厦门信达股份有限公司

（上接274版）

四、反担保情况

福建信达光电、信达国贸汽车集团系公司全资子公司，未提供反担保。控股子公司信达安、信达矿业、信达通宝通过其他股东同比例担保、超额担保或签署反担保保证书的方式提供反担保。

五、累计对外担保数量及逾期担保的数量

截至公告日，公司2023年度经审议对全资及控股子公司担保额度为折合人民币1,560,000万元。其中，2023年度新签署的尚在担保期限内的担保余额合计为人民币104,700万元，占上市公司最近一期经审计净资产的41.39%，剩余可用担保额度为折合人民币1,455,300万元。

截至公告日，公司实际对外担保总余额为人民币464,343.70万元+美元1,300万元，占上市公司最近一期经审计净资产的187.12%。

上述担保为对全资及控股子公司的担保。截至公告日，公司及控股子公司没有对合并报表外单位提供担保，没有发生涉及逾期债务、诉讼及因被判决败诉而应承担的担保。

特此公告。

厦门信达股份有限公司董事会

二〇二三年四月二十五日

证券代码：000701 证券简称：厦门信达 公告编号：2023一29

厦门信达股份有限公司

关于二〇二三年度公司为控股子公司

向金融机构申请授信额度增加提供信用担保的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

特别风险提示：

本次担保若经审议通过，厦门信达股份有限公司（以下简称“公司”或“厦门信达”）2023年度经审议的担保总额将为折合人民币1,720,000万元，超过公司最近一期经审计净资产的100%；公司2023年度经审议的为资产负债率70%（含）以上的全资及控股子公司提供的担保额度将为折合人民币570,000万元，超过公司最近一期经审计净资产的50%。敬请投资者注意投资风险。

一、担保情况概述

公司于2023年1月17日召开的二〇二三年第一次临时股东大会审议通过《关于二〇二三年度公司为控股子公司向金融机构申请授信额度提供信用担保的议案》。

2023年4月23日，公司第十一届董事会二〇二三年度第五次会议以同意9票，反对0票，弃权0票的表决结果审议通过《关于二〇二三年度公司为控股子公司向金融机构申请授信额度增加提供信用担保的议案》，因业务发展需要，同意公司、全资子公司厦门信达国贸汽车集团股份有限公司（以下简称“信达国贸汽车集团”）及控股子公司保利汽车有限公司（以下简称“保利汽车”）为各控股子公司（包括2023年度新增的控股子公司）二〇二三年度向金融机构申请的授信增加提供担保额度。本次增加为资产负债率70%（含）以上的控股子公司提供担保额度为折合人民币160,000万元。增加后，公司、全资子公司信达国贸汽车集团及控股子公司保利汽车为资产负债率70%（含）以上的控股子公司提供担保额度为不超过折合人民币270,000万元，为资产负债率低于70%的控股子公司提供担保额度为不超过折合人民币290,000万元，担保额度总计不超过折合人民币560,000万元。

该议案尚需提交公司股东大会审议。

公司董事会提请股东大会授权公司、全资子公司信达国贸汽车集团及控股子公司保利汽车法定代表人全权签署上述额度内有关的法律文件并办理相关事宜，签署期限自股东大会审议通过之日起一年；同时，提请股东大会授权经营管理层可在担保额度内根据监管机构的有关要求和各控股子公司需求分配对各公司的实际担保额度。

二、被担保人基本情况

本次担保的对象均为公司合并报表范围内控股子公司（包括2023年度新增的控股子公司），财务风险处于公司可控的范围之内。公司将在上述担保事项实际发生时及时履行信息披露义务，任一时点的担保余额不会超过股东大会审议通过的担保额度。

三、担保协议的主要内容

1、担保事项发生时间：担保合同的签署日期。

2、担保范围：担保的范围包括主合同项下本金及利息、复利、罚息等费用。

3、担保金额：公司合并报表范围内控股子公司将根据其自身融资需求，在审定的担保额度范围内与银行或其他金融机构洽谈具体的融资条件，具体担保金额等以最终签订的相关文件为准。

