宁夏中科生物科技股份有限公司
关于对参股公司会计核算方法变更的公告
证券代码：600165 股票简称：*ST宁科 公告编号：临2024-104
宁夏中科生物科技股份有限公司
关于对参股公司会计核算方法变更的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
宁夏中科生物科技股份有限公司（以下简称：公司）于2024年6月30日召开第九届董事会第三十一次会议，审议通过了《关于对参股公司会计核算方法变更的议案》。根据相关法律法规的规定，本次会计核算方法变更无需提交公司股东大会审议。现将具体情况公告如下：
一、会计核算方法变更概述
（一）会计核算方法变更原因
2014年，公司出资4.07亿元参股宁夏黄河农村商业银行股份有限公司（以下简称：黄河银行）9.50%股权，随后陆续投资黄河银行0.09亿元，共计持有其9.55%股权。公司自2015年委派专人在黄河银行担任董事，公司能够对其实施重大影响，将其作为长期股权投资核算。2017年，黄河银行实施增资扩股，公司持有的黄河银行股权被稀释至8.82%。公司持有的黄河银行3,586万股的股份因金融借款诉讼已过户至黄河银行名下，目前公司持有黄河银行6.58%的股权。近日，公司收到黄河银行通知，获悉公司委派的董事向其董事会递交了辞呈，黄河银行于2024年6月28日召开2023年度股东大会审议通过了相关议案，后续公司不再委派专人实质参与黄河银行的经营管理决策。因此，公司对黄河银行经营决策无法再施加重大影响。
根据《企业会计准则第2号一一长期股权投资》的规定，投资方丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，剩余股权应当改按《企业会计准则第22号一一金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理。
（二）变更前采用的核算方法
本次变更前，公司对黄河银行股权按照长期股权投资列报，并按权益法进行计量。
（三）变更后采用的核算方法
本次变更后，公司对黄河银行股权按照交易性金融资产列报，并按照公允价值进行后续计量。
（四）变更日期
自公司委派的董事向黄河银行董事会递交辞呈之日起执行。
二、会计核算方法变更对公司的影响
丧失重大影响之日公司参照前期被强制执行价格3.017元/股，确认所持有黄河银行股权的公允价值3.18亿元，长期股权投资账面价值为5.38亿元，原采用权益法核算而确认的其他综合收益、资本公积为2,829.8万元。根据会计准则的相关规定，截至2024年6月30日，上述会计核算方法变更预计将导致长期股权投资减少5.38亿元，交易性金融资产增加3.18亿元；投资收益减少1.92亿元，归属于母公司所有者的净利润减少1.92亿元，具体影响金额以会计师事务所最终年度审计结果为准，请广大投资者注意投资风险。
特此公告。
宁夏中科生物科技股份有限公司
董 事 会
二O二四年七月二日
证券代码：600165 股票简称：*ST宁科 公告编号：临2024-103
宁夏中科生物科技股份有限公司
关于调整第九届董事会专门委员会
成员的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
宁夏中科生物科技股份有限公司（以下简称：公司）分别于2024年6月5日、6月11日、6月27日召开第九届董事会第二十九次会议、第九届董事会第三十次会议、2024年第二次临时股东大会，审议通过了关于选举独立董事的相关议案，选举历巍女士、徐敏女士为公司第九届董事会独立董事。具体内容详见公司分别于2024年6月8日、6月12日、6月28日披露的《关于聘任总经理、调整公司董事会审计委员会委员、提名独立董事的公告》《关于独立董事辞职暨补选独立董事的公告》《2024年第二次临时股东大会决议公告》（临2024-082、2024-087、2024-098）。
为保证公司董事会各专门委员会正常有序开展工作，根据《上市公司治理准则》、《公司章程》及公司董事会各专门委员会工作细则的有关规定，公司于2024年6月30日召开第九届董事会第三十一次会议，审议通过了《关于调整宁夏中科生物科技股份有限公司第九届董事会专门委员会成员的议案》，对公司第九届董事会审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会成员做如下调整：
一、第九届董事会审计委员会成员
调整前：
■
调整后：
■
二、第九届董事会提名委员会成员
调整前：
■
调整后：
■
三、第九届董事会薪酬与考核委员会成员
调整前：
■
调整后：
■
上述董事会各专门委员会成员任期与第九届董事会任期一致。
特此公告。
宁夏中科生物科技股份有限公司
董 事 会
二O二四年七月二日
证券代码：600165 股票简称：*ST宁科 公告编号：临2024-102
宁夏中科生物科技股份有限公司
第九届董事会第三十一次会议决议公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示：
● 本次董事会应到董事7名，实到董事7名。
● 本次董事会共两项议案，经审议全部通过。
一、董事会会议召开情况
（一）本次董事会召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《宁夏中科生物科技股份有限公司章程》的规定。
（二）本次董事会通知于2024年6月28日以微信方式送达，会议材料于2024年6月30日以电子邮件方式送达。
（三）本次董事会于2024年6月30日上午10:00以现场加通讯方式召开。
（四）本次董事会应到董事7名，实到董事7名。
（五）本次董事会由董事长胡春海先生主持，全体监事及高级管理人员列席了会议。
二、董事会会议审议情况
与会董事对提交本次会议的两项议案进行了认真审议，表决情况如下：
（一）审议《关于调整宁夏中科生物科技股份有限公司第九届董事会专门委员会成员的议案》
议案内容详见公司于2024年7月2日发布的公告（临2024-103）。
该项议案表决结果为：同意7票、弃权0票、反对0票，表决通过。
（二）审议《关于对参股公司会计核算方法变更的议案》
议案内容详见公司于2024年7月2日发布的公告（临2024-104）。
该项议案表决结果为：同意7票、弃权0票、反对0票，表决通过。
特此公告。
宁夏中科生物科技股份有限公司
董 事 会
二O二四年七月二日
