商业银行迎资本管理新规

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《资本办法》将重塑商业银行风险资本管理体系。孙荣俊说，《资本办法》对于风险暴露分类更为精细化，风险权重设置更为差异化，将重塑商业银行风险资本管理体系，并对银行的经营战略、授信政策、资产负债配置、风险预警、绩效评价等方面产生深刻影响。

《资本办法》还有助于推进高水平对外开放。孙荣俊表示，我国是首批实施巴塞尔协议III的大型经济体之一，领先于美国、欧盟等发达经济体。开放并不意味着照搬国际规则，而是立足于国内银行业实际情况，以开放包容的姿态兼收并蓄、博采众长，探索出一条中国特色的差异化金融监管之路。

划分三个档次、匹配不同方案

我国银行数量多、差别大。为提高监管匹配性，《资本办法》构建了差异化资本监管体系，拟在资本要求、风险加权资产计量、信息披露等要求上分类对待、区别处理，强调同质同类银行之间的分析比较。

具体而言，按照银行规模和业务复杂程度，划分为三个档次，匹配不同的资本监管方案。其中，规模较大或跨境业务较多的银行，划为第一档，对标资本监管国际规则；规模较小、跨境业务较少的银行纳入第二档，实施相对简化的监管规则；第三档主要是规模更小且无跨境业务的银行，进一步简化资本计量要求，引导其聚焦县域和小微金融服务。

中小银行有望显著获益。孙荣俊表示，《资本办法》有利于引导城商行坚定践行“三个定位”。城商行成立之初的定位就是服务地方经济、服务中小企业和城市居民。《资本办法》引入中小企业风险暴露，并适用85%的优惠权重，延续小微企业风险暴露75%的优惠风险权重，同时降低合格个人交易者的信用卡循环风险权重至45%，彰显了服务中小微企业、大力发展普惠金融的政策导向。

《资本办法》还有利于助推城商行等中小金融机构改变发展方式。孙荣俊认为，在《资本办法》下，风险暴露和风险权重设置的精细化、精准化将助推城商行优化业务结构，统筹好经济资本和监管资本管理，努力实现资本内生式发展。

全面修订风险加权资产计量规则

具体来看，《资本办法》对风险加权资产计量规则、风险管理要求、监督检查要求、信息披露等方面均作了修订。

首先，《资本办法》全面修订风险加权资产计量规则，包括信用风险权重法和内部评级法、市场风险标准法和内部模型法以及操作风险标准法，提升资本计量的风险敏感性。

孙荣俊表示，新权重更贴近于实质风险，有助于商业银行将资本管理与业务经营有效融合，在展业拓客时有针对性地选择低资本消耗的客户和业务。

《资本办法》要求银行制定有效的政策、流程、制度和措施，及时、充分地掌握客户风险变化。金融监管总局有关部门负责人表示，《资本办法》 重视计量和管理“两手硬”，强调制度审慎、管理有效是准确风险计量的前提，为银行夯实经营管理基础、提升管理精细化水平提供正向激励。

张宝全表示，《资本办法》更加合理地体现了我国房地产资产抵押价值的客观水平。我国房地产抵押贷款资产质量相对较好，按照国际标准计量资本要求，不再大幅额外增加，仍足以充分覆盖相关资产风险，有利于增强银行服务实体经济能力，提升对中小微企业和消费信贷的支持力度。

《资本办法》还完善监督检查要求，修订信息披露要求，强化市场约束。《资本办法》 引入70余张模板，显著提高了信息披露的数据颗粒度要求，切实提升了风险信息透明度和市场约束力，是对资本监管框架第一支柱和第二支柱的有效补充。