4、担保方式：连带责任保证。

四、反担保情况

公司为非全资控股子公司提供全额连带责任担保，控股子公司或小股东通过股权质押、反担保函、同比例或超额担保等措施提供反担保。

五、董事会意见

董事会经过认真研究，认为上述控股子公司开展融资是日常经营所需，公司为此提供担保，能保障其业务的稳定经营，有利于公司的持续发展。上述担保风险可控，不会损害公司及全体股东利益。

公司签署的担保合同金额超过本次审议范围的，公司将根据《深圳证券交易所股票上市规则》的规定另行提交董事会、股东大会（如需）审议后方对外提供担保。

公司资金部将对上述公司负债率动态变化、担保协议的签署等事项进行监控与管理。

六、保荐机构核查意见

经核查，保荐机构认为：

公司为控股子公司申请金融机构综合授信增加提供信用担保符合公司经营发展的实际需要，本次担保事项已经公司第十一届董事会二〇二三年度第五次会议审议通过，相关程序合法合规，符合《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一主板上市公司规范运作》等有关法律法规及《公司章程》的规定。以上事项需提交公司股东大会审议。

综上，保荐机构对上述担保事项无异议。

七、累计对外担保数量及逾期担保的数量

若本次议案通过，公司审批的2023年度为全资及控股子公司提供的担保额度为折合人民币1,720,000万元，占公司最近一期经审计净资产的680.00%。

截至公告日，公司与全资及控股子公司2023年度新签署的尚在担保期限内的担保余额合计为人民币104,700万元，占上市公司最近一期经审计净资产的41.39%，剩余可用担保额度为折合人民币1,455,300万元。

截至公告日，公司实际对外担保总余额为人民币464,343.70万元+美元1,300万元，占上市公司最近一期经审计净资产的187.12%。

上述担保为对全资及控股子公司的担保。截至公告日，公司与全资及控股子公司没有对合并报表外单位提供担保，没有发生涉及逾期债务、诉讼及因被判决败诉而应承担的担保。

八、备查文件

1、厦门信达股份有限公司第十一届董事会二〇二三年度第五次会议决议；

2、中国国际金融股份有限公司关于厦门信达股份有限公司二〇二三年度为控股子公司向金融机构申请授信额度增加提供信用担保的核查意见。

特此公告。

厦门信达股份有限公司董事会

二〇二三年四月二十五日

证券代码：000701 证券简称：厦门信达 公告编号：2023一30

厦门信达股份有限公司

计提资产减值准备及核销部分资产的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

为了真实反映厦门信达股份有限公司（以下简称“公司”）的财务状况和经营状况，公司及下属子公司基于谨慎性原则，对各类资产进行了清查、分析和评估，对部分可能发生资产减值的资产计提了减值准备，对符合财务核销确认条件的资产经调查取证后，确认实际形成损失的资产予以核销。现将具体情况公告如下：

一、二〇二二年度计提资产减值准备情况

（一）本次计提资产减值准备原因

根据《企业会计准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》及公司会计政策的相关规定，公司及子公司对截至2022年12月31日各类资产进行清查，并对部分资产计提减值准备。

（二）计提资产减值准备的资产范围、总金额和拟计入的报告期间

公司对二〇二二年度存在减值迹象的资产计提各项资产减值准备合计为29,643.30万元，具体情况如下：

单位：万元

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注：本公告中所列出的汇总数据可能因四舍五入原因与根据公告中所列示的相关单项数据计算得出的结果略有差异，这些差异是由四舍五入造成的，而非数据错误。

