适应性，每年均开展风险评估工作，形成风险评估报告，报董事会审议。

（三）控制活动

国机财务按照银保监会的规定，制定了公司业务规则，建立健全了公司业务管理、现金管理和安全防范制度；建立了以各项主营业务为核心的制度体系；建立了对各项业务的稽核、检查制度，并设立独立于经营管理层的专职稽核部门，直接向董事会负责，加强对公司日常业务的内部控制。主要业务介绍：

1．信贷业务

信贷业务包括授信业务、自营贷款业务、票据贴现、票据承兑、担保业务、融资租赁、委托贷款等。信贷业务审批过程中的风险管理，重点对信贷业务政策制度遵循性审查、申报材料要件齐全性审查和申报材料内容完备性审查。政策制度遵循性审查，重点关注是否符合国家有关法律法规、行政规章、规范性文件和集团、公司政策制度的规定；申报材料要件齐全性审查、内容完备性审查，重点关注是否已经提供充足要件和理由证实所得结论的合理性。

2．结算业务

结算业务是指通过企业在财务公司内部账户的资金转移所实现收付的行为。结算业务分为：收款业务、付款业务、内部转账；其中收款业务分为：成员单位主动上收、自动收款、代理收款；付款业务分为：线下付款、代理付款。结算业务具有定时、便捷，可直接从集团外企业收款至财务公司，入账步骤少、效率高，成员单位实名制付款，其中，线下付款业务仅对成员单位同户名划转不对第三方付款，以保证资金安全。

3．投资业务

短期投资业务包括股票投资、基金投资和短期债券投资。短期投资业务风险管理遵循定期评价、监测的原则。业务发生后提交合规与风险控制部进行备案，合规与风险控制部定期对上述业务，从政策制度遵循性、申报材料要件齐全性和内容完备性方面对业务进行审查评价。

4．外汇业务

2015 年 7 月，国机财务经国家外汇管理局北京外汇管理部批准，取得对国机集团内成员企业的即期结售汇业务资格；同年 9 月取得银行间外汇交易中心会员资格。2014 年 12 月 30 日经国家外汇管理局北京外汇管理部批准，取得了《关于中国机械工业集团有限公司开展外汇资金集中运营管理业务的备案通知书》，根据外管局批复文件内容，可开展业务品种包括境内外外汇资金归集、外债和对外放款额度的集中调配、经常项目下集中收付汇、以及经常项目下净额结算。通过境内与境外外汇资金归集结算管理，方便成员企业内部结售汇调剂，减少结售汇环节，增加或节约成员企业结售汇的收入或成本，有利于国机集团建立全球资金管理中心，实现国机集团全球资金的可视、可控、统筹管理，减少企业上下游产业链间的交易金额与笔数，节约汇划手续费，减少结售汇规模，节约汇兑成本，降低汇率风险。

（四）内部监督方面

国机财务通过内部审计、内控评价等内部监督手段验证风险管理的有效性，不断完善全面风险管理体系。国机财务将信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险、信息科技风险等全面风险管理的重要内容纳入内部审计范畴，坚持风险导向，围绕上述主要风险展开专项审计。同时，通过内部控制评价，对公司整体全面风险管理内容纳入评价监督体系，审查评价主要风险管理的充分性和有效性。

（五）内部控制总体评价

财务公司各项制度健全，执行有效。在日常业务经营和管理活动中不断完善制度与流程，在业务持续发展的基础上，建立了合理、完整的内部控制体系，符合内部控制设计与执行的有效性，使整体风险控制在较低的水平。

三、国机财务经营管理及风险管理情况

（一）经营情况

截至2021年12月31日，国机财务总资产4,552,728.16万元，负债总额4,224,393.52万元，其中吸收成员单位存款4,211,045.45万元，占负债总额的99.68%，净资产328,334.64万元； 2021年实现营业收入87,249.76万元，利润总额40,058.96万元，净利润30,619.81万元。

