上海现代制药股份有限公司
关于计提减值准备的公告
证券代码：600420 证券简称：国药现代 公告编号：2026-003
上海现代制药股份有限公司
关于计提减值准备的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
2026年1月26日，上海现代制药股份有限公司(以下简称公司)召开第九届董事会第二次会议，审议通过《关于计提减值准备的议案》。现就本次计提减值准备情况公告如下：
一、本次计提减值准备情况概述
根据《上海证券交易所股票上市规则》《企业会计准则第1号一一存货》《企业会计准则第8号一一资产减值》及其他相关法律法规与公司会计政策规定，为客观、准确、公允地反映公司2025年度的财务状况，公司及下属子公司对相关资产进行了预期信用损失评估和减值测试，根据评估与测试结果，对存在减值迹象的资产计提减值损失合计13,395.59万元。具体情况如下：
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二、计提减值准备的依据及说明
（一）应收账款、其他应收款
公司对按信用风险特征组合计提预期信用损失的应收款项，参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收款项账龄与预期信用损失率对照表，计算预期信用损失；对信用风险与组合信用风险显著不同的应收款项，公司按单项计提预期信用损失。
经计算，2025年公司累计计提应收账款减值损失789.41万元、其他应收款减值损失802.75万元，合计1,592.16万元。
（二）存货
公司存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果以前期间计提存货跌价准备的影响因素已经消失，使得存货的可变现净值高于其账面价值，则在原已计提的存货跌价准备金额内，将以前减记的金额予以恢复，转回的金额计入当期损益。
经计算，2025年公司存货累计资产减值损失8,916.87万元。
（三）固定资产、无形资产
公司于资产负债表日判断固定资产和无形资产是否发生减值的迹象，对于存在减值迹象的，公司估计其可收回金额。可收回金额应当根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。若资产可收回金额低于其账面价值，则计提相应的资产减值准备。
经评估，2025年公司固定资产、无形资产累计资产减值损失合计2,886.56万元。
三、计提减值准备对公司的影响
公司2025年计提信用减值损失和资产减值损失合计13,395.59万元，将减少公司2025年度合并报表利润总额13,395.59万元。上述数据尚未经会计师事务所审计。
特此公告。
上海现代制药股份有限公司董事会
2026年1月27日
证券代码：600420证券简称：国药现代公告编号：2026-002
上海现代制药股份有限公司
第九届董事会第二次会议决议公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
一、董事会会议召开情况
上海现代制药股份有限公司（以下简称公司）第九届董事会第二次会议，于2026年1月26日在上海市浦东新区建陆路378号以现场结合视频会议的方式召开。本次会议的通知和会议资料已于2026年1月16日以电子邮件方式发出。本次会议应参会董事9名，实际参会董事9名（其中以视频方式参会董事4名）。会议由董事长许继辉先生主持，公司部分高级管理人员列席了会议。本次会议的召集和召开程序符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，会议合法有效。
二、董事会会议审议情况
本次会议审议并通过了如下事项：
1.审议通过了《关于控股子公司国药集团三益药业（芜湖）有限公司拟投资建设外用药产业升级项目的议案》
本议案已经董事会战略与投资委员会2026年第一次会议审议通过，并同意提交公司董事会审议。
表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。
为落实公司战略发展规划，促进公司高质量发展，控股子公司国药集团三益药业（芜湖）有限公司（以下简称国药三益）积极推动布局皮肤外用药及眼科用药制剂产业升级，同意其投资9,777.27万元建设“外用药产业升级项目”。国药三益是公司旗下专业生产外用药及眼科用药的高新技术企业，该项目的实施有利于进一步提升其核心产品产能与质量管控水平，增强企业市场竞争力与行业影响力，促进国药三益的可持续发展。
2.审议通过了《关于计提减值准备的议案》
本议案已经董事会审计与风险管理委员会2026年第一次会议审议通过，并同意提交公司董事会审议。
表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。
议案内容详见同日公告《上海现代制药股份有限公司关于计提减值准备的公告》。
3.审议通过了《关于修订部分公司治理制度的议案》
董事会审计与风险管理委员会2026年第一次会议已审议通过《关于修订〈内部控制基本制度〉的议案》，并同意提交公司董事会审议。
表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。
为进一步完善公司治理，提升规范运作水平，根据相关法律法规、规范性文件以及《公司章程》，并结合经营管理需要，公司对《董事会提名委员会实施细则》《董事会薪酬与考核委员会实施细则》《内部控制基本制度》3项制度进行了修订。其中《董事会提名委员会实施细则》《董事会薪酬与考核委员会实施细则》更名为《董事会提名委员会工作规程》《董事会薪酬与考核委员会工作规程》。
上述修订后的3项公司治理制度全文详见上海证券交易所网站www.sse.com.cn。
特此公告。
上海现代制药股份有限公司董事会
2026年1月27日
证券代码：600420 证券简称：国药现代 公告编号：2026-004
上海现代制药股份有限公司
2025年度业绩快报
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
本公告所载上海现代制药股份有限公司（以下简称公司）2025年度主要财务数据为初步核算数据，未经会计师事务所审计，具体数据以公司2025年度报告中披露的数据为准，提请投资者注意投资风险。
一、2025年度主要财务数据和指标
单位：人民币元
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注：1.本报告期初数同法定披露的上年年末数
2.上述数据以公司合并财务报表数据填列
二、经营业绩和财务状况情况说明
2025年，医药制造行业面临市场增长承压与结构分化加剧、医保控费趋严与成本管控愈艰的复杂局面。报告期内，公司实现营业收入936,306.27万元，较上年同期下降14.40%；实现归属于上市公司股东的净利润94,437.98万元，较上年同期下降12.85%；实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润85,178.06万元，较上年同期下降18.36%。
一方面，医药中间体及原料药受到终端制剂需求和市场竞争的影响，公司青霉素类和克拉维酸钾系列部分重点产品销量、价格同比走低，致使该板块整体收入规模有所下降；制剂产品在集采常态化及提质扩面联动降价影响下，收入规模同比亦有收缩。受医药中间体及原料药价格波动和制剂产品集采等因素影响，公司整体毛利率同比减少6.91个百分点。另一方面，公司持续推进降本增效、费用压控政策，成效较为显著，本期期间费用率较上年同期减少3.68个百分点。以上综合因素导致公司报告期内盈利水平下滑。
报告期内公司处置子公司取得的投资收益增加、税收滞纳金及处置非流动资产的损失减少，本期非经常性损益较上年同期相比增加5,226.10万元，使得公司本期实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润较上年同期下降18.36%，下降幅度大于归属于上市公司股东的净利润的下降幅度。
面对不利因素，公司聚焦主业，主动作为，持续推进营销模式转型升级、提质增效、降本控费，积极开展亏损企业治理等专项工作，为公司稳健经营夯实基础。
三、风险提示
截至本公告披露日，公司不存在可能影响本次业绩快报内容准确性的重大不确定因素。本公告所载2025年度主要财务数据为初步核算数据，未经会计师事务所审计，可能与公司2025年度报告中披露的数据存在差异，具体数据以公司2025年度报告中披露的数据为准，敬请广大投资者注意投资风险。
特此公告。
上海现代制药股份有限公司董事会
2026年1月27日
