(上接354版)

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（2）关联关系：东北特殊钢集团股份有限公司是公司控股股东，持有公司股份325,876,444股，占公司总股本的16.52%。

2、广西沙钢锰业有限公司

（1）基本情况

■

（2）关联关系：广西沙钢锰业有限公司与公司为同一实际控制人。

3、张家港锦丰轧花实业发展有限责任公司

（1）基本情况

■

（2）关联关系：张家港锦丰轧花实业发展有限责任公司与公司为同一实际控制人。

4、东北特殊钢集团张家港模具钢加工有限公司

（1）基本情况

■

（2）关联关系：东北特殊钢集团张家港模具钢加工有限公司是公司控股股东东北特殊钢集团股份有限公司控制的公司。

5、东北特殊钢韩国株式会社

（1）基本情况

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（2）关联关系：东北特殊钢韩国株式会社是公司控股股东东北特殊钢集团股份有限公司控制的公司。

6、深圳市兆恒抚顺特殊钢有限公司

（1）基本情况

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（2）关联关系：深圳市兆恒抚顺特殊钢有限公司是公司参股公司。

（二）前期同类关联交易的执行情况和履约能力分析

公司的关联交易对采购、销售业务提供了有力支撑，促进了公司运营成本的降低。关联方生产经营情况正常，具备完全履约能力，不会给交易双方的生产经营带来风险，公司独立性不会受到不利影响。

三、关联交易主要内容和定价政策

公司关联交易的主要内容有原材料采购、特殊钢产品销售、接受劳务、提供劳务、委托代理出口特殊钢产品、委托代理进口产品等。其中原材料采购、特殊钢产品销售和接受劳务等关联交易采用市场价格定价。根据协议，按代理出口产品销售收入的千分之六支付出口代理费；按代理进口产品货款的千分之六支付进口代理费。

公司向关联方销售商品和提供劳务，关联方按照公司统一的销售政策结算和支付。公司向关联方采购原材料和接受劳务等服务的结算与支付模式与公司向非关联方采购商品和劳务相同，公司享有一定的账期，具体以签订的采购合同和协议为准。

四、关联交易目的和对上市公司的影响

公司的关联交易是为了充分发挥关联方的整体优势，借助其资源和平台更好的发展和服务公司的特殊钢业务。

公司与以上关联方的关联交易是对公司特殊钢业务的运营成本和产品线扩展具有良好的促进作用，公司的关联交易占总营业收入比例适当，公司利润主要来源于国防军工产品，这部分产品的运营和销售均不通过关联交易进行。公司与以上关联方的关联交易对公司的独立性不构成重大影响。

特此公告。

抚顺特殊钢股份有限公司董事会

二〇二四年三月三十日

股票代码：600399 股票简称：抚顺特钢 编号：临 2024-014

抚顺特殊钢股份有限公司

关于续聘会计师事务所的公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示：

● 拟聘任的会计师事务所名称：天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)（以下简称“天职国际会计师事务所”）

抚顺特殊钢股份有限公司（以下简称“公司”）第八届董事会第十一次会议审议通过了《关于聘请2024年度财务审计机构和内部控制审计机构的议案》，为保持公司审计工作的连续性和稳定性，公司拟在原审计服务协议到期后，续聘天职国际会计师事务所为公司2024年度财务会计审计机构和内部控制审计机构，聘期一年。

一、拟聘任会计师事务所的基本情况

（一）机构信息

1、基本信息

天职国际会计师事务所创立于1988年12月，总部北京，是一家专注于审计鉴证、资本市场服务、管理咨询、政务咨询、税务服务、法务与清算、信息技术咨询、工程咨询、企业估值的特大型综合性咨询机构。

天职国际会计师事务所首席合伙人为邱靖之，注册地址为北京市海淀区车公庄西路19号68号楼A-1和A-5区域，组织形式为特殊普通合伙。

天职国际会计师事务所已取得北京市财政局颁发的执业证书，是中国首批获得证券期货相关业务资格，获准从事特大型国有企业审计业务资格，取得金融审计资格，取得会计司法鉴定业务资格，以及取得军工涉密业务咨询服务安全保密资质等国家实行资质管理的最高执业资质的会计师事务所之一，并在美国PCAOB注册。天职国际会计师事务所过去二十多年一直从事证券服务业务。

截止2022年12月31日，天职国际会计师事务所合伙人85人，注册会计师1061人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师347人。

天职国际会计师事务所2022年度经审计的收入总额31.22亿元，审计业务收入25.18亿元,证券业务收入12.03亿元。2022年度上市公司审计客户248家，主要行业（证监会门类行业，下同）包括制造业、信息传输、软件和信息技术服务业、电力、热力、燃气及水生产和供应业、批发和零售业、交通运输、仓储和邮政业等，审计收费总额3.19亿元。

2、投资者保护能力

天职国际会计师事务所按照相关法律法规在以前年度已累计计提足额的职业风险基金，已计提的职业风险基金和购买的职业保险累计赔偿限额不低于20,000万元。职业风险基金计提以及职业保险购买符合相关规定。近三年（2021年度、2022年度、2023年度以及2024年初至本公告日止，下同），天职国际会计师事务所不存在因执业行为在相关民事诉讼中承担民事责任的情况。

3、诚信记录

天职国际近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚0次、监督管理措施8次、自律监管措施1次和纪律处分0次。从业人员近三年因执业行为受到监督管理措施8次，涉及人员24名，不存在因执业行为受到刑事处罚、行政处罚和自律监管措施的情形。