（二）管理情况

自成立以来，国机财务始终秉持稳健经营的原则，严格遵守《公司法》、《银行业监督管理办法》、《企业会计准则》、《企业集团财务公司管理办法》和国家有关金融法规以及《公司章程》的相关规定，规范经营行为，强化内部管理。通过对财务公司风险管理的了解及评价，未发现与财务报表相关的资金、信贷、投资、稽核、信息管理等风险控制体系存在重大缺陷。

（三）监管指标

根据《企业集团财务公司管理办法》规定，截至2021年12月31日，国机财务的各项监管指标均符合规定要求。具体情况如下表所示：

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四、公司在国机财务的存贷款情况

截至2021年12月31日，公司在国机财务的存款余额为0万元，贷款余额为0万元，融资租赁业务余额0万元。

五、风险评估意见

基于上述分析与判断，公司认为：

（一）国机财务具有合法有效的《金融许可证》、《营业执照》；

（二）国机财务建立了较为完整合理的内部控制制度，能较好地控制风险；

（三）未发现国机财务发生可能影响其正常经营的重大机构变动、股权交易或者经营风险等事项；

（四）未发现国机财务存在违反中国银行业监督管理委员会颁布的《企业集团财务公司管理办法》规定的情形，国机财务的资本充足水平符合该办法第三十四条的规定要求；

（五）国机财务2021年度严格按照《企业集团财务公司管理办法》等规定规范经营，国机财务的风险管理不存在重大缺陷。

公司与国机财务之间发生的关联存款金融业务风险可控。

林海股份有限公司

2022年4月27日

证券代码：600099 证券简称：林海股份 公告编号：临2022-009

林海股份有限公司

第八届监事会第三次会议决议公告

本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示：

● 本次监事会6项议案均获通过。

一、监事会召开情况

（一）本次会议的召集、召开符合《中华人民共和国公司法》、《公司章程》

及相关法律、法规的要求。

（二）会议通知已于2022 年4月15日以专人送达或电子邮件方式送交公司全体监事。

（三）会议时间：2022年4月25日

会议召开方式：通讯方式

（四）本次会议应参加会议监事3名，实际参加会议监事3名。

二、监事会会议审议情况

与会监事经过充分讨论，审议并通过如下议案：

1、公司2021年度监事会工作报告；

同意3票，反对0票，弃权0票。

2、公司2021年度报告正文及年度报告摘要；

同意3票，反对0票，弃权0票；

具体内容详见2022年4月27日《上海证券报》及上海证券交易所网站（WWW.SSE.COM.CN）。

3、公司2021年度日常关联交易及2022年度日常关联交易额度预计的议案；

同意3票，反对0票，弃权0票；

具体内容详见2022年4月27日《上海证券报》公司临2022－006公告及上海证券交易所网站（WWW.SSE.COM.CN）。

4、公司2021年度内部控制评价报告的议案；

同意3票，反对0票，弃权0票；

具体内容详见上海证券交易所网站（WWW.SSE.COM.CN）；

监事会意见：结合公司目前经营业务的实际情况，公司建立了涵盖公司经营管理各环节，并且适应公司管理要求和发展需要的内部控制体系，现行的内部控制体系较为规范、完整。公司董事会关于2021年度内部控制的自我评价报告总体评价是客观、准确的。

5、公司计提资产减值准备的议案；

同意3票，反对0票，弃权0票；

具体内容详见2022年4月27日《上海证券报》公司临2022－007公告及上海证券交易所网站（WWW.SSE.COM.CN）；

监事会意见：公司本次计提减值准备及核销资产遵照并符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，体现了会计处理的谨慎性原则，依据充分，公允地反映了公司截至2021年12月31日的资产状况和经营情况。

