企业年金基金规模突破2.7万亿元

◎陈佳怡 记者 颜剑

近日，人力资源和社会保障部发布《2022年2季度全国企业年金基金业务数据摘要》。数据显示，截至6月底，共计12.33万家企业建立了企业年金，参加职工达2954.23万人，积累的企业年金基金规模突破2.7万亿元，达到2.76万亿元。实际运作资产2.73万亿元，建立年金组合数增至5297个。

从收益率情况看，企业年金投资收益整体承压。上半年固定收益类组合加权平均收益率为1.48%，含权益类组合加权平均收益率为-0.99%。

季度数据显示，二季度投资收益显著优于一季度。今年二季度投资收益共计566.45亿元，加权平均收益率达2.13%。其中，固定收益类组合和权益类投资组合季度加权平均收益率分别为1.24%和2.26%，较一季度的0.24%和-3.19%有明显增长。

企业年金由单一计划、集合计划和其他计划组成，单一计划占资金规模的绝大多数。截至6月底，企业年金基金单一计划资产金额达2.42万亿元，集合计划资金规模为2514.1亿元，其他计划资金规模为22亿元。

企业年金业务分为四大类：法人受托管理、账户管理、托管及投资管理。截至6月底，法人受托管理资产规模排名前三的机构分别为国寿养老、平安养老和工商银行，法人受托管理的资金规模分别为5792.90亿元、4168.13亿元和2200.28亿元。

企业年金投资管理规模方面，泰康资产投资管理规模为4602.62亿元，排名第一；国寿养老投资管理规模增至3354.70亿元，排名第二；平安养老投资管理规模较一季度末略有下降，为2606.22亿元，排名第三；工银瑞信基金排名第四，投资管理规模首次突破2000亿元，增至2058.64亿元。

从基金投资管理情况看，单一计划的投资收益明显优于集合计划收益。今年上半年，基金管理机构单一计划固定收益类组合加权平均收益率为1.71%，集合计划为1.11%；单一计划含权益类组合收益率为-0.97%，集合计划为-1.03%。

细分来看，基金管理机构固收组合收益普遍为正，含权益类组合收益率普遍为负，机构投资业绩分化明显。单一计划中，共有4家机构上半年固收组合加权平均收益率达到2%以上：长江养老以2.16%的收益率位列第一；招商基金和海富通基金均为2.15%，并列第二；建信养老金为2.06%，位列第四。

总体来看，华泰资产表现最为亮眼，为唯一一家单一计划和集合计划的含权益类组合均取得正收益的基金管理机构，分别为0.55%和0.85%。此外，平安养老和国泰基金管理的集合计划含权益类组合也取得正收益，上半年加权平均收益率分别为0.33%和0.03%。