大晟时代文化投资股份有限公司

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3.操作风险：公司在开展委托理财及证券投资业务时，如操作人员未按规定程序进行交易操作或未能充分理解投资产品信息，将带来操作风险。

4.法律风险：因相关法律发生变化或交易对手违反相关法律制度可能造成合约无法正常执行而给公司带来损失。

（二）风控措施

公司及公司控股子公司将按照决策、执行、监督职能相分离的原则建立健全相关投资行为的审批和执行程序，确保相关投资事宜的有效开展和规范运行，在加强市场分析和调研的基础上，优选投资对象，强化内部控制和风险防范，规范投资操作流程，在严控投资风险的同时获得相应的投资收益。

四、对公司日常经营的影响

公司及公司控股子公司使用其闲置自有资金进行现金管理和证券投资是在保障公司正常生产经营资金需求的情况下实施的，不影响公司日常资金正常周转需要，不会影响公司主营业务的正常发展。公司将合理安排和使用相应资产，提高资金使用效率，防范投资风险。

公司将依据财政部发布的《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》《企业会计准则第39号-公允价值计量》《企业会计准则第37号-金融工具列报》等会计准则的要求及审计机构意见，进行会计核算及列报。

五、风险提示

金融市场受宏观经济影响较大，不排除相关投资受到信用风险、利率风险、流动性风险、宏观经济形势下行、证券市场波动等风险从而影响收益。公司将合理安排和使用相应资产，提高资金使用效率，防范证券投资风险。

特此公告。

大晟时代文化投资股份有限公司董事会

2025年4月29日

证券简称：大晟文化 证券代码：600892 公告编号：2025-017

大晟时代文化投资股份有限公司

关于未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

大晟时代文化投资股份有限公司（以下简称“公司”）第十二届董事会第四次会议审议通过了《关于未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的议案》，根据《公司法》《公司章程》的规定，该议案尚需提交股东大会审议。具体情况如下：

一、情况概述

根据中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）为公司出具的《2024年度审计报告》，截至2024年12月31日，公司合并财务报表未分配利润为-1,594,320,634.75元，实收股本为559,464,188.00元，公司未弥补亏损金额达到实收股本总额的三分之一。

二、导致亏损的主要原因

主要因公司前期收购子公司形成较大的商誉，近年来网络游戏行业受版号发放趋缓、老游戏收入下滑、影视行业调整等多重因素影响，公司根据《企业会计准则》的要求计提了商誉减值准备、长期股权投资减值准备、存货跌价准备、坏账准备等，导致公司以前年度亏损较大。

2024年，公司下属控股子公司游戏收入下降及其他业务收入不及预期，产生亏损；此外，公司基于子公司的经营状况及未来经营情况分析预测，计提了商誉减值，导致2024年度业绩出现亏损。

三、应对措施

公司将继续围绕经营方针，紧跟行业发展趋势，创作高质量游戏内容和不断完善公司影视剧产业体系，寻求新的利润增长点，驱动主业高质量发展。同时，公司将持续完善内控体系建设，加强风险防范，强化公司规范运作，优化内部管理，提升经营效率。不断挖掘优质项目，为公司未来发展创造新的利润增长点。

特此公告。

大晟时代文化投资股份有限公司董事会

2025年4月29日

证券代码：600892 证券简称：大晟文化 公告编号：2025-020

大晟时代文化投资股份有限公司

关于实施退市风险警示暨停牌的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：

● 证券停复牌情况：适用

因大晟时代文化投资股份有限公司（以下简称“公司”或“大晟文化”）2024年度经审计的利润总额、净利润或者扣除非经常性损益后的净利润孰低者为负值且扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入低于3亿元，触及《上海证券交易所股票上市规则》第9.3.2条第一款第（一）项规定的情形，公司股票将被实施退市风险警示,本公司的相关证券停复牌情况如下：

