马鞍山钢铁股份有限公司
关于2024年度开展期货套期
保值业务的公告
股票代码：600808 股票简称：马钢股份 公告编号： 2024-004
马鞍山钢铁股份有限公司
关于2024年度开展期货套期
保值业务的公告
马鞍山钢铁股份有限公司（“本公司”或“公司”）董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司于2024年2月28日召开第十届董事会第十九次会议，审议通过公司2023年套期保值工作总结及2024年套期保值工作计划，同意公司开展与生产经营相关原材料及产品的期货套期保值业务。现将情况公告如下：
一、目的
由于期货价格对现货市场的影响，公司计划遵循套期保值的原则开展期货交易，以对冲现货市场价格波动风险为目的，为采购和销售现货业务提供风险管理解决方案和套期保值服务，严禁投机交易。
二、业务基本情况
公司计划对公司生产经营涉及的主要期货商品开展套期保值，常备期货套保资金占用规模为人民币1亿元，在此范围内实施日常业务套保工作；资金总额的40%（即人民币4,000万元）作为2024年度日常套保业务止损限额。具体品种套保规模如下：
单位：万吨
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三、风险分析
1、基差风险。由于期货价格的波动性高于现货价格，市场经常出现期现背离的现象，当基差出现不利变化时，套保目标难以实现甚至期货现货两端同时亏损。
2、交割风险。卖出钢材保值需保证进入交割的钢材符合交易所仓单注册要求；买入原燃料的实物交割，则存在交割品远低于公司配煤配矿要求、难以入炉为料的风险。
3、流动性风险。部分套保品种交易量有限，特别是进入交割月前流动性显著下降，如果公司需要对近期钢材库存或采购需求进行套保，则面临着不能成交或成交量达不到套保方案要求的风险。
4、内部控制和操作风险。由于期货价格的复杂性及波动幅度大、速度快，期货操作过程存在未及时按方案或指令要求进行开平仓的风险，以及内部控制可能存在缺陷进而导致期货套保形成损失的风险。
四、风险应对措施
公司开展期货业务不以投机为目的，严守套期保值原则，并且从组织机构、制度流程及风险控制措施等方面有效防范、发现和化解风险。
1、公司制订并持续完善《期货套期保值业务管理办法》，建立完善的套期保值组织架构，套保领导小组、套保工作组、套保风控组分工明确，期货业务过程完全在公司领导和相关部门的管理监督下有序开展。
2、建立高效的套保业务运作体系。通过对市场的跟踪和预测，统筹考虑公司采购、销售业务的需求及库存目标，运用实物交割或平仓手段，最大限度地降低套保过程中面临的基差风险。
3、公司建立了严格的交易管理制度，交易开仓总量不得大于套期保值方案确定的上限，交易保证金总额占用不得大于交易账户权益的三分之二，并设定套保业务年度止损限额。
4、公司建立套保评价体系，由审计和财务部门分别对套保工作的过程及结果进行评价，每半年向董事会汇报。审计评价体系在过程控制和操作规范方面发挥重要的作用。
五、独立董事专门会议意见
2024年2月28日，公司召开2024年第一次独立董事专门会议。会议讨论了公司2023年套期保值工作总结及2024年套期保值工作计划，认为：
在保证正常生产经营的前提下，公司根据实际情况及市场变化开展期货套期保值业务，合理规避价格大幅波动所带来的经营风险，具有必要性和可行性。公司已经建立了相应的业务审批流程和风险控制制度，可有效防控套期保值业务风险，亦未发现存在损害公司和股东利益的情形。同意公司按照该计划开展套期保值业务。
六、监事会意见
公司监事会关于开展2024年期货套期保值业务，发表意见如下：
1、公司根据生产经营的实际需要及市场变化开展期货套期保值业务，有助于规避原材料价格波动风险，确保生产经营正常。
2、公司建立了套期保值相关内部控制及风险管控制度并执行有效，可有效管控公司套期保值业务相关风险。
3、公司开展该项业务不存在损害公司和股东利益的情形，且审议程序合法合规。
综上，监事会同意公司开展套期保值业务。
马鞍山钢铁股份有限公司董事会
2024年2月28日
股票代码：600808 股票简称：马钢股份 公告编号：2024-003
马鞍山钢铁股份有限公司
董事会决议公告
马鞍山钢铁股份有限公司（“本公司”或“公司”）董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
一、董事会会议召开情况
2024年2月28日，公司第十届董事会第十九次会议在马钢办公楼召开，会议应出席董事7名，实际出席董事7名。会议由董事长丁毅先生主持。本次董事会会议的召开符合有关法律法规及公司章程的规定。
二、董事会会议审议情况
批准公司2023年套期保值工作总结及2024 年套期保值工作计划。
具体内容详见本公司同日发布的《马鞍山钢铁股份有限公司关于2024年度开展期货套期保值业务的公告》（公告编号：2024-004）。
表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票。
特此公告。
马鞍山钢铁股份有限公司董事会
2024年2月28日
股票代码：600808 股票简称：马钢股份 公告编号：临2024-005
马鞍山钢铁股份有限公司
监事会决议公告
马鞍山钢铁股份有限公司（“本公司”或“公司”）监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
一、监事会会议召开情况
2024年2月28日，公司第十届监事会第十三次会议在马钢办公楼召开。监事会主席马道局先生主持会议，会议应出席监事3名，实际出席监事3名。本次监事会会议的召开符合有关法律法规及公司章程的规定。
二、监事会会议审议情况
审议通过公司2023年套期保值工作总结及2024 年套期保值工作计划的议案。
会议认为：公司根据生产经营的实际需要及市场变化开展期货套期保值业务，有助于规避原材料价格波动风险。建立套期保值相关内部控制及风险管控制度并执行有效，可有效管控公司套期保值业务相关风险。审议程序合法合规，不存在损害公司和股东利益的情形。
表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。
特此公告。
马鞍山钢铁股份有限公司监事会
2024年2月28日
