中国航发动力股份有限公司
（上接134版）
强化外部董事履职保障。优化外部董事工作机制，完善履职支撑。公司严格遵照国资监管及证券监管相关要求，持续完善外部董事工作机制，健全外部董事信息库与履职记录体系，全方位强化外部董事履职保障。2025年度共组织董事、高级管理人员参与7项专项培训，内容覆盖最新监管政策解读、市值管理、价值管理赋能上市公司高质量发展等核心领域，助力董事及高级管理人员精准把握最新监管动态；同时，组织外部董事赴实地调研，保障其在公司重大事项前期论证中的深度参与，充分发挥外部董事在董事会决策中的专业支撑与监督作用。
特此公告。
中国航发动力股份有限公司
董事会
2026年4月2日
证券代码：600893 证券简称：航发动力 公告编号：2026-017
中国航发动力股份有限公司与中国航发集团
财务有限公司续签金融服务协议暨关联交易的公告
本公司董事会、全体董事及相关股东保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示：
● 本次交易简要内容
为充分利用专业化金融服务，优化资金管理，提高资金使用效率，降低融资及资金运营成本，中国航发动力股份有限公司（以下简称公司）拟与中国航发集团财务有限公司（以下简称中国航发财务公司）续签《金融服务协议》，就存款、结算、综合授信、经金融监管机构批准的其他金融服务开展合作。续签后的《金融服务协议》有效期为3年，自双方签字盖章且经公司股东会审议通过后生效。
● 交易限额
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● 本次交易构成关联交易
● 本次交易尚需提交股东会审议
一、关联交易概述
本次交易的对方单位为中国航发财务公司，是经国家金融监督管理总局批准设立，具有为企业集团成员单位提供财务管理服务资质的非银行金融机构。公司与中国航发财务公司同为中国航发控制的企业，根据《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第5号一一交易与关联交易》等相关规定，中国航发财务公司为公司的关联方，本次交易构成关联交易。
二、 交易方介绍
（一）关联方基本情况
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（二）关联方主要财务数据
单位：万元
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三、原协议执行情况
√非首次签订
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四、《金融服务协议》主要内容
（一）交易种类及范围
中国航发财务公司为公司及子公司提供如下金融服务：
1.存款服务；
2.结算服务；
3.综合授信服务；
4.经金融监管机构批准的其他金融服务。
（二）定价原则
1.中国航发财务公司吸收公司及子公司存款的利率，应不低于国有大型商业银行就该种类存款规定的同期基准利率；同时，也应不低于同期中国航发财务公司吸收中国航发各成员单位同种类存款当期所确定的利率。
2.中国航发财务公司向公司及子公司发放贷款的利率，应不高于中国人民银行就该类型贷款规定的同期市场报价利率；同时，也应不高于同期中国航发财务公司向任何同信用级别第三方发放同种类贷款所确定的利率。
3.中国航发财务公司为公司及子公司提供其他服务所收取的费用，应不高于中国人民银行或国家金融监督管理总局就该类型服务规定应收取的费用上限（如适用），也不高于任何第三方向公司及子公司提供同种类服务所收取的费用。
（三）交易额度
协议有效期内，每一日公司及子公司向中国航发财务公司存入之每日最高存款结余（包括应计利息）不超过人民币200亿元。
由于结算等原因导致公司在中国航发财务公司存款超出最高存款限额的，中国航发财务公司应在2个工作日内将导致存款超额的款项划转至公司及子公司的银行账户。
协议有效期内，双方约定可循环使用的综合授信额度不超过人民币350亿元，用于贷款、票据承兑与贴现、保函和应收账款保理以及中国航发财务公司经营范围内的其他融资类业务。
（四）资金风险控制措施