■

● 停牌日期为2025年4月30日。

● 实施起始日为2025年5月6日。

● 实施后A股简称为*ST大晟，股票代码仍为“600892”，股票价格的日涨跌幅限制为5%。

● 实施后，公司股票将在风险警示板交易

第一节 股票种类简称、证券代码以及实施退市风险警示的起始日

1.股票种类仍为人民币普通股A股；

2.A股股票简称由“大晟文化”变更为“*ST大晟”；

3.股票代码仍为“600892”；

4.实施风险警示的起始日：2025年5月6日。

第二节 实施风险警示的适用情形

根据中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《审计报告》，公司2024年度经审计的利润总额、净利润或者扣除非经常性损益后的净利润孰低者为负值且扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入低于3亿元，触及《上海证券交易所股票上市规则》第9.3.2条第一款第（一）项“最近一个会计年度经审计的利润总额、净利润或者扣除非经常性损益后的净利润孰低者为负值且营业收入低于3亿元，或追溯重述后最近一个会计年度利润总额、净利润或者扣除非经常性损益后的净利润孰低者为负值且营业收入低于3亿元”规定的对公司股票实施退市风险警示的情形，公司股票将被上海证券交易所实施退市风险警示。

第三节 实施风险警示的有关事项提示

根据《上海证券交易所股票上市规则》第9.3.2条、第9.3.5条规定，公司股票于2025年4月30日停牌1天，于2025年5月6日起实施退市风险警示。实施退市风险警示后，股票价格的日涨跌幅限制为5%，公司股票将在风险警示板交易。

第四节 董事会关于争取撤销退市风险警示的意见及主要措施

为争取撤销退市风险警示，公司本着对全体股东高度负责的态度，公司将围绕“大文化战略格局，打造泛娱乐产业平台” 战略目标，拟通过以下措施改善经营状况：

（一）筑牢原有影视、游戏业务基本盘，挖掘新业务增长潜力

2025年，公司将紧密围绕既定目标，筑牢原有游戏、影视业务基本盘，挖掘影视剧投资、制作、影视后期制作与发行等影视产业链业务增长潜力；积极推动游戏业务代理发行和游戏出海和探索互动影游等业务发展机遇；此外，公司还将扩展线下演出及信息技术服务等业务机会，提升公司经营能力。

（二）加强内部控制，优化内部管理，完善内控体系

公司董事会将进一步优化资产结构，提升内部管理效率。强化对内部控制的监督和检查，严防重大风险，促进公司规范运作，积极推动公司持续稳健发展。

第五节 公司股票可能被终止上市的风险提示

若公司2025年度出现《上海证券交易所股票上市规则》第9.3.12条等相关规定，公司股票将被上海证券交易所决定终止上市。公司提醒广大投资者理性投资，注意投资风险。

公司指定信息披露媒体为《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。公司所有公开披露的信息均以在上述指定信息披露媒体为准，敬请广大投资者注意投资风险。

第六节 实施风险警示期间，公司接受投资者咨询的联系方式如下：

（一）联系人：曾庆生、张媛媛

（二）联系地址：深圳市福田区景田北一街28-1邮政综合楼6楼

（三）咨询电话：0755-82359089

（四）传真：0755-8261048

特此公告。

大晟时代文化投资股份有限公司董事会

2025年4月30日

证券简称：大晟文化 证券代码：600892 公告编号：2025-013

大晟时代文化投资股份有限公司

关于2025年度申请综合授信额度

及进行担保额度预计的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：

● 本次授信金额：大晟时代文化投资股份有限公司（以下简称“公司”或“母公司”）预计2025年度向银行、其他非银行类金融机构及非金融机构申请总金额不超过人民币20,000万元的综合授信额度，有效期为自股东大会审议通过之日起一年内，该授权额度在授权范围及有效期内可循环使用。

● 被担保人名称：大晟时代文化投资股份有限公司，深圳悦融投资管理有限公司（以下简称“悦融投资”）、深圳淘乐网络科技有限公司（以下简称“淘乐网络”）、无锡中联传动文化传播有限公司（以下简称“中联传动”）、深圳市好戏文化传媒有限公司（以下简称“好戏文化”）、北京熙鸣文化传媒有限公司（以下简称“熙鸣文化”）。被担保人为公司及公司合并报表范围内子公司。

● 本次担保预计额度：2025年度预计为公司及合并报表范围内子公司提供担保，担保预计总额度为20,000万元（不含截止到2024年12月31日的担保余额），以上担保事项授权期限自股东大会审议通过之日起一年内有效。

● 本次担保无反担保。

● 截至本公告披露日，公司实际发生的担保累计余额为1,100万元，为控股子公司为上市公司提供担保，没有逾期担保，也无其他对外担保情况。

● 特别风险提示：公司及其下属公司（不含本次担保）预计2025年度对外担保总额将超过公司最近一期经审计归母净资产100%、本次被担保对象中联传动、悦融投资、熙鸣文化最近一期的资产负债率超过70%，敬请投资者关注担保风险。