6、公司2022年第一季度报告；

同意3票，反对0票，弃权0票。

以上议案1、2均需提交股东大会审议。

特此公告。

林海股份有限公司监事会

2022年4月27日

● 报备文件

监事会决议

证券代码：600099 证券简称：林海股份 公告编号：临2022-010

林海股份有限公司

关于收到江苏证监局监管关注函的公告

本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

林海股份有限公司（以下简称“公司”）于2022年4月25日收到中国证券监督管理委员会江苏监管局（以下简称“江苏证监局”）《江苏证监局关于对林海股份有限公司的监管关注函》（苏证监函{2022}326号），现将函件内容公告如下：

“林海股份有限公司：

2012年2月，你公司控股股东中国福马机械集团有限公司（以下简称福马集团）承诺5年内通过资产和业务重组等方式，从根本上解决你公司的关联交易问题。2017年12月，福马集团对上述承诺进行延期，承诺在3年内解决上述问题。2020年12月承诺到期，福马集团未履行承诺。

我局于2021年7月对福马集团出具行政监管措施（措施决定书（2021）78号），要求福马集团高度重视并切实履行作出的承诺，积极有效地推进有关工作。2021年8月，你公司实际控制人中国机械工业集团有限公司及控股股东福马集团在回复上海证券交易所监管工作函中表示，将积极履行承诺事项，通过资产或业务重组等方式进行重组整合，加快解决上市公司关联交易问题。

截至目前，福马集团仍未就履行承诺提出切实可行的方案。请你公司实际控制人、控股股东就承诺的履行尽快制定方案，明确时间进度。请你公司向实际控制人、控股股东核实履行承诺的方案、预计完成时间，并于收到本函件10个工作日内向我局报送专项报告。”

公司高度重视《江苏证监局关于对林海股份有限公司的监管关注函》所提出的相关问题，并将按照江苏证监局的要求，认真做好相关专项报告的报送工作。

特此公告。

林海股份有限公司

2022年4月27日

证券代码：600099 证券简称：林海股份 公告编号：临 2022-006

林海股份有限公司日常关联交易公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记录、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示：

1、此议案无需提交股东大会审议。

2、公司与关联方发生的日常关联交易均按照公平、公正、自愿、诚信的原

则进行，不会对公司的独立性产生影响，不会对关联方形成依赖。

一、日常关联交易基本情况

（一）日常关联交易履行的审议程序

1、董事会表决情况和关联董事回避情况

本公司第八届董事会第九次会议于2022年4月25日召开，关联董事孙峰、李升高、黄文军、陈文龙、卢中华、陆莹按程序回避，独立董事投票表决，审议通过了关于上述日常关联交易的议案。

2、独立董事事前认可情况和发表的独立意见

公司预计的主要关联交易均是销售产品和购买原材料业务过程中发生的，为正常经营性往来；公司的其他关联往来按照有关合同或协议操作，符合市场准则，未发现对公司及其他股东利益产生损害的情况。

（二）2021年度日常关联交易的预计和执行情况

公司2021年日常关联交易公告(公告编号为：临2021-008)中对重大日常关联交易进行了预计并获股东大会审议通过。具体内容如下：

1、购买材料及商品、接受劳务的关联交易 单位：万元

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其中预计金额与实际发生额差距较大的原因为：由于产品结构调整，向江苏林海集团泰州海风机械有限公司采购零部件下降。

2、销售产品或商品、提供劳务的关联交易 单位：万元

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其中预计金额与实际发生额差距较大的原因为：公司开拓海外市场自主销售渠道，向江苏林海动力机械集团有限公司销售商品减少。

3、2021年度其它日常关联交易 位：万元

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4、2021年度关联方存款业务 单位：万元

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(三)2022年重大日常关联交易预计

1、购买材料及商品、接受劳务的关联交易 单位：万元

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2022年度预计金额与2021年度实际发生金额差异较大原因为：公司优化供应链管理，提高零部件自制比例，向江苏林海雅马哈摩托有限公司购买商品减少。

2、销售产品或商品、提供劳务的关联交易 单位：万元

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2022年度预计金额与2021年度实际发生金额差距较大原因为：公司加大国际市场销售渠道建设，扩大自主销售，向江苏林海动力机械集团有限公司销售商品减少。

