巨力索具股份有限公司

(上接497版)

3、审议通过了《巨力索具股份有限公司2023年度财务决算报告》；

内容详见2024年4月27日刊登在巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn上的相关公告。

该议案尚需提交公司股东大会审议通过。

表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。

4、审议通过了《巨力索具股份有限公司2024年度财务预算报告》；

内容详见2024年4月27日刊登在巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn上的相关公告。

特别提示：公司2024年度财务预算指标不代表公司盈利预测，能否实现取决于市场状况变化、经营团队的努力程度等多种因素，存在很大的不确定性，请投资者特别注意。

该议案尚需提交公司股东大会审议通过。

表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。

5、审议通过了《巨力索具股份有限公司2023年度报告全文及摘要》；

公司监事会对2023年年度报告全文及摘要发表如下审核意见，经审核，监事会认为：公司董事会编制和审议的《巨力索具股份有限公司2023年度报告全文及摘要》的程序符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

我们同意公司董事会编制并审议通过的《巨力索具股份有限公司2023年度报告全文及摘要》陈述的相关内容。

该议案尚需提交公司股东大会审议通过。

表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。

6、审议通过了《巨力索具股份有限公司2023年度利润分配预案》；

经核查，监事会认为：公司2023年度利润分配预案是依据公司实际情况、符合《公司章程》和兼顾中国证券监督管理委员会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、《上市公司监管指引第3号一上市公司现金分红》的条件下所做出的，该方案有利于公司长远发展，不存在损害公司和股东利益的情况。我们同意公司董事会提出的利润分配预案。

该议案尚需提交公司股东大会审议通过。

表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。

7、审议通过了《巨力索具股份有限公司关于续聘会计师事务所的议案》；

根据《公司章程》的规定，公司董事会拟续聘利安达会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2024年财务报告及内部控制审计机构，聘期一年。

经核查，监事会认为：公司聘请的利安达会计师事务所（特殊普通合伙）在担任公司审计期间，勤勉、尽职、公允、合理的发表了独立审计意见。在年度报告审计过程当中，利安达会计师事务所（特殊普通合伙）能够遵照独立、客观、公正的执业准则，并较好地履行了双方所规定的责任和义务，圆满完成了公司的审计工作。我们同意公司董事会做出的决定。

该议案尚需提交公司股东大会审议通过。

表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。

8、审议通过了《巨力索具股份有限公司关于2023年度计提资产减值准备和信用减值准备的议案》；

经认真审议，公司监事一致认为：2023年末，公司对相关资产进行减值判断后，对本年度应计提的信用、资产减值损失49,523,731.26元，符合《企业会计准则》和公司会计政策、会计估计的规定。本次计提减值准备后，财务报表能够更加客观公允地反映公司的资产状况。监事会同意本次计提资产减值准备和信用减值准备的事项。

表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。

9、审议通过了《巨力索具股份有限公司2024年第一季度报告》。

经核查，监事会认为：公司董事会编制和审议的《巨力索具股份有限公司2024年第一季度报告》的程序符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

我们同意董事会编制和审议的《巨力索具股份有限公司2024年第一季度报告》。

内容详见2024年4月27日刊登在巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn上的相关公告。

表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。

三、备查文件

1、《巨力索具股份有限公司第七届监事会第六次会议决议》。

特此公告。

巨力索具股份有限公司监事会

2024年4月27日

证券代码：002342 证券简称：巨力索具 公告编号：2024-019

巨力索具股份有限公司关于2023年度

计提资产减值准备和信用减值准备的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

巨力索具股份有限公司（以下合称“本公司”或“公司”）于2024年4月25日召开的第七届董事会第二十三次会议和第七届监事会第六次会议分别审议通过了《巨力索具股份有限公司关于2023年度计提资产减值准备和信用减值准备的议案》。

该议案无需提交股东大会审议，根据会计准则要求和公司相关会计政策规定，现将具体情况公告如下：

一、本次计提减值准备情况概述

1、本次计提减值准备的原因

根据《企业会计准则》和公司财务规章制度的规定，公司于2023年末对应收票据、应收账款、其他应收款、合同资产、存货、固定资产、无形资产等相关资产进行了减值迹象判断，认为上述资产中的部分资产存在一定的减值迹象。公司本着谨慎性原则，对可能发生减值损失的相关资产计提信用、资产减值准备。

2、本次计提减值准备的范围和总金额

公司2023年末有迹象可能发生减值的资产有应收票据、应收账款、其他应收款、合同资产和存货。经减值测试，本年度应计提信用、资产减值损失共计49,523,731.26元。