1.中国航发财务公司提供协议项下的服务应当已经国家及地方相关行业主管部门批准或许可，中国航发财务公司的业务操作应符合国家政策及相关法律、法规、监管规定、内部规章制度以及与公司达成的协议的规定。中国航发财务公司依法独立经营，独立承担相应法律责任。
2.中国航发财务公司签署协议或履行其在协议项下的义务并不违反其订立的任何其他协议，也不会与其订立的其他协议存在任何法律上或（和）商业利益上的冲突。
3.中国航发财务公司承诺一旦发生协议规定及其他可能危及公司存款安全的情形或其他可能对公司存放资金带来安全隐患的事项，将及时向公司履行告知义务，配合公司积极处置风险；如该等情形经监管机构认定或经双方协商确认确已严重影响协议履行目的的，公司有权利单方终止协议。
4.中国航发财务公司在为公司及子公司提供存款和结算业务时，有义务保证公司及子公司在中国航发财务公司资金的安全和正常使用。如中国航发财务公司因各种原因不能支付公司及/或子公司的存款，公司有权从中国航发财务公司已经提供给公司及/或子公司的贷款中抵扣同等的数额；如因中国航发财务公司过错发生资金损失，中国航发财务公司应全额赔偿公司的损失，若中国航发财务公司无法全额偿还公司的损失金额，则差额部分用中国航发财务公司发放给公司及/或子公司的贷款抵补。在前述情形严重影响协议履行目的的实现的情况下，公司有权利单方终止协议。
（五）协议的生效条件和有效期
续签后的《金融服务协议》有效期为3年，自双方签字盖章且经公司股东会审议批准后生效。
（六）授权协议签订
董事会授权相关人员按照股东会决议，签订《金融服务协议》。
五、本次关联交易的目的及对上市公司的影响
公司与中国航发财务公司续签《金融服务协议》，有利于充分利用专业化金融服务，优化资金管理，提高资金使用效率，降低融资及资金运营成本。本次关联交易遵循公平、公正、公允的原则，不存在损害全体股东特别是中小股东利益的情形，不会对公司的财务状况、经营成果和独立性构成重大不利影响。
六、该关联交易履行的审议程序
本次关联交易已经公司第十一届董事会审计委员会2026年第一次会议、第十一届董事会独立董事专门会议2026年第一次会议审议通过，并同意提交董事会审议。
2026年3月31日，公司第十一届董事会第十二次会议以现场结合视频的方式召开，经非关联董事一致表决通过了《审议〈中国航发动力股份有限公司与中国航发集团财务有限公司续签金融服务协议暨关联交易〉的议案》。其中，牟欣先生、李健先生、刘辉先生、沈鹏先生作为关联董事回避了相关董事会议案的表决。
本议案尚需提交股东会审议。
特此公告。
中国航发动力股份有限公司
董事会
2026年4月2日
证券代码：600893 证券简称：航发动力 公告编号：2026-016
中国航发动力股份有限公司
2025年度对中国航发集团财务有限公司
风险持续评估报告的公告
本公司董事会、全体董事及相关股东保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
一、财务公司基本情况
（一）财务公司基本信息
中国航发集团财务有限公司（以下简称中国航发财务公司）成立于2018年12月10日，是经金融监管机构批准，在北京市海淀区市场监督管理局登记注册，具有企业法人地位的非银行金融机构。
注册地址：北京市海淀区西三环北路甲2号院7号楼7层
法定代表人：管见礼
统一社会信用代码：91110108MA01G3070M
经营范围：许可项目：企业集团财务公司服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）（不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）
（二）财务公司股东名称、出资金额和出资比例
中国航发财务公司为中国航空发动机集团有限公司（以下简称中国航发）的全资子公司，认缴金额200,000万元，中国航发持有其100%股权。
二、 财务公司内部控制的基本情况
（一）控制环境及组织架构
