上海太和水科技发展股份有限公司
第二届董事会第十七次会议决议公告
证券代码：605081 证券简称：太和水 公告编号：2024-002
上海太和水科技发展股份有限公司
第二届董事会第十七次会议决议公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
一、董事会会议召开情况
上海太和水科技发展股份有限公司（以下简称“公司”）第二届董事会第十七次会议于2024年1月26日在公司会议室以现场结合通讯的方式召开。会议通知及会议资料已提前以书面方式送达各位董事。本次会议应出席董事8人，实际出席董事8人。
会议由何文辉主持，监事、高管列席。会议召开符合有关法律、法规、规章和《公司章程》的规定。经各位董事认真审议，会议形成了如下决议：
二、董事会会议审议情况
（一）审议通过《关于公司前期会计差错更正的议案》
具体内容详见公司同日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《上海太和水科技发展股份有限公司关于前期会计差错更正的公告》（公告编号：2024-004）。
表决结果：8票同意，0票反对，0票弃权。
三、备查文件
1、第二届董事会第十七次会议决议。
特此公告。
上海太和水科技发展股份有限公司董事会
2024年1月27日
证券代码：605081 证券简称：太和水 公告编号：2024-003
上海太和水科技发展股份有限公司
第二届监事会第十四次会议决议公告
本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
一、监事会会议召开情况
上海太和水科技发展股份有限公司（以下简称“公司”）第二届监事会第十四次会议于2024年1月26日在公司会议室以现场结合通讯的方式召开。会议通知及会议资料已提前以书面方式送达各位监事。本次会议应出席监事3人，实际出席监事3人。
会议由钱玲君主持，公司部分高级管理人员列席会议。会议召开符合有关法律、法规、规章和《公司章程》的规定。出席会议的监事对各项议案进行了认真审议并做出了如下决议：
二、监事会会议审议情况
（一）、审议通过《关于公司前期会计差错更正的议案》
监事会认为：本次前期会计差错更正符合《企业会计准则第28号一一会计政策、会计估计变更和差错更正》、中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号一一财务信息的更正及相关披露》等相关规定。更正后的信息能够真实、准确反映公司财务状况和经营成果，不存在损害公司和全体股东利益的情形。同意公司本次前期会计差错更正事项。
表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权。
三、备查文件
1、第二届监事会第十四次会议决议。
特此公告。
上海太和水科技发展股份有限公司监事会
2024年1月27日
证券代码：605081 证券简称：太和水 公告编号：2024-004
上海太和水科技发展股份有限公司
关于前期会计差错更正的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示：
● 本次对前期会计差错采用追溯重述法进行更正，本次前期会计差错更正影响公司2018-2022年度合并资产负债表、合并利润表、母公司资产负债表和母公司利润表，不影响合并现金流量表和母公司现金流量表。
● 本次追溯调整后，相应调减2018年度归属于母公司股东的净利润619.35万元；调增2019年度归属于母公司股东的净利润35.99万元；调增2020年度归属于母公司股东的净利润143.97万元；调增2021年度归属于母公司股东的净利润143.97万元；调增2022年度归属于母公司股东的净利润359.93万元。
一、概述
2024年1月18日，上海太和水科技发展股份有限公司（以下简称“公司”或“太和水”）收到中国证监会上海监管局出具的《行政处罚事先告知书》（沪证监处罚字〔2024〕1号）（以下简称“《告知书》”）。根据《告知书》，2017年起，公司在江西省抚州市承做梦湖及凤岗河水生态治理项目，公司未审慎考虑凤岗河项目的治理争议对收入确认的影响，未按照《企业会计准则第15号一一建造合同》(财会〔2006〕3号)第十八条、第二十一条的规定恰当估计凤岗河项目的完工进度，虚增2018年收入798.96万元，同时，公司2018年虚增收入形成的应收账款一直存续并每年计提坏账准备，导致公司公开披露的2018年、2019年年度财务报表以及2020年、2021年、2022年年度财务报告中的坏账准备、利润总额不准确。因凤岗河水域治理效果存在争议，经公司审慎考虑凤岗河水域治理效果争议对收入确认的影响，重新预估了治理争议水域相关治理成本，按照《企业会计准则第15号一一建造合同》(财会〔2006〕3号)第十八条、第二十一条的规定重新恰当估计凤岗河水域的完工进度。
2024年1月26日，公司召开第二届董事会第十七次会议、第二届监事会第十四次会议，审议通过了《关于公司前期会计差错更正的议案》，同意公司本次对前期会计差错进行更正。追溯调整后，相应调减2018年度归属于母公司股东的净利润619.35万元；调增2019年度归属于母公司股东的净利润35.99万元；调增2020年度归属于母公司股东的净利润143.97万元；调增2021年度归属于母公司股东的净利润143.97万元；调增2022年度归属于母公司股东的净利润359.93万元。
二、会计差错更正事项对公司财务状况和经营成果的影响
公司对上述前期会计差错进行了追溯重述，影响财务报表项目及金额如下：
（一）对合并财务报表的影响
1、对2018年合并财务报表的影响
单位：元
■
2、对2019年合并财务报表的影响
单位：元
■
3、对2020年合并财务报表的影响
单位：元
■
4、对2021年合并财务报表的影响
单位：元
■
5、对2022年合并财务报表的影响
单位：元
■
（二）对母公司财务报表的影响
1、对2018年母公司财务报表的影响
单位：元
■
2、对2019年母公司财务报表的影响
单位：元
■
3、对2020年母公司财务报表的影响
单位：元
■
4、对2021年母公司财务报表的影响
单位：元
■
5、对2022年母公司财务报表的影响
单位：元
■
公司对上述前期会计差错采用追溯重述法进行更正，对公司合并现金流量表及母公司现金流量表无影响。
三、监事会和会计师事务所等的结论性意见
（一）监事会意见
本次前期会计差错更正符合《企业会计准则第28号一一会计政策、会计估计变更和差错更正》、中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号一一财务信息的更正及相关披露》等相关规定。更正后的信息能够真实、准确反映公司财务状况和经营成果，不存在损害公司和全体股东利益的情形。同意公司本次前期会计差错更正事项。
（二）会计师事务所意见
容诚会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《2018至2022年度会计差错更正专项说明的鉴证报告》（容诚专字[2024]200Z0037号），认为董事会出具的专项说明在所有重大方面按照《企业会计准则第28号一一会计政策、会计估计变更和差错更正》、中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号一一财务信息的更正及相关披露》的相关规定编制。
四、审计委员会审议情况
本次前期会计差错更正事项经公司2024年1月26日召开的董事会审计委员会审议并表决通过。公司董事会审计委员会认为：公司本次会计差错更正符合《企业会计准则第28号一会计政策、会计估计变更及差错更正》和《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号一财务信息的更正及相关披露》等相关文件的规定，更正后的信息能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果。同意本次前期会计差错更正事项。
特此公告。
上海太和水科技发展股份有限公司董事会
2024年1月27日
