“把板子真正打准、打痛” 广东证监局持续提升稽查执法质效
◎记者 朱文彬
近年来，广东证监局持续推动监管“长牙带刺”、有棱有角，严格执法、敢于亮剑，形成执法震慑，净化市场生态，切实维护投资者合法权益，不断提升投资者信心。
2023年，广东证监局处罚当事人数量和处罚金额较2022年实现大幅提升，把板子真正打准、打痛，加速形成“不敢违”的市场氛围，实现查处一案、警醒一片、治理一域的效果。
长牙带刺 强化监管执法高压态势
广东证监局认真贯彻落实中国证监会党委关于稽查工作部署，着力提升查审质效，以查办典型复杂大要案件为切入点，在健全制度机制、案件精细化管理、构建能动法制格局等方面狠抓落实，破解影响案件查审质效的堵点难点，增强新形势下稽查执法适应性、能动性。
数据显示，2022年，广东证监局作出行政处罚决定20份，罚没款合计近5000万元，依法将7起案件的13名违法责任人移送公安机关追究刑事责任。2023年，广东证监局共对28起案件作出行政处罚决定44份，罚没款合计近1.5亿元，其中，对魏某杰等系列案罚没款合计4500余万元、对太安堂信息披露违法违规案罚没款合计1300余万元；依法将6起案件的15名违法责任人移送公安机关追究刑事责任。
近年来，广东证监局始终站稳稽查执法人民立场，突出监管主责主业，“长牙带刺”强监管严执法。高效查办了紫晶存储欺诈发行以及广州浪奇、蓝盾股份财务造假案等一批重大恶性案件，先后共有14起案件入选证监会各年度公布的“二十起典型违法案例”。
紫晶存储案便是典型之一。行政处罚方面，紫晶存储及相关责任人员共被处以8000余万元罚款，两名实际控制人分别被采取终身、10年市场禁入措施；民事赔偿方面，创新采取了“先行赔付+行政执法当事人承诺”机制，中介机构通过先行赔付方式赔偿1.7万名投资者10.86亿元，赔付金额达98.93%，四家中介机构另行交纳行政和解金约1.89亿元；刑事追责方面，对涉嫌刑事犯罪的公司实际控制人依法及时移送公安机关处理，对“首恶”进行了严厉惩处，全方位追责。目前，上交所已依法对紫晶存储实施重大违法强制退市。
广东证监局相关负责人介绍，将继续坚决落实中央金融工作会议部署要求，主动适应全市场注册制改革下的市场生态变化和监管方式责任体系调整，着力推进监管转型，不断提高监管执法的前瞻性、主动性和有效性。全面强化“五大监管”，“零容忍”依法严厉打击证券违法活动，强化监管执法高压态势。
守正创新 坚持全局“一盘棋”执法
在稽查执法工作中，广东证监局坚持系统观念，服从服务于整体监管目标，加强统一指挥、统筹调度，用足用好监管资源，深化稽查执法与日常监管的协同配合，形成监管执法合力。
广东证监局坚持全链条“一盘棋”理念，在监管执法、案件线索流转等内部协作方面作出制度安排，形成重大案件查办“全员稽查”“大兵团作战”、现场检查“尖刀班”“突击队”等特色工作机制。
在外部协作方面，广东证监局构建了与证监会相关司局部门、交易所、兄弟证监局、地方党委政府、协会“六位一体”的沟通协作机制，形成各方在信息查询、数据分析和线索研判、调查取证、协同处置风险上的合力。
“坚持守正创新，打造赋能前端执法的能动法制格局。”广东证监局相关负责人表示，在坚持从严把好执法质量关的基础上，以法制工作的能动性赋能前端执法工作，主动融入监管执法工作协同，推动法制工作转型，着力构建上下联动、内外贯通的调查审理工作体系：一是着力提升案件质量，持续打造经得起司法审查检验的铁案工程；二是着力提升专业赋能，推动案件查审工作整体提质增效；三是着力提升创新能力，以新举措应对行政处罚工作新挑战。
据悉，广东证监局探索建立常态化的执法规范反馈机制，推动查审一体化机制落实落地。同时，开发上线行政处罚案例检索系统，提升了类案检索效率和执法一致性。发挥外部专家支持力量，建立辖区资本市场专家库机制，充分发挥专家库对监管执法的决策咨询作用。在中介机构未勤勉尽责案件中引入会计、审计力量，提升案件审理专业性水平，夯实违法性质认定等。
此前，广东证监局创新查办了国立科技、和佳医疗、搜于特等新型财务造假案件，坚决遏制上市公司以供应链贸易、融资租赁等新业务、新工具、新模式之名行财务造假之实。
治病救人 加速形成“不敢违”氛围
“近年来，我们在稽查执法的理念上有了重大转变，从此前的惩罚为主，转变为惩罚与教育和治理相结合，提前介入、主动作为。”广东证监局相关负责人表示，敢于亮剑、重拳出击，目的是“治病救人”，目标是“天下无贼”。
在监管执法过程中，广东证监局始终围绕建设中国特色现代资本市场，服务注册制改革和推动高质量发展的中心目标，依法从严打击欺诈发行、财务造假、中介机构未勤勉尽责等违法行为，持续强化执法震慑，压实经营主体责任，保护投资者权益，培育市场新生态。
2023年，广东证监局瞄准影响市场安全稳定的“关键事”、造成风险隐患的“关键人”、破坏市场秩序的“关键行为”等，坚持“零容忍”严厉打击。比如，广东证监局查办了搜于特、西陇科学融资性贸易造假、太安堂实控人占用巨额资金、多人内幕交易“粤水电”股票等大要案，在全系统办结首单“财务洗澡”专项行动案件等，对紫晶存储、搜于特等退市公司“边退边违法”的情况一查到底、坚决追责，防止“一退了之”。
广东证监局在稽查处罚的同时，“治已病”与“治未病”双管齐下，向有关主体下发稽查建议书，督促其就案件查办中暴露出的薄弱项和风险点及时整改，有效发挥监管执法对市场生态的“塑形”功能，持续净化市场生态。