一、综合授信额度及担保预计概述

（一）综合授信额度情况概述

为满足公司2025年度经营和业务发展的需要，确保全年各项经营业务的顺利开展，结合公司实际经营情况和总体发展规划，公司及子公司拟向银行、其他非银行类金融机构及非金融机构申请总金额不超过20,000万元的综合授信额度，有效期为自股东大会通过本议案之日起至一年内，融资方式包括但不限于银行借款或其他融资方式。

上述授信额度将主要用于公司及子公司2025年生产经营配套资金，包括但不限于原材料购买、生产资金、项目资金及补充流动资金需求等事项，上述授信额度最终以相关机构实际审批的金额为准，本次授信的额度不等同于实际融资金额，具体融资金额将视各融资主体生产经营的实际资金需求来确定，在授信额度内以各融资主体实际发生的融资金额为准，该等授权额度在授权范围及有效期内可循环使用。

2025年拟向银行、其他非银行类金融机构及非金融机构申请综合授信额度详情：

■

注：融资主体包括但不限于上述公司，具体包括公司及纳入合并报表的全资及控股子公司（包括已设、新设的全资及控股子公司）。

为提高工作效率，及时办理融资业务，申请授权董事长可在总额度内对各融资主体在相关机构的授信额度进行调剂使用，同意根据公司实际经营情况的需要，在上述额度内有计划地开展与各相关机构之间的融资业务，在上述授信额度范围内对相关事项进行审核并签署与相关机构融资有关的协议，不再上报董事会进行审议，公司董事会不再就每笔业务出具单独的董事会决议。

（二）担保情况概述

2025年，为满足公司及子公司的经营和发展需要，结合公司实际经营情况和总体发展规划，提高公司决策效率，在确保规范运作和风险可控的前提下，拟对公司及合并报表范围的子公司提供担保（包括公司为子公司提供担保、子公司间互相担保、子公司为母公司提供担保等情形），担保形式包括但不限于基于银行贷款、保函、承兑汇票、履约担保、信用证、保证金、诉讼财产保全等而提供的担保，担保预计总额度为20,000万元（不含截止到2024年12月31日的担保余额），以上担保事项授权期限自股东大会审议通过之日起一年内有效。

1.本次担保预计概述：

具体情况如下：

■

注：1.上述额度为公司预计为下属公司新增担保的最高额度，实际发生的担保总额取决于被担保方实际业务需要。在年度预计额度内，各下属控股公司（包括已设、新设立的控股公司）的担保额度可按照实际情况内部调剂使用，调剂发生时资产负债率为70%以上的公司仅能从股东大会审议时最近一期资产负债率为70%以上的公司处获得担保额度。

2.截至目前，公司实际发生的担保累计余额为1,100万元，为控股子公司为公司的银行贷款提供的担保。

基于未来可能发生的变化，上述担保额度可在上述被担保公司主体之间调剂使用，公司担保金额以被担保公司实际业务发生金额为准。同时授权董事长在额度范围内审批具体的担保事宜，并与相关机构签署上述担保事宜项下的有关法律文件。

2.被担保人的基本情况:

（1）大晟时代文化投资股份有限公司

统一社会信用代码：9144030010447100X4

法定代表人：崔洪山

注册资本：人民币55,946.4188万元

成立日期：1993年9月1日

注册地址：深圳市罗湖区东门街道城东社区深南东路2028号罗湖商务中心2406室

经营范围：一般经营项目是：投资与资产管理；销售金属矿石、金属材料、建筑材料、五金交电、机械设备、化肥、燃料油；机械设备的租赁；货物进出口，代理进出口，技术进出口；经济信息咨询、财务咨询。影视文化项目投资管理；影视文化信息咨询；文化活动策划；体育赛事项目投资、策划、运营；艺术培训；游戏相关产品的技术开发、销售； 计算机软件的设计、技术开发、销售；网页设计；网络产品的技术维护与技术咨询。（以上经营范围法律、行政法规、国务院规定禁止的项目除外，限制的项目须取得许可后方可经营）。许可经营项目是：影视文化项目策划、制作、发行（凭许可证经营）。

