江苏武进不锈股份有限公司
关于实施2024年度权益分派调整
“武进转债”转股价格的公告
证券代码：603878 证券简称：武进不锈 公告编号：2025-031
债券代码：113671 债券简称：武进转债
江苏武进不锈股份有限公司
关于实施2024年度权益分派调整
“武进转债”转股价格的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示：
● 证券停复牌情况：适用
因实施2024年度权益分派,本公司的相关证券停复牌情况如下：
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● 调整前转股价格：8.02元/股
● 调整后转股价格：7.93元/股
● “武进转债”本次转股价格调整实施日期：2025年6月20日
一、可转债发行上市概况
经中国证券监督管理委员会《关于同意江苏武进不锈股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可[2023]1353号）同意注册，江苏武进不锈股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年7月10日向不特定对象发行310万张可转换公司债券，每张面值100元，发行总额31,000万元。
经上海证券交易所《自律监管决定书》（[2023]168号）同意，公司31,000万元可转换公司债券于2023年8月3日起在上海证券交易所挂牌交易，债券简称“武进转债”，债券代码“113671”。
根据《江苏武进不锈股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书》（以下简称“《募集说明书》”）的约定，公司本次发行的“武进转债”自2024年1月15日起可转换为本公司股份，初始转股价格为8.55元/股，目前转股价格为8.02元/股。
二、转股价格调整依据
公司2024年度利润分配方案为：以实施权益分派股权登记日登记的总股本扣减公司回购专用证券账户中股份为基数分配利润。公司拟向全体股东每股派发现金红利0.09元（含税），截至2024年12月31日，公司总股本561,069,041股，扣减公司回购专用证券账户股份4,950,000股，即556,119,041股为基数，以此计算合计拟派发现金红利50,050,713.69元（含税）。如在2024年度利润分配方案披露之日起至实施权益分派股权登记日期间，因可转债转股/回购股份/股权激励授予股份回购注销/重大资产重组股份回购注销等致使公司总股本发生变动的，公司拟维持每股分配比例不变，相应调整分配总额。具体内容详见公司于2025年4月28日在指定信息披露媒体披露的《关于2024年度利润分配方案的公告》（公告编号：2025-017）。
公司2024年度权益分派方案已经2025年5月20日召开的2024年年度股东大会审议通过，具体内容详见公司于2025年5月21日在指定信息披露媒体披露的《江苏武进不锈股份有限公司股东大会决议公告》（公告编号：2025-028）。
根据《募集说明书》的约定，在本次发行之后，当公司因派送股票股利、转增股本、增发新股（不包括因本次发行的可转债转股而增加的股本）、配股以及派送现金股利等情况时，将进行转股价格的调整。公司本次因实施2024年度利润分配方案，对“武进转债”转股价格进行相应调整，符合公司《募集说明书》的相关规定。
三、转股价格调整公式与调整结果
根据《募集说明书》的约定，在本次发行之后，当公司因派送股票股利、转增股本、增发新股（不包括因本次发行的可转债转股而增加的股本）、配股以及派送现金股利等情况时，将按下述公式进行转股价格的调整（保留小数点后两位，最后一位四舍五入）：
派送股票股利或转增股本：P1=P0/（1+n）；
增发新股或配股：P1=（P0+A×k）/（1+k）；
上述两项同时进行：P1=（P0+A×k）/（1+n+k）；
派送现金股利：P1=P0-D；
上述三项同时进行：P1＝（P0-D+A×k）/（1+n+k）。
其中：P0为调整前转股价，n为派送股票股利或转增股本率，k为增发新股或配股率，A为增发新股价或配股价，D为每股派送现金股利，P1为调整后转股价。
截至本公告披露日，公司总股本为561,069,165股，扣减公司回购专用证券账户中股份数4,950,000股，实际参与分配的股本数为556,119,165股。由于公司本次分红为差异化分红，每股派送现金股利（D）指根据总股本摊薄调整后计算的每股现金股利，即本次差异化分红虚拟分派现金红利。
本次差异化分红虚拟分派现金红利=（参与分配的股本总数×实际分派的每股现金红利）/总股本=（556,119,165×0.09）/561,069,165≈0.0892元/股
根据上述调整公式，公司2024年度权益分派仅涉及派送现金股利，本次调整公式为P1=P0-D，其中P0=8.02元/股，D≈0.0892元/股，P1=8.02-0.0892≈7.93元/股。（保留小数点后两位，最后一位四舍五入）
综上所述，公司本次实施2024年度权益分派方案后，“武进转债”的转股价格将由8.02元/股调整为7.93元/股。调整后的转股价格自2025年6月20日（权益分派除权除息日）起生效。
“武进转债”自2025年6月12日至2025年6月19日（权益分派股权登记日）期间停止转股，自2025年6月20日起恢复转股。敬请广大投资者注意投资风险。
特此公告。
江苏武进不锈股份有限公司董事会
2025年6月13日
证券代码：603878 证券简称：武进不锈 公告编号：2025-032
债券代码：113671 债券简称：武进转债
江苏武进不锈股份有限公司
2024年年度权益分派实施公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示：
● 每股分配比例
A股每股现金红利0.09元
● 相关日期
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● 差异化分红送转： 是