（二）项目信息

1、基本信息

项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人基本信息如下：

项目合伙人及签字注册会计师1：申旭，2016年成为注册会计师，2012年开始从事上市公司审计，2016年开始在本所执业，2023年开始为本公司提供审计服务，近三年签署上市公司审计报告9家，近三年复核上市公司审计报告1家。

签字注册会计师2：张敬，2005年成为注册会计师，2008年开始从事上市公司审计，2009年开始在本所执业，2023年开始为本公司提供审计服务，近三年签署上市公司审计报告2家。

签字注册会计师3：闻雨，2017年成为注册会计师，2016年开始从事上市公司审计，2019年开始在本所执业，2023年开始为本公司提供审计服务。

项目质量控制复核人：齐春艳，2011年成为注册会计师，2005年开始从事上市公司审计，2004年开始在本所执业，2023年开始为本公司提供审计服务，近三年复核上市公司审计报告不少于10家。

2、项目组成员诚信记录

项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年不存在因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。

3、项目组成员独立性

天职国际会计师事务所及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人等不存在可能影响独立性的情形。

4、审计收费情况

天职国际会计师事务所审计服务收费按照业务的责任轻重、繁简程度、工作要求、所需的工作条件和工时及实际参加业务的各级别工作人员投入的专业知识和工作经验等因素确定。预计2024年度审计费用共计94万元（其中：财务报表审计费用57万元；内控审计费用37万元）。与上期审计费用持平。

二、拟续聘会计事务所履行的程序

（一）公司审计委员会履职情况及审查意见

董事会审计委员会对公司聘请的审计机构2023年度财务报表审计工作的情况进行了监督和评价，认为天职国际会计师事务所能够严格执行制定的审计计划，恪尽职守，按照中国注册会计师的职业准则，独立并勤勉尽责地履行审计职责。

公司第八届董事会审计委员会召开的2024年第二次会议审议通过了《关于聘请2024年度财务审计机构和内部控制审计机构的议案》，同意公司续聘天职国际会计师事务所作为公司2024年度审计机构，并将该议案提交公司董事会及股东大会审议。

（二）公司独立董事发表事前认可意见及独立意见情况

公司独立董事对续聘天职国际会计师事务所作为公司2024年度审计机构的事项发表了事前认可意见和独立意见。独立董事认为：公司拟续聘会计师事务所的审议程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定；天职国际会计师事务所具备证券业务执业资格，具备为上市公司提供审计服务的经验和能力，能够为公司提供真实公允的审计服务，满足公司2024年度财务和内部控制审计工作的要求；公司此次续聘会计师事务所不会损害公司和全体股东的利益，不存在侵害中小股东利益的情形。综上，我们同意聘请天职国际会计师事务所作为公司2024年度财务会计审计机构及内部控制审计机构。

（三）公司董事会审议和表决情况

2024年3月29日，公司召开第八届董事会第十一次会议，审议通过了《关于聘请2024年度财务审计机构和内部控制审计机构的议案》，同意公司续聘天职国际会计师事务所作为公司2024年度审计机构。

本次续聘天职国际会计师事务所为公司2024年度审计机构的事项尚须提请公司股东大会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效。

特此公告。

抚顺特殊钢股份有限公司董事会

二〇二四年三月三十日

股票代码：600399 股票简称：抚顺特钢 编号：临2024-015

抚顺特殊钢股份有限公司

关于2024年度申请综合授信的公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

抚顺特殊钢股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年3月29日召开第八届董事会第十一次会议，审议通过了《关于2024年度申请综合授信的议案》，本议案尚需提交股东大会审议。现将相关事项公告如下：

为满足日常经营资金需求，公司拟2024年度向银行等金融机构为公司及全资子公司、控股子公司申请总额度不超过65亿元的综合授信。综合授信品种为：短期流动资金贷款、长期借款，银行承兑汇票、商业承兑汇票、保函、信用证、买方保理担保及固定资产抵/质押等。授信期限以签署的授信协议为准，授信期限内授信额度可循环使用。具体融资金额在综合授信额度内，根据公司实际资金需求情况确定。

公司董事会提议股东大会授权公司法定代表人或其授权具体代理人在上述授信额度内代表公司办理相关业务,并签署有关法律文件。本决议有效期限为1年（或公司2024年度股东大会审议通过相关议案时止），自股东大会审议通过之日起计算。

特此公告。

抚顺特殊钢股份有限公司董事会

二〇二四年三月三十日

股票代码：600399 股票简称：抚顺特钢 编号：临 2024-019

抚顺特殊钢股份有限公司

关于增加经营范围及修订《公司章程》的公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

抚顺特殊钢股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年3月29日召开第八届董事会第十一次会议，审议通过了《关于增加经营范围及修订〈公司章程〉的议案》。具体情况如下：

根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上海证券交易所股票上市规则（2023 年 8 月修订）》以及《上市公司章程指引（2023年修订）》《上市公司监管指引第 3 号一一上市公司现金分红（2023年修订）》等相关法律、行政法规及规范性文件的相关规定，同时结合公司实际情况及市场监督管理部门意见，公司拟对《公司章程》部分条款进行修订。同时，在公司原有经营范围的基础上，增加“再生资源回收（除生产性废旧金属）、生产性废旧金属回收”，具体修订内容如下：

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上述变更最终以市场监督管理部门核准的内容为准。本次修订《公司章程》事项将提交公司股东大会审议，并经出席股东大会的股东所持表决权的 2/3 以上通过。修订后形成的《公司章程》已于同日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。

特此公告。

抚顺特殊钢股份有限公司董事会

二○二四年三月三十日