截至2024年12月31日，公司总资产为33,630.98万元、负债总额为23,900.86万元、归属于上市公司股东的净资产为7,640.52万元；公司2024年度营业收入为16,682.38万元、归属于上市公司股东的净利润为-6,368.71万元。

（2）深圳淘乐网络科技有限公司（公司控股子公司）

统一社会信用代码：91440300693980864W

法定代表人：罗晨肖晓

注册资本：人民币1,117.94万元

成立日期：2009年8月31日

注册地址：深圳市南山区粤海街道深大社区深南大道9819号地铁金融科技大厦1505

经营范围：网络游戏相关产品的技术开发、销售；计算机软件的设计、技术开发、销售；网页设计；网络产品的技术维护与技术咨询。（以上项目法律、行政法规、国务院决定规定在登记前须经批准的项目除外，限制的项目须取得许可后方可经营）利用互联网经营游戏产品（含网络游戏虚拟货币发行）；信息服务业务（仅限互联网信息服务业务）。

股东：公司持股89.45%，厦门白狼互动股权投资合伙企业（有限合伙）持股10.55%。

截至2024年12月31日，淘乐网络总资产为13,837.52万元、负债总额为5,564.20万元、归属于母公司净资产为9,059.53万元；淘乐网络2024年营业收入为15,417.22万元、归属于母公司股东的净利润为-564.76万元。

（3）深圳悦融投资管理有限公司（公司全资子公司）

统一社会信用代码：91440300360084121J

法定代表人：张全庶

注册资本：人民币4,000万元

成立日期：2016年2月24日

注册地址：深圳市前海深港合作区南山街道兴海大道3046号香江金融大厦301-E92B

经营范围：股权投资；投资管理、受托资产管理（不得从事信托、金融资产管理、证券资产管理等业务）；投资咨询（不含限制项目）；经济信息咨询、企业管理咨询、财务咨询；投资兴办实业（具体项目另行申报）。广告设计、代理；广告发布；广告制作；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；组织文化艺术交流活动；会议及展览服务；专业设计服务；文化娱乐经纪人服务；电子产品销售；互联网销售（除销售需要许可的商品）；通讯设备销售；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）

截至2024年12月31日，悦融投资总资产为2,726.85万元、负债总额为41,066.31万元、归属于母公司净资产为-38,251.49万元；悦融投资2024年营业收入为702.98万元、归属于母公司股东的净利润为-265.68万元。

（4）无锡中联传动文化传播有限公司（公司全资子公司）

统一社会信用代码：91110302739397923N

法定代表人：张媛媛

注册资本：人民币300万元

成立日期：2002年5月17日

注册地址：无锡市蠡湖大道2009号D4栋201-1-5

经营范围：一般项目：组织文化艺术交流活动；项目策划与公关服务；会议及展览服务；图文设计制作（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）

截至2024年12月31日，中联传动总资产为2,761.67万元、负债总额为14,278.53万元、归属于母公司净资产为-11,516.87万元；中联传动2024年营业收入为350.63万元、归属于母公司股东的净利润为-426.40万元。

（5）深圳市好戏文化传媒有限公司（公司控股子公司）

统一社会信用代码：91440300MAE1D19639

法定代表人：刘建文

注册资本：500万元

成立日期：2024年9月25日

注册地址：深圳市大鹏新区南澳街道南隆社区海滨南路42号1栋304

经营范围：组织文化艺术交流活动；其他文化艺术经纪代理；电影摄制服务；电影制片；数字内容制作服务（不含出版发行）；文艺创作；影视美术道具置景服务；专业设计服务；租借道具活动；广播影视设备销售；广告设计、代理；广告制作；广告发布；品牌管理；商务代理代办服务；版权代理；图文设计制作；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；休闲观光活动；文化娱乐经纪人服务；娱乐性展览；旅游开发项目策划咨询；市场营销策划；企业形象策划；会议及展览服务；项目策划与公关服务；办公服务；平面设计；人工智能基础软件开发；软件开发；咨询策划服务；机械设备租赁；社会经济咨询服务；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）；市场调查（不含涉外调查）；企业管理咨询。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）互联网直播技术服务；电影发行；电视剧发行；广播电视节目制作经营；电视剧制作；音像制品制作；电子出版物复制；信息网络传播视听节目；电影放映；演出场所经营；网络文化经营；歌舞娱乐活动；游艺娱乐活动；营业性演出；演出经纪。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）