一、通过分配方案的股东大会届次和日期
本次利润分配方案经公司2025年5月20日的2024年年度股东大会审议通过。
二、分配方案
1.发放年度：2024年年度
2.分派对象：
截至股权登记日下午上海证券交易所收市后，在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司（以下简称“中国结算上海分公司”）登记在册的本公司全体股东。
根据《上市公司股份回购规则》规定，公司回购账户中的股票不享受利润分配权。
3.差异化分红送转方案：
（1）本次差异化分红方案
本次利润分配以方案实施前的公司总股本561,069,165股减去公司回购专用证券账户股份4,950,000股，即556,119,165股为基数，每股派发现金红利0.09元（含税），共计派发现金红利50,050,724.85元（含税）。2024年度不进行资本公积转增股本，不送红股。
（2）除权（息）参考价格
根据《上海证券交易所交易规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指南第2号一业务办理：第五号一权益分派》相关规定，公司本次将按照以下公式计算除权除息开盘参考价：
除权(息)参考价格=(前收盘价格-现金红利)÷(1+流通股份变动比例)
流通股份变动比例=(参与分配的股本总数×实际分派的送转比例)÷总股本，因本次权益分派无送转股份，所以送转比例为0，流通股份变动比例为0。
由于公司本次进行差异化分红，上述公式中现金红利是指根据总股本摊薄调整后计算的每股现金红利，约为0.0892元/股。
综上，公司除权（息）参考价格=（前收盘价格-0.0892）÷（1+0）=（前收盘价格-0.0892）元/股。
三、相关日期
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四、分配实施办法
1.实施办法
除公司回购专用账户中不参与分配的股份外，公司其他股东的红利委托中国结算上海分公司通过其资金清算系统向股权登记日上海证券交易所收市后登记在册并在上海证券交易所各会员办理了指定交易的股东派发。已办理指定交易的投资者可于红利发放日在其指定的证券营业部领取现金红利，未办理指定交易的股东红利暂由中国结算上海分公司保管，待办理指定交易后再进行派发。
2.自行发放对象
本次现金红利发放，朱国良先生、朱琦女士、沈卫强先生、顾坚勤女士和江苏武进不锈股份有限公司回购专用证券账户自行派发。
3.扣税说明
（1）对于持有无限售条件流通股的自然人股东及证券投资基金，根据《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》（财税[2015]101号）和《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》（财税[2012]85号）的有关规定，个人从公开发行和转让市场取得的公司股票，持股期限超过1年的，股息红利所得暂免征收个人所得税；个人从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在1个月以内（含1个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年（含1年）的，暂减按50%计入应纳税所得额；上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。
公司派发股息红利时，对个人持股期限超过1年的，股息红利所得暂免征收个人所得税，每股实际派发现金红利人民币0.09元；对个人持股1年以内（含1年）的，公司暂不扣缴个人所得税，每股实际派发现金红利人民币0.09元，待个人转让股票时，中国结算上海分公司根据其持股期限计算应纳税额，由证券公司等股份托管机构从个人资金账户中扣收并划付中国结算上海分公司，中国结算上海分公司于次月5个工作日内划付公司，公司在收到税款当月的法定申报期内向主管税务机关申报缴纳。具体实际税负为：股东的持股期限在1个月以内（含1个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额，实际税负为20%；持股期限在1个月以上至1年(含1年)的，暂减按50%计入应纳税所得额，实际税负为10%；持股期限超过1年的，暂免征收个人所得税。
（2）对持有公司限售股的自然人股东，根据《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》（财税[2012]85号）有关规定，暂按10%的税率代扣代缴个人所得税，税后每股实际派发现金红利人民币0.081元。
（3）对于持有本公司股票的合格境外机构投资者（“QFII”）股东，由公司根据国家税务总局颁布的《关于中国居民企业向QFII支付股息、红利、利息代扣代缴企业所得税有关问题的通知》（国税函[2009]47号）的规定，按照10%的税率统一代扣代缴企业所得税，税后每股实际派发现金红利人民币0.081元。如相关股东认为其取得的股息、红利收入需要享受税收协定（安排）待遇的，可按照规定在取得股息、红利后自行向主管税务机关提出申请。
（4）对于通过沪港通投资公司股票的香港市场投资者（包括企业和个人），其现金红利将由公司通过中国结算上海分公司按股票名义持有人帐户以人民币派发，根据《关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》（财税[2014]81号），按照10%的税率代扣所得税，税后每股实际派发现金红利人民币0.081元。
（5）对于其他机构投资者和法人股东，公司将不代扣代缴企业所得税，由纳税人按税法规定自行判断是否应在当地缴纳企业所得税，每股实际派发现金红利人民币0.09元。
五、有关咨询办法
关于公司2024年年度权益分派的事项，请按照以下联系方式咨询。
联系部门：公司证券事务部
联系电话：0519-88737341
特此公告。
江苏武进不锈股份有限公司董事会
2025年6月13日