本次计提资产减值准备计入的报告期间为2022年1月1日至2022年12月31日。

（三）计提资产减值准备的具体说明

1、计提信用减值准备及合同资产减值准备

对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款及应收保理款等金融资产及合同资产，公司单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据或当单项资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，公司依据信用风险特征将上述资产划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。公司根据历史信用损失经验及变动情况，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，确定整个存续期预期信用损失率、估计预期信用损失。本期计提合同资产减值准备18.64万元；计提信用减值准备金额4,409.32万元，其中计提应收票据坏账准备-20.19万元，计提应收账款坏账准备金额3,461.21万元，计提其他应收账款坏账准备金额867.15万元，计提长期应收款（含一年内到期）和应收保理款坏账准备金额101.15万元。

本期计提应收账款和其他应收款坏账准备金额合计4,328.36万元，主要是受外部环境因素影响，西安迈科金属国际集团有限公司（以下简称“西安迈科”）及其子公司与公司间的部分业务未能如期履约。考虑到西安迈科和其实际控制人为上述逾期款项相关合同的履约提供了抵、质押等担保措施，公司主要基于相关担保资产对上述逾期款项的可回收金额进行计算。综合考虑相关可获取信息以及律师事务所、评估机构等第三方独立中介机构针对该事项相关法律关系、担保资产的资产状况和资产价值等方面的综合评估和分析，公司结合资产账面价值和预计可回收金额，本期计提对西安迈科及其子公司应收款项的坏账准备合计3,764.23万元。本期转回应收账款坏账准备和转回其他应收款坏账准备金额合计56,208.30万元，主要是公司根据诉讼案件调解协议的履行情况以及预计未来可能的违约事件造成的损失的期望值来计量资产负债表日应当确认的减值准备，进而转回对青海华鹏能源发展有限公司及格尔木胜华矿业有限责任公司应收款项坏账准备合计54,530.00万元。

2、提取存货跌价准备

公司存货跌价准备的计提方法：期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备，本期计提存货跌价准备16,459.56万元。

3、其他各类资产减值准备

根据公司相关会计政策，固定资产和长期股权投资于资产负债表日存在减值迹象，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。公司每年年末进行商誉减值测试，预计未来现金流量根据管理层批准的5年期财务预算为基础的现金流量来确定，其后年度采用稳定的净现金流量。本期计提固定资产减值准备1,907.70万元，计提长期股权投资减值准备6,461.93万元，计提商誉减值准备386.15万元。其中，因本期公司参股企业深圳迈科大宗商品金融服务有限公司受其大股东西安迈科的流动性危机影响，经综合考虑迈科金服目前的经营情况和资产状况，公司本期对深圳迈科大宗商品金融服务有限公司长期股权投资计提资产减值准备6,461.93万元。

（四）公司计提资产减值准备的合理性说明

公司计提的资产减值准备符合公司资产实际情况和相关政策规定。公司计提资产减值准备后，能够更加公允地反映公司的资产情况，可以使公司关于资产价值的会计信息更加真实可靠，具有合理性。

（五）本次计提减值准备对公司的影响

公司各类资产减值损失影响本期利润总额为27,852.30万元，影响本期归属于母公司所有者权益32,345.05万元。

二、二〇二二年第四季度核销部分资产情况

二〇二二年第四季度，公司对部分明确表明无法收回的资产进行核销，合计金额为2,913.25万元，不影响本年利润总额，具体情况如下：

1、核销公司及子公司对国海东方(厦门)物流有限公司、深圳市华夏光彩股份有限公司、湖南有线株洲县网络有限公司等3家的应收账款，原值2,809.99万元。上述应收款项申请强制执行后无可供执行财产，具有明显特征表明确实不能收回，属于非关联方应收账款，冲减原已计提的坏账准备2,809.99万元，不影响本年利润，核销后账销案存，并继续追讨。

2、核销子公司对深圳市华清同德光电有限公司、昆山庆声电子科技有限公司东莞分公司等16家的应收款项103.26万元。上述应收款项通过法律途径追回可能性极小，具有明显特征表明确实不能收回，属于非关联方应收款项，冲减原已计提的坏账准备103.26万元，不影响本年利润，核销后账销案存，并继续追讨。

特此公告。

厦门信达股份有限公司董事会

二〇二三年四月二十五日