股东：公司全资子公司深圳大晟影业有限公司持股51.00%，北京墨玉菲影视文化有限公司持股40.00%；北京吉润光影文化传媒有限公司持股9.00%。

截至2024年12月31日，好戏文化总资产为2,070.87万元、负债总额为1,375.25万元、归属于母公司净资产为589.37万元；好戏文化2024年营业收入为332.53万元、归属于母公司股东的净利润为89.37万元。

（6）北京熙鸣文化传媒有限公司（公司控股子公司）

统一社会信用代码：91110106MADYUERM5L

法定代表人：张佳婷

注册资本：500万元

成立日期：2024年9月14日

注册地址：北京市丰台区马家堡东路121号院7号楼3层351

经营范围：一般项目：组织文化艺术交流活动；文艺创作；文化娱乐经纪人服务；版权代理。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）许可项目：广播电视节目制作经营；演出经纪。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）（不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）

股东：公司全资子公司悦融投资持股60.00%，北京青卿文化传媒有限公司持股40.00%。

截至2024年12月31日，熙鸣文化总资产为1,024.03万元、负债总额为881.33万元、归属于母公司净资产为142.70万元；熙鸣文化2024年营业收入为58.25万元、归属于母公司股东的净利润为-27.30万元。

3.担保协议的主要内容

本次拟担保事项相关担保协议尚未签署，公司董事会提请股东大会授权董事长在上述担保的额度范围内确定担保金额、担保期限等条款，签署相关担保协议以及文件，具体事项以上述公司与各金融机构实际签署的协议为准。

4.累计对外担保数量及逾期担保情况

截至本公告日，公司实际发生的担保累计余额为1,100万元，没有逾期担保，也无其他对外担保情况。

二、申请综合授信及担保的必要性和合理性

为满足公司2025年度生产经营和业务发展的需要，确保全年各项经营业务的顺利开展，结合公司实际经营情况和总体发展规划。授信及担保均为公司及公司合并报表范围内的公司，公司为其提供担保的风险可控，不会损害公司和全体股东的利益，不会对公司的正常运作和业务发展造成不利影响。

三、履行的审议程序

（一）董事会意见：为确保公司生产经营的持续、稳健发展，满足公司及下属控股子公司的业务需求，公司第十二届董事会第四次会议审议通过了《关于2025年度申请综合授信额度及进行担保额度预计的议案》，批准相关授信及担保计划事项。本议案需提交公司2024年年度股东大会审议。

（二）监事会意见：公司第十二届监事会第四次会议审议通过了《关于2025年度申请综合授信额度及进行担保额度预计的议案》，认为本次公司申请综合授信并提供担保事项的决策程序符合国家有关法律、法规及公司章程的规定，依据市场公允价格确定交易价格，遵循了公开、公平、公正的原则，不存在损害公司和中小股东利益的情形。因此，监事会同意本次公司对外担保额度预计事项。

特此公告。

大晟时代文化投资股份有限公司董事会

2025年4月29日

证券简称：大晟文化 证券代码：600892 公告编号：2025-018

大晟时代文化投资股份有限公司

2024年度利润分配预案的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：

● 大晟时代文化投资股份有限公司（以下简称“公司”）2024年度拟不进行利润分配，不进行资本公积金转增股本。

● 本次利润分配预案已经过公司第十二届董事会第四次会议和第十二届监事会第四次会议审议通过，尚需提交公司2024年年度股东大会审议。

● 公司不触及《上海证券交易所股票上市规则》第9.8.1条第一款第（八）项规定的可能被实施其他风险警示的情形。

一、利润分配预案内容

（一）利润分配预案的具体内容

根据中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）为公司出具的《2024年度审计报告》，公司2024年度实现归属于上市公司股东的净利润为-6,368.71万元，母公司实现净利润-5,471.63万元。截至2024年末，公司合并报表及母公司未分配利润为负数，董事会拟定，2024年度不进行利润分配及资本公积金转增股本。

上述利润分配预案已经公司十二届董事会第四次会议和第十二届监事会第四次会议审议通过，尚需提交公司2024年年度股东大会审议。

（二）是否可能触及其他风险警示情形

鉴于公司2024年度归属于上市公司股东的净利润为负且合并报表、母公司报表未分配利润均为负，不触及《上海证券交易所股票上市规则》第9.8.1条第一款第（八）项规定的可能被实施其他风险警示的情形。