中国航发财务公司已按照《中国航发集团财务有限公司章程》规定建立了以股东、董事会和高级管理层为主体的公司治理架构，对董事、高级管理层在内部控制中的责任进行了明确规定。董事会下设战略、提名与薪酬委员会、风险与合规管理委员会和审计委员会。经营层下设资产负债管理委员会、信贷审查委员会、投资决策委员会、预算管理委员会、风险、合规管理与内部控制委员会、信息科技管理委员会。内设综合管理部（董事会办公室）、结算业务部（司库管理部）、信贷业务部、资金管理部、计划财务部、风险管理部、信息技术部、审计稽核部八个部门。中国航发财务公司通过内部管理制度明确各治理主体以及各部门在风险合规以及内部控制中的职责和作用。公司经营层与董事会以及各专业委员会之间已建立分工合理、职责明确、报告关系清晰的组织结构。通过部门及岗位职责的合理设定，形成了部门间、岗位间相互监督、相互制衡的风险控制机制，已实现前、中、后台部门、关键和不相容岗位、人员的有效分离和相互制衡。
（二）风险的识别与评估
中国航发财务公司建立了以业务部门规范操作为第一道防线、风险合规审查为第二道防线、独立垂直的审计稽核为第三道防线的全面风险管理体系。针对各项经营与管理活动，中国航发财务公司制定了较为全面、系统、规范的内部控制制度，能有效覆盖各项业务活动、管理活动及主要风险。中国航发财务公司各岗位在日常经营中能够自发履行风险管理职责，主动识别、发掘各个环节的关键风险并制定和落实相应的风险应对措施，继而将控制措施融入业务流程，做到操作流程规范，控制责任到人。经调查分析，中国航发财务公司2025年所承担的主要风险为操作风险和信用风险，风险管理体系运行有效，各类风险总体可控。
（三）控制活动
中国航发财务公司以强化内部控制、降低各类风险为目的，制定了《内控操作手册》,并根据内控制度修订情况进行更新。《内控操作手册》涵盖中国航发财务公司各项关键业务流程，全面规范对结算业务、信贷业务、同业业务、投资业务、信息科技、物资采购等重点领域和关键环节的管理。
1.结算业务控制情况
（1）持续优化结算管理制度
中国航发财务公司根据国家法律法规及监管机构相关规定，制定了完备的结算业务规章制度及操作细则，明确各项结算和存款业务的操作规范和控制标准，有效控制业务风险。
（2）保障资金安全
在存款业务方面，严格遵循平等、自愿、公平和诚实信用的原则，在监管部门颁布的规范权限内严格操作，保障企业资金的安全，维护各当事人的合法权益。
（3）规范资金集中管理和内部转账结算业务
成员单位在中国航发财务公司开立内部结算账户，通过线上或柜面渠道提交书面指令实现资金结算，严格保障结算的安全、快捷、通畅，且具有较高程度的数据安全性。结算业务部设有经办岗、复核岗，保证入账及时、准确，发现问题及时反馈。中国航发财务公司将重要空白凭证、财务印鉴等交予不同人员分管，有效降低了道德风险。
2.信贷管理
（1）持续完善信贷管理制度
中国航发财务公司制定了各类信贷业务管理办法，对现有业务制定了相应的操作规范并严格执行。
（2）严格实行审贷分离、分级审批
中国航发财务公司实行审贷分离、分级审批、贷放分离制度，根据贷款规模、种类、期限、担保条件确定审批权限，严格按照程序和权限审查、审批贷款。中国航发财务公司建立健全了信贷部门和信贷岗位工作职责，信贷部门的岗位设置做到分工合理，职责明确。信贷部门负责贷款调查、评估；审批机构负责信贷决策和贷中审查；贷款发放部门负责检查放款条件的落实。
（3）贷后检查
中国航发财务公司的信贷人员实时掌握贷款发放及回收情况，定期开展贷后检查。
3.信息系统控制
中国航发财务公司信息系统主要为成员单位提供资金结算、票据服务、会计核算等。中国航发财务公司信息系统以浪潮软件股份有限公司运营管理系统软件作为核心业务系统，数据服务器由中国航发财务公司自主运维管理，所有数据传输均经过加密处理并实现了数据异地备份，目前中国航发财务公司信息化系统运行稳定正常。为进一步加强管理，中国航发财务公司制定了多项与信息科技相关的内控制度，提升了员工的信息安全风险防范意识，规范了相关业务的操作，满足中国航发财务公司业务核算和规范自身业务发展的需要。
4.审计监督
中国航发财务公司实行内部审计稽核制度，审计稽核部直接对董事会负责，按季度开展常规稽核与专项稽核，对中国航发财务公司的经济管理活动进行全方位监督与评价。针对中国航发财务公司的内部控制执行情况、业务和财务管理活动的合法性、合规性、风险与效益等进行监督检查，发现内部控制薄弱环节、管理不完善之处和潜在风险，督促责任部门限期整改，跟踪整改进度以确保整改落实到位，同时向管理层提出有效的改进意见和建议。
（四）风险管理总体评价