减值测试结果汇总如下表：

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3、公司对本次计提减值准备的审批程序

本次计提减值准备事项，已经公司第七届董事会第二十三次会议及第七届监事会第六次会议审议通过。

二、本次计提减值准备对公司的影响

本次计提减值准备，将减少公司2023年度归属于母公司所有者净利润42,168,127.61元，相应减少公司归属于母公司股东的所有者权益。本次计提减值准备已经利安达会计师事务所（特殊普通合伙）审计确认。

三、本次计提减值准备的确认标准及计提方法

本次计提的信用减值准备为：应收票据坏账准备、应收账款坏账准备和其他应收款坏账准备；资产减值准备为：存货跌价准备、合同资产减值准备。

（一）、坏账准备的确认标准及计提方法为：

1、应收票据

本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：

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对于银行承兑汇票，具有较低信用风险，不计量损失准备。

对于商业承兑汇票，与应收账款组合划分相同，计量损失准备。

2、应收账款

对于应收账款，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。如果有客观证据表明某项应收账款已经发生信用减值，则本公司以预期信用损失为基础单项计提坏账准备。 除了单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：

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对于划分为组合1的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及未来经济状况的预测，编制应收款项账龄与整个存续期信用损失率对照表，按以下比例计量损失准备：

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对于组合2，具有较低信用风险，不计量损失准备。

应收账款的账龄自款项实际发生的月份起算。

3、其他应收款

本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：

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对于划分为组合1的其他应收款，本公司参考应收账款预计信用损失率，按以下比例计量损失准备：

■

对于组合2，具有较低信用风险，不计量损失准备。

(二) 、存货跌价准备的确认标准及计提方法为：

1、期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。单位价值较高的库存商品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其他数量繁多、单价较低的存货按类别提取存货跌价准备。

库存商品、用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。

期末，当以前减计存货价值的影响因素已经消失时，可以在原已计提的存货跌价准备的金额内转回。

2、本年存货跌价准备计提情况：

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(三)、合同资产减值准备的确认标准及计提方法为：

1、本公司根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》的规定方法，基于合同资产的信用风险特征，在单项或组合基础上计算预期信用损失。

2、本年合同资产减值准备计提情况：计提合同资产减值准备4,481,126.19元。

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（续）

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四、董事会关于计提资产减值准备合理性的说明

公司于2024年4月25日召开了第七届董事会第二十三次会议，审议通过了《巨力索具股份有限公司关于2023年度计提资产减值准备和信用减值准备的议案》，公司董事一致认为：2023年末，公司对相关资产进行减值判断后，对本年度应计提的信用、资产减值损失49,523,731.26元符合《企业会计准则》和公司会计政策、会计估计的规定。本次计提减值准备依据充分，公允地反映了公司资产状况，使公司关于资产价值的会计信息更加真实可靠，更具合理性。

五、监事会意见

公司于2024年4月25日召开了第七届监事会第六次会议，经认真审议，公司监事一致认为：2023年末，公司对相关资产进行减值判断后，对本年度应计提的信用、资产减值损失49,523,731.26元，符合《企业会计准则》和公司会计政策、会计估计的规定。本次计提减值准备后，财务报表能够更加客观公允地反映公司的资产状况。监事会同意本次计提资产减值准备和信用减值准备的事项。

六、备查文件

1、《巨力索具股份有限公司第七届董事会第二十三次会议决议》；

2、《巨力索具股份有限公司第七届监事会第六次会议决议》。

特此公告。

巨力索具股份有限公司

董事会

2024年4月27日

证券代码：002342 证券简称：巨力索具 公告编号：2024-020

巨力索具股份有限公司

关于2023年度利润分配预案的公告

本公司及全体董事保证本公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

巨力索具股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年4月25日召开的第七届董事会第二十三次会议和第七届监事会第六次会议分别审议通过了《关于2023年度利润分配预案》，同意公司以截至2023年末总股本 960,000,000 为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.03元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。

现将相关事项公告如下。

一、公司 2023年度利润分配预案

经利安达会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2023年度实现的归属于母公司所有者的净利润为-8,713,926.65元。根据《公司章程》规定，按母公司实现净利润3,738,907.20元的10%提取盈余公积373,890.72元后，加上年初未分配利润726,126,228.01元，减去已分配2022年红利0.00元，报告期末可供股东分配利润为717,038,410.64元。

根据中国证券监督管理委员会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、《上市公司监管指引第3号一上市公司现金分红》和《公司章程》的相关规定，在保证公司正常经营业务发展的前提下，公司拟定2023年度利润分配方案以960,000,000为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.03元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。