二、2024年度不进行利润分配的情况说明

公司2024年度归属于上市公司股东的净利润为负且合并报表、母公司报表未分配利润均为负。公司根据《上市公司监管指引第3号一一上市公司现金分红》等相关法律法规及《公司章程》的规定，结合当前经营情况、未来发展规划和资金需求，为保障公司的稳定经营和全体股东的长远利益，2024年度公司拟不进行利润分配，不进行资本公积金转增股本。

三、公司履行的决策程序

（一）董事会意见

公司于2025年4月28日召开第十二届董事会第四次会议，审议通过了《公司2024年度利润分配预案》，本议案尚需提交公司2024年年度股东大会审议。

（二）监事会意见

公司于2025年4月28日召开第十二届监事会第四次会议，审议通过了《公司2024年度利润分配预案》，监事会认为：公司2024年度利润分配预案考虑到了公司的经营情况、现金流状态和资金需求，不存在损害公司及中小股东利益的情形，有利于公司持续稳定发展。审议程序、表决程序公开透明，符合法律、法规及《公司章程》的规定。

四、相关风险提示

（一）公司2024年度利润分配预案综合考虑了公司目前实际经营情况，符合公司经营需要及未来发展，不会对公司经营现金流产生重大影响，不会影响公司正常经营和长期发展。

（二）本次利润分配预案尚需提交公司2024年度股东大会审议，敬请广大投资者注意投资风险。

特此公告。

大晟时代文化投资股份有限公司董事会

2025年4月29日

证券代码：600892 证券简称：大晟文化 公告编号：2025-019

大晟时代文化投资股份有限公司

关于召开2024年年度股东大会的通知

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：

● 股东大会召开日期：2025年5月20日

● 本次股东大会采用的网络投票系统：上海证券交易所股东大会网络投票系统

一、召开会议的基本情况

(一)股东大会类型和届次

2024年年度股东大会

(二)股东大会召集人：董事会

(三)投票方式：本次股东大会所采用的表决方式是现场投票和网络投票相结合的方式

(四)现场会议召开的日期、时间和地点

召开的日期时间：2025年5月20日 14点30分

召开地点：深圳市福田区景田北一街28-1邮政综合楼6楼会议室

(五)网络投票的系统、起止日期和投票时间。

网络投票系统：上海证券交易所股东大会网络投票系统

网络投票起止时间：自2025年5月20日

至2025年5月20日

采用上海证券交易所网络投票系统，通过交易系统投票平台的投票时间为股东大会召开当日的交易时间段，即9:15-9:25,9:30-11:30，13:00-15:00；通过互联网投票平台的投票时间为股东大会召开当日的9:15-15:00。

(六)融资融券、转融通、约定购回业务账户和沪股通投资者的投票程序

涉及融资融券、转融通业务、约定购回业务相关账户以及沪股通投资者的投票，应按照《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号一规范运作》等有关规定执行。

(七)涉及公开征集股东投票权

无

二、会议审议事项

本次股东大会审议议案及投票股东类型

■

1、各议案已披露的时间和披露媒体

上述议案已于2025年4月28日经公司第十二届董事会第四次会议、第十二届监事会第四次会议审议通过，具体内容详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。公司将在本次股东大会召开前，将会议资料上传至上海证券交易所网站进行披露。

2、特别决议议案：议案8

3、对中小投资者单独计票的议案：议案5、6、7、8、10、11

4、涉及关联股东回避表决的议案：不适用

应回避表决的关联股东名称：不适用

5、涉及优先股股东参与表决的议案：不适用

三、股东大会投票注意事项

(一)本公司股东通过上海证券交易所股东大会网络投票系统行使表决权的，既可以登陆交易系统投票平台（通过指定交易的证券公司交易终端）进行投票，也可以登陆互联网投票平台（网址：vote.sseinfo.com）进行投票。首次登陆互联网投票平台进行投票的，投资者需要完成股东身份认证。具体操作请见互联网投票平台网站说明。

(二)持有多个股东账户的股东，可行使的表决权数量是其名下全部股东账户所持相同类别普通股和相同品种优先股的数量总和。

持有多个股东账户的股东通过本所网络投票系统参与股东大会网络投票的，可以通过其任一股东账户参加。投票后，视为其全部股东账户下的相同类别普通股和相同品种优先股均已分别投出同一意见的表决票。