中国航发财务公司始终坚持业务发展与风险管理并重，审慎经营，合规运作，其内控机制科学有效，规章制度的执行全面到位，风险管理体系健全完善，整体风险控制在合理水平。
三、财务公司经营管理及风险管理情况
（一）财务公司主要财务数据
单位:万元
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（二）财务公司管理情况
中国航发财务公司始终坚持稳健经营原则，严格按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国银行业监督管理法》《企业会计准则》《企业集团财务公司管理办法》和国家有关金融法规、条例以及《公司章程》开展经营活动，持续加强内部管理。根据对中国航发财务公司风险管理的了解和评价，截至2025年12月31日，未发现财务报表相关资金、信贷、稽核、信息管理等风险控制体系存在重大缺陷。
在组织建设方面，中国航发财务公司不设股东会，由股东负责审议批准年度预算方案和决算方案；经营层设立预算管理委员会，负责组织平衡预算方案，定期向董事会报告预算执行情况；中国航发财务公司设有计划财务部，编制3人，分别为计划财务部部长、会计综合岗、出纳税务岗，负责日常核算与监督，定期向预算管理委员会报告预算执行情况等。
在制度建设方面，中国航发财务公司的现行管理制度已覆盖当前的财务管理活动，相应的《内控操作手册》进一步对会计基础管理、预算管理、资产管理、税务管理等工作流程提供了规范和指引，既做到各类操作有规可依、有据可查，又满足了外部监管要求以及中国航发对会计政策体系化建设的要求。
在信息化建设方面，结合中国航发财务公司业务发展情况及信息化程度较高等特点，中国航发财务公司制定了结算、同业、信贷、票据等业务的财务核算规则，实现了会计凭证99%以上自动生成，保证了财务信息的及时性、准确性和完整性。
（三）财务公司监管指标
根据《企业集团财务公司管理办法》规定，中国航发财务公司的各项风险监控指标均符合监管机构要求。
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四、上市公司在财务公司存贷情况
截至2025年12月31日，公司在中国航发财务公司存款余额为539,224.48万元，在其他银行存款余额为6,246.08万元，公司在中国航发财务公司存款占公司存款余额的98.85%；公司在中国航发财务公司贷款余额为1,564,058.14万元，在其他银行贷款余额为1,386,156.35万元，公司在中国航发财务公司贷款余额占公司贷款余额的53.02%。公司在中国航发财务公司的存款安全性和流动性良好，未发生中国航发财务公司因现金头寸不足而延迟付款的情况。
五、持续风险评估措施
公司与中国航发财务公司发生存贷款业务期间，将每半年取得并审阅中国航发财务公司的财务报告，对其经营资质、业务和风险状况等进行评估，出具风险持续评估报告，并与公司半年度报告、年度报告同时披露。
六、风险评估意见
基于综合分析与判断，公司认为：
（一）中国航发财务公司具有合法有效的《金融许可证》《企业法人营业执照》；
（二）未发现中国航发财务公司存在违反《企业集团财务公司管理办法》中第31条、第32条及第33条规定的情形；
（三）中国航发财务公司的所有监管指标均符合《企业集团财务公司管理办法》第34条规定的要求；
（四）中国航发财务公司未发生支付危机，未出现挤兑事件、到期债务不能支付、大额贷款逾期或担保垫款、重要信息系统严重故障、被抢劫或诈骗、董事或高级管理人员涉及严重违纪、刑事案件等重大事项；
（五）未发生可能影响中国航发财务公司正常经营的重大机构变动、股权交易或者经营风险等事项；
（六）不存在中国航发财务公司对单一股东发放贷款余额超过中国航发财务公司注册资本金的50%或该股东对中国航发财务公司的出资额的情形；
（七）不存在中国航发财务公司的股东对中国航发财务公司的负债逾期1年以上未偿还的情形；
（八）不存在中国航发财务公司当年亏损超过注册资本金的30%或连续3年亏损超过注册资本金的10%的情形；
（九）不存在中国航发财务公司因违法违规受到国家金融监督管理总局等监管部门的行政处罚或责令进行整顿的情形；
（十）未发现中国航发财务公司存在其他可能对公司存放资金带来安全隐患的事项。
特此公告。
中国航发动力股份有限公司
董事会
2026年4月2日