本次利润分配预案尚需提交公司2023年年度股东大会审议。

二、本次利润分配预案的合法、合规性

本次利润分配预案符合《公司法》、《企业会计准则》、《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、《上市公司监管指引第 3 号一上市公司现金分红》及《公司章程》等相关规定，并充分考虑公司2023年度盈利状况、未来发展资金需求及股东投资回报等综合因素，符合公司和全体股东的利益，具备合法性、合规性。

三、履行的决策程序

1、董事会审议情况

公司于2024年4月25日召开的第七届董事会第二十三次会议审议通过了《关于2023年度利润分配预案》，本方案待提交公司2023年年度股东大会审议通过后实施。

2、监事会审议情况

公司于2024年4月25日召开的第七届监事会第六次会议审议通过了《关于2023年度利润分配预案》。

经核查，监事会认为：公司2023年度利润分配预案是依据公司实际情况、符合《公司章程》和兼顾中国证券监督管理委员会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、《上市公司监管指引第3号一上市公司现金分红》的条件下所做出的，该方案有利于公司长远发展，不存在损害公司和股东利益的情况。我们同意公司董事会审议通过的《关于2023年度利润分配预案》的议案。同意将该议案提交年度股东大会进行审议。

四、相关风险提示

本次利润分配预案尚需提交公司2023年年度股东大会审议通过后方可实施，敬请广大投资者注意投资风险。

五、备查文件

1、《巨力索具股份有限公司第七届董事会第二十三次会议决议》；

2、《巨力索具股份有限公司第七届监事会第六会议决议》。

特此公告。

巨力索具股份有限公司

董事会

2024年4月27日

证券代码：002342 证券简称：巨力索具 公告编号：2024-021

巨力索具股份有限公司关于举行2023年度报告

网上业绩说明会并公开征集问题的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

巨力索具股份有限公司（以下简称“公司”）拟定于2024年5月8日（星期三）下午15:00-17:00在深圳证券信息有限公司提供的网上平台举行2023年年度报告网上说明会。本次年度报告网上说明会将采用网络远程的方式举行，投资者可登陆“投资者关系互动平台”（http://ir.p5w.net）参与本次年度业绩说明会。

公司出席本次年度报告网上说明会的人员有：公司董事兼总裁杨超先生、财务总监付强先生、董事会秘书张云先生、独立董事董国云先生。

为充分尊重投资者、提升交流的针对性，现就公司2023年年度报告业绩说明会提前向投资者公开征集问题，广泛听取投资者的意见和建议。投资者可于2024年5月7日前访问http://ir.p5w.net/zj/，或扫描下方二维码，进入问题征集专题页面。敬请广大投资者通过全景网系统提交您所关注的问题，便于公司在业绩说明会上对投资者普遍关注的问题进行回答，提升此次业绩说明会的针对性。此次活动交流期间，投资者仍可登陆活动界面进行互动提问。

欢迎广大投资者积极参与。

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（问题征集专题页面二维码）

特此公告。

巨力索具股份有限公司

董事会

2024年4月27日

证券代码：002342 证券简称：巨力索具 公告编号：2024-022

巨力索具股份有限公司

关于拟续聘会计师事务所的公告

本公司及全体董事保证本公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

巨力索具股份有限公司（以下简称“公司”）于 2024 年4月25日召开第七届董事会第二十三次会议和第七届监事会第六次会议审议并通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，同意续聘利安达会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2024年财务报告及内部控制审计机构，该事项尚需股东大会审议通过。现将相关事项公告如下：

一、拟聘任会计师事务所事项的情况说明

利安达会计师事务所（特殊普通合伙）具备从事证券、期货相关业务的执业

资格。该所担任公司2023年度审计机构期间，严格遵循《中国注册会计师独立审计准则》等相关规定，能够认真负责、勤勉尽职、依法依规对公司财务报告进行审计，较好地履行了审计机构的责任和义务，公允合理地发表了独立审计意见，且表现出较高的专业水平和如期出具公司2023年度财务审计报告。

鉴于利安达会计师事务所（特殊普通合伙）具有专业的审计经验、职业素养

和为保持审计工作的连续性，公司拟续聘利安达会计师事务所（特殊普通合伙）

为公司2024年财务报告及内部控制审计机构，聘期一年。2023年度，公司支付利安达会计师事务所（特殊普通合伙）的年度财务报告审计和各专项报告报酬为110万元。

（一）、机构信息

1. 基本信息

机构名称：利安达会计师事务所（特殊普通合伙）

成立日期：2013年10月22日

组织形式：特殊普通合伙

注册地址：北京市朝阳区慈云寺北里210号楼1101室

首席合伙人：黄锦辉

上年度末合伙人数量：64

上年度末注册会计师人数：407

签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数：133

最近一年收入总额（未经审计）：48,482.20万元，审计业务收入：40,036.62万元，证券业务收入：12,550.22万元。

2023年度上市公司审计客户家数：30家，上年度上市公司主要行业（前五大主要行业）：制造业（23家）；电力、热力、燃气及水生产和供应业（2家）；采矿业（1家）；文化、体育和娱乐业（1家）；批发和零售业（1家）。