3、2022年度其它日常关联交易 单位：万元

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二、主要关联方介绍和关联关系

（一）关联方基本情况

1、江苏林海动力机械集团有限公司

法定代表人：孙峰

注册资本：32043.83万元

注册地址：江苏省泰州市迎春西路199号

主营业务：制造、销售摩托车、全地形车、助力自行车、电动车、发动机、普通机械、电器机械及器材、橡塑制品、空调器、汽油发电机组、锂电池及其材料、农业机械、林业机械、消防机械等。

最近一个经审计会计年度的主要财务数据：截止2020年12月31日，总资产余额91,837.59万元，净资产余额65,977.39万元，营业收入93,337.69万元，净利润1,285.66万元。

2、 江苏林海雅马哈摩托有限公司

法定代表人：陆莹

注册资本：1424.8万美元

注册地址：江苏省泰州市九龙镇龙园路296号

主营业务：研制、生产摩托车发动机、摩托车及其零配件，销售本企业所生产的产品。

最近一个经审计会计年度的主要财务数据：截止2020年12月31日，总资产余额30,208.77万元，净资产余额 26,827.02 万元，营业收入 8,572.32 万元，净利润-8.43万元。

3、江苏苏美达机电科技有限公司

法定代表人：程小松

注册资本：4000万元

注册地址：南京市六合区雄州街道台中路8号

最近一个经审计会计年度的主要财务数据：截止2020年12月31日，总资产余额24,182万元，净资产余额5,284万元，营业收入44,117万元，净利润1,364万元。

4、江苏联海动力机械有限公司

法定代表人：陆莹

注册资本：1060万美元

注册地址：江苏省泰州市经济开发区梅兰西路

主营业务：生产销售全地形越野车、全地形多用途车、高尔夫球场和园林特种车辆、动力机械、园林机械及配件等。

最近一个经审计会计年度的主要财务数据：截止2020年12月31日，总资产余额16,226.70万元，净资产余额10,203.34 万元，营业收入9,787.59万元，净利润124.8万元。

5、江苏林海商贸有限公司

法定代表人：陈文龙

注册资本：1000万元

注册地址：江苏省泰州市海陵区迎春西路199号

主营业务： 批发和零售摩托车及零部件、非公路休闲车及零部件、助动自行车、拖拉机、电车、内燃机及配件、发动机及发电机组、农业机械、林业机械、消防机械等。

最近一个经审计会计年度的主要财务数据：截止2020年12月31日，总资产余额1,335.83万元，净资产余额1,330.51万元，营业收入7,563.34万元，净利润106.8万元。

（二）与上市公司的关联关系

公司与江苏林海动力机械集团有限公司为受同一母公司控制的企业；江苏联海动力机械有限公司为公司参股的企业；江苏林海雅马哈摩托有限公司为江苏林海动力机械集团有限公司参股的企业；江苏苏美达机电科技有限公司为同一最终控制方控制的企业；江苏林海商贸有限公司为受同一母公司控制的企业；上述关联人符合《上海证券交易所股票上市规则》相关条款。

（三）履约能力分析

上述关联方资信情况较好，根据其财务指标及经营情况分析，对向上市公司支付的款项形成坏账的可能性极小。

三、关联交易主要内容和定价政策

（一）关联交易主要内容

1、关联采购：公司主要向江苏林海雅马哈摩托有限公司采购部分型号发动机及加工服务等；向江苏苏美达机电科技有限公司采购发电机等产品；

2、 关联销售：公司向江苏林海动力机械集团有限公司销售特种车辆等产品。

3、其他关联交易：向江苏林海动力机械集团有限公司、江苏联海动力机械有限公司承租部分经营场地；向江苏林海商贸有限公司支付职工餐费及会务费等。

（二）关联交易定价政策

1、销售产品，同等质量的产品按基于市场的协议价格执行。

2、提供劳务和接受劳务按本地区市场的平均价格执行。

3、购买材料及商品按市场的价格水平执行。

4、由于公司与关联方的交易每月都持续发生，因此公司与关联方根据市场的要求进行业务往来，依市场交易规则，按以上的约定执行。

四、关联交易目的和对上市公司的影响

公司预计的主要关联交易均是销售产品和购买原材料业务过程中发生的，为正常经营往来；公司的其他关联往来按照有关合同或协议操作，交易遵循“客观公正、平等自愿”的原则，符合公司正常生产经营的客观需要，有助于公司日常生产经营业务的开展和执行。