持有多个股东账户的股东，通过多个股东账户重复进行表决的，其全部股东账户下的相同类别普通股和相同品种优先股的表决意见，分别以各类别和品种股票的第一次投票结果为准。

(三)同一表决权通过现场、本所网络投票平台或其他方式重复进行表决的，以第一次投票结果为准。

(四)股东对所有议案均表决完毕才能提交。

四、会议出席对象

(一)股权登记日收市后在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的公司股东有权出席股东大会（具体情况详见下表），并可以以书面形式委托代理人出席会议和参加表决。该代理人不必是公司股东。

■

(二)公司董事、监事和高级管理人员。

(三)公司聘请的律师。

(四)其他人员

五、会议登记方法

1、登记方法：法人股东持股东账户卡、营业执照复印件、单位授权委托书及出席人身份证办理登记手续。个人股东持股东账户卡和个人身份证（委托代理人须持本人身份证、委托人身份证复印件、授权委托书及委托人股东账户卡）办理登记手续。请各位股东在2025年5月15日前以信函或传真方式办理登记，来信请寄至登记地址，现场登记的股东请至登记地址办理登记。

2、登记时间：2025年5月15日9:00-17:30

3、登记地址：深圳市福田区景田北一街28-1邮政综合楼6楼会议室

六、其他事项

1、会议联系方式： 电话：（0755）82359089 传真：（0755）82610489 联系部门：公司金融证券部

2、会期半天，与会股东食宿及交通费用自理。

特此公告。

大晟时代文化投资股份有限公司董事会

2025年4月30日

附件1：授权委托书

● 报备文件

第十二届董事会第四次会议决议

附件1：授权委托书

授权委托书

大晟时代文化投资股份有限公司：

兹委托 先生（女士）代表本单位（或本人）出席2025年5月20日召开的贵公司2024年年度股东大会，并代为行使表决权。

委托人持普通股数：

委托人持优先股数：

委托人股东账户号：

■

委托人签名（盖章）： 受托人签名：

委托人身份证号： 受托人身份证号：

委托日期： 年 月 日

备注：

委托人应当在委托书中“同意”、“反对”或“弃权”意向中选择一个并打“√”，对于委托人在本授权委托书中未作具体指示的，受托人有权按自己的意愿进行表决。

证券简称：大晟文化 证券代码：600892 公告编号：2025-021

大晟时代文化投资股份有限公司

关于会计政策变更的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：

● 本次会计政策变更系大晟时代文化投资股份有限公司（以下简称“公司”）根据中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）发布的《企业会计准则解释第17号》和《企业会计准则解释第18号》相关规定进行的变更，无需提交公司董事会和股东大会审议。

● 本次会计政策调整对公司的财务状况、经营成果和现金流量无重大影响，不存在损害公司和全体股东利益的情形。

一、会计政策变更概述

2023年10月，财政部发布《企业会计准则解释第17号》（以下简称“解释17号”），规定了“关于流动负债与非流动负债的划分”等内容，自2024年1月1日起执行该解释。

2024年12月，财政部发布了《企业会计准则解释第18号》（以下简称“解释18号”），其中“关于不属于单项履约义务的保证类质量保证的会计处理”的规定，自印发之日起施行，允许企业自发布年度提前执行。

上述会计政策变更中解释17号，公司依据财政部相关文件规定的起始日执行；解释18号公司自发布年度（2024年度）提前执行该解释。

本次会计政策变更是按照国家统一的会计制度要求进行的变更，无需提交公司董事会和股东大会审议。

二、本次会计政策变更的具体情况

（一）变更前采用的会计政策

本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则一一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。

（二）变更后采用的会计政策

本次会计政策变更后，公司根据财政部发布的解释17号及解释18号的相关规定执行。除上述政策变更外，其他未变更部分仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则一一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

三、本次会计政策变更对公司的影响

本次会计政策变更系公司根据财政部发布的相关规定进行的合理变更，符合相关法律法规的规定及公司实际情况。执行变更后的会计政策能够更加客观、公允地反映公司财务状况和经营成果。本次会计政策变更不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不存在损害公司及全体股东利益的情形。

特此公告。

大晟时代文化投资股份有限公司董事会

2025年4月29日