第一创业证券承销保荐有限责任公司关于四川观想科技股份有限公司2023年度持续督导跟踪报告

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一、保荐工作概述

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二、保荐机构发现公司存在的问题及采取的措施

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（一）导致 2023 年度亏损的主要原因

1、公司业务受外部环境波动影响，公司部分项目进展不达预期；

2、公司围绕战略布局的智能装备、人工智能两大核心板块，由于公司在加大技术研发、产品预研及需求论证等方面的需要，投入相关人员、资金等，目前尚未产生效益，对公司整体盈利能力有一定影响；

3、由于军工行业应收账款账期相对较长，导致当期信用减值损失较大。

（二）请投资者关注以下风险

1、经营业绩波动及下滑的风险

2023 年度公司实现营业收入10,241.96万元，比上年同期增长 6.64%，实现归属于上市公司股东的净利润 -208.51万元，同比下降111.84%。公司2023年度亏损主要受宏观不利环境、公司在智能装备、人工智能两大核心板块增加相关人员、资金投入及当期信用减值损失等因素影响。

公司未来盈利的实现受到市场环境、行业政策、行业竞争情况、管理层经营决策、募投项目实施等诸多因素的影响。如果公司不能加大业务拓展以及新技术、新产品形成规模销售，未来若出现市场竞争的加剧、市场需求变化、公司研发能力无法满足下游客户需求等情况，公司未来业绩可能存在下滑的风险，将对公司盈利能力产生不利影响。

2、订单取得不连续可能导致公司业绩波动的风险

随着国防信息化建设的不断推进，客户覆盖范围的不断扩大，但受最终用户的具体需求及其每年采购计划和国防需要间歇性大幅调整采购量等因素的影响，订单可能存在年度波动情况，进而导致收入在不同年度具有一定的波动性，从而引发公司经营业绩存在年度波动情况。

三、公司及股东承诺事项履行情况

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四、其他事项

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保荐代表人：

李军伟 李志杰

第一创业证券承销保荐有限责任公司

年 月 日