公司的关联交易是建立在符合市场原则基础上的，不会对公司的财务状况、经营成果产生不利的影响，符合公司和全体股东的利益。

林海股份有限公司董事会

2022年4月27日

证券代码：600099 证券简称：林海股份 公告编号：临2022-007

林海股份有限公司

关于公司计提资产减值准备的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

林海股份有限公司（以下简称“公司”或“林海股份”）于2022年4月25日召开了第八届董事会第九次会议、第八届监事会第三次会议，审议通过了《关于公司计提资产减值准备的议案》。

为了更加真实、准确地反映公司截至2021年12月31日的资产和经营状况，根据《企业会计准则》及公司会计政策等相关规定，公司对截至2021年12月31日合并范围内各类资产进行了全面清查和减值测试，并对资产可收回金额进行了充分的分析和评估。本着谨慎性原则，公司对存在减值迹象的资产计提了减值准备。现将具体情况公告如下：

一、本次计提资产减值准备情况概述

本次计提资产减值准备的资产项目主要包括应收账款、其他应收款、存货、合同资产等，2021年1-12月计提各项资产减值准备总计745.46万元。具体明细见下表：

单位：元

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二、本次计提资产减值准备的确认依据、原因及具体金额

（一）本次应收账款、其他应收款、合同资产坏账准备计提及核销情况说明

1、应收账款、其他应收款、合同资产坏账准备计提：公司对于应收账款及其他应收款以预期信用损失为基础确认坏账准备，按类似信用风险特征（账龄）进行组合，并基于所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息确定预期信用损失率。根据上述坏账准备计提政策，2021年公司计提应收账款及其他应收款减值准备共240.51万元，计提合同资产减值准备162.66万元。

2、应收账款、其他应收款核销：2021年，公司对债务人已注销或长期挂账多次催收无果，已实际产生损失的应收账款、其他应收款分别予以核销43.71万元、33.44万元。核销后，公司对核销的应收账款及其他应收款项仍保留相关法律权利。

（二）本次存货跌价准备计提及转销情况说明

1、存货跌价准备计提：公司存货按照成本与可变现净值孰低计量，可变现净值为在正常生产过程中，以存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。2021年公司计提存货跌价准备342.30万元。

2、存货跌价准备转销：根据《企业会计准则》及公司的相关会计政策，为真实反映公司财务状况和资产价值，经公司审批同意转销金额338.74万元。

三、本次计提资产减值准备对公司的影响

本次计提资产减值及核销资产事项符合《企业会计准则》和相关政策规定，符合公司资产实际情况，能够公允地反映公司资产状况，保证会计信息真实可靠。2021年1-12月计提的各项资产减值准备共减少公司2021年营业利润329.57万元。

四、董事会、监事会、独立董事意见

董事会、监事会意见：公司本次计提减值准备及核销资产遵照并符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，体现了会计处理的谨慎性原则，依据充分，公允地反映了公司截至2021年12月31日的资产状况和经营情况。

独立董事意见：本次计提减值准备是按照《企业会计准则》和公司相关会计政策进行的。公司计提减值准备后，财务报表能够更加真实、公允的反映公司的资产状况和经营成果，使公司关于资产的会计信息更加可靠。本次计提减值准备的决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的有关规定，不存在损害公司及股东利益，尤其是中小股东利益的情形。

特此公告。

林海股份有限公司董事会

2022年4月27日