2023年度上市公司审计收费总额2,542.90万元。

巨力索具同行业上市公司审计客户家数：23家。

2. 投资者保护能力

利安达会计师事务所截至2023年末计提职业风险基金约4100万元、购买的职业保险累计赔偿限额8000万元，职业风险基金计提、职业保险购买符合相关规定。

近三年不存在执业行为相关民事诉讼中承担民事责任的情况。

3. 诚信记录

利安达会计师事务所近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚0次、监督管理措施5次、自律监管措施0次和纪律处分0次。涉及从业人员11名。

上述处罚和监管措施对目前利安达事务所执业均不构成影响。

（二）、项目信息

1. 基本信息

拟签字项目合伙人：邱淦泳，1998年12月成为注册会计师，1997年开始从事上市公司审计，2013年4月开始在本所执业，2024年10月开始为本公司提供审计服务，近三年签署了老白干酒（600559）、开滦股份（600997）两家上市公司审计报告。

拟签字注册会计师：王嘉栋，2022年11月成为注册会计师，2016年7月开始从事上市公司审计，2016年7月开始在利安达会计师事务所（特殊普通合伙）执业，2020年10月开始为本公司提供审计服务，近三年签署的上市公司审计报告包括：开滦股份（600997）。

拟质量控制复核人：齐永进，2004年3月成为注册会计师，同年开始从事审计工作，2007年开始从事上市公司审计，2013年4月开始在本所执业，2016年从事事务所质量复核工作至今。2025年1月开始担任本公司审计项目的项目质量控制复核人。近三年复核了建投能源（000600）、亚太实业(000691)、晓程科技(300139)等多家上市公司年报审计报告。

2. 诚信记录

拟签字项目合伙人邱淦泳、签字注册会计师王嘉栋不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形，近三年不存在受到刑事处罚、行政处罚和自律监管措施的情形，2023年受到行政监管措施1次。质量复核人员齐永进不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形，且近三年不存在受到刑事处罚、行政处罚、行政监管措施和自律监管措施的情形。

3. 独立性

利安达会计师事务所及拟签字项目合伙人邱淦泳、签字注册会计师王嘉栋及项目质量控制复核人齐永进不存在可能影响独立性的情形。

4. 审计收费

审计费用是根据公司的业务规模、所处地区和会计处理复杂程度等多方面因素，并根据巨力索具年报审计需配备的审计人员情况和投入的工作量以及事务所的收费标准确定。2024年度审计费用合计110万，其中财务审计费用80万元，内控审计费用30万元，审计费用较上年未发生变化。

三、拟新聘、续聘、解聘会计师事务所履行的程序

1、审计委员会履职情况。

根据财政部、国务院国资委、证监会印发的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》（财会〔2023〕4号）的规定，公司董事会审计委员会对利安达会计师事务所（特殊普通合伙）的相关资料进行了查阅及审核。认为：利安达会计师事务所（特殊普通合伙）在审计工作中能够严格遵守独立审计准则、恪尽职守，能够按照中国注册会计师审计准则开展审计工作，相关审计意见客观、公正，具备专业胜任能力，且不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形，能够满足公司审计工作的要求。

鉴于上述，公司董事会审计委员会于2024年4月12日召开的董事会审计委员会2024年度第一次会议审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，同意向董事会提议续聘利安达会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2024年财务报告及内部控制审计机构。

2、表决情况

公司于2024年4月25日分别召开的第七届董事会第二十三次会议和第七届监事会第六次会议分别审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，同意续聘利安达会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2024年财务报告及内部控制审计机构，该事项尚需提交公司2023年年度股东大会审议通过。

四、备查文件

1、《巨力索具股份有限公司第七届董事会第二十三次会议决议》；

2、《巨力索具股份有限公司第七届监事会第六次会议决议》；

3、拟聘任会计师事务所营业执业证照，主要负责人和监管业务联系人信息和联系方式，拟负责具体审计业务的签字注册会计师身份证件、执业证照和联系方式。

特此公告。

巨力索具股份有限公司

董事会

2024年4月27日