(上接134版)
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结合上述情况及指标，公司未触及《深圳证券交易所股票上市规则》第9.8.1条第（九）项规定的可能被实施其他风险警示的情形。
2.合理性说明
根据《上市公司监管指引3号一上市公司现金分红》等相关法律法规、规范性文件及《公司章程》《公司未来三年股东回报规划（2024年-2026年）》规定，截至2025年12月31日，公司合并报表、母公司报表中累计未分配利润均为负值，不满足现金分红的条件。公司2025年度利润分配预案符合相关法律法规和《公司章程》等相关规定，符合公司的实际经营情况和未来发展规划，符合公司和全体股东的利益。
四、备查文件
1.公司第七届董事会第七次会议决议。
特此公告。
深圳市证通电子股份有限公司董事会
二〇二六年四月二十五日
证券代码：002197 证券简称：证通电子 公告编号：2026-025
深圳市证通电子股份有限公司
关于会计政策变更的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
特别提示：
本次会计政策变更不会对深圳市证通电子股份有限公司（以下简称“公司”）财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。
一、本次会计政策变更情况概述
1.本次会计政策变更原因及适用日期
2025年12月，财政部发布了《企业会计准则解释第19号》（财会〔2025〕32号，以下简称“解释第19号”），规定了“关于非同一控制下企业合并中补偿性资产的会计处理”“关于处置原通过同一控制下企业合并取得子公司时相关资本公积的会计处理”“关于采用电子支付系统结算的金融负债的终止确认”“关于金融资产合同现金流量特征的评估及相关披露”和“关于指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具的披露”等相关内容。公司依据上述会计准则规定对原会计政策进行相应变更，本次会计政策变更自2026年1月1日起开始执行。
2.变更前采用的会计政策
本次会计政策变更前，公司执行财政部《企业会计准则一基本准则》以及各项具体会计准则、后续发布和修订的企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。
3.变更后采用的会计政策
本次会计政策变更后，公司将按照财政部发布的解释第19号的相关规定执行，其他未变更部分，仍按照财政部发布的《企业会计准则一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。
二、本次会计政策变更审批程序
根据《深圳证券交易所股票上市规则》相关规定，本次会计政策变更属于公司根据法律法规和国家统一的会计制度要求进行的变更，非自主变更事项，无需提交公司董事会和股东会审议。
三、本次会计政策变更对公司的影响
本次会计政策变更是公司根据财政部相关规定和要求进行的合理变更，变更后的会计政策能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合相关法律法规的规定和公司的实际情况。本次会计政策变更不会对公司的财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，亦不存在损害公司及股东利益的情况。
特此公告。
深圳市证通电子股份有限公司董事会
二〇二六年四月二十五日
证券代码：002197 证券简称：证通电子 公告编号：2026-020
深圳市证通电子股份有限公司
关于2025年度计提信用减值准备、
资产减值准备及核销资产的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
深圳市证通电子股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年4月23日召开第七届董事会第七次会议审议通过了《关于公司2025年度计提信用减值准备、资产减值准备及核销资产的议案》，现根据《深圳证券交易所股票上市规则》的规定，将具体情况公告如下：
一、本次计提减值准备及核销资产情况概述
1.本次计提减值准备
公司根据《企业会计准则》《深圳证券交易所股票上市规则》等相关规定的要求，为了更加真实、准确地反映公司截至2025年12月31日的财务状况和资产价值，公司对合并报表范围内各类资产进行了全面清查、分析和评估，基于谨慎性原则，对截至2025年12月31日存在减值迹象的相关资产计提相应的减值准备，具体情况如下：
单位：万元
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注：若出现总数与分项数值之和不符的情况，均为四舍五入原因造成。
本次计提资产减值准备计入的报告期间为2025年1月1日至2025年12月31日。
2.本次核销资产
公司根据《企业会计准则》相关规定的要求，对部分存货、应收账款进行核销，具体情况如下：
单位：万元
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注：若出现总数与分项数值之和不符的情况，均为四舍五入原因造成。
本次核销资产计入的报告期间为2025年1月1日至2025年12月31日。
本次计提减值准备及核销资产具体内容详见公司于2026年4月25日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《公司2025年年度报告》第八节“财务报告”中“七、合并财务报表项目注释”有关内容。
二、本次计提减值准备及核销资产对公司的影响
公司本次计提各项资产减值准备合计12,606.16万元，考虑到所得税及少数股东权益的影响，将减少公司2025年度归属上市公司股东净利润11,000.92万元，减少归属上市公司股东的所有者权益11,000.92万元。本次核销资产合计1,042.98万元，将减少公司2025年度归属上市公司股东净利润899.33万元，减少归属上市公司股东的所有者权益899.33万元。
本次计提资产减值准备及资产核销依据充分，符合公司实际情况和《企业会计准则》等相关规定的要求且已经公司聘请的会计师事务所审计。
三、董事会对本次计提减值准备和核销资产合理性的说明
董事会认为，本次计提信用减值准备、资产减值准备及核销资产遵照并符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，基于谨慎性原则，依据充分，公允地反映了截止2025年12月31日公司财务状况、资产价值及经营成果，使公司关于资产价值的会计信息更加真实可靠，具有合理性。
四、备查文件
1.公司第七届董事会审计委员会2026年第三次会议决议；
2.公司第七届董事会第七次会议决议。
特此公告。
深圳市证通电子股份有限公司董事会
二〇二六年四月二十五日
证券代码：002197 证券简称：证通电子 公告编号：2026-016
深圳市证通电子股份有限公司
第七届董事会第七次会议
（现场与通讯表决相结合）决议公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
深圳市证通电子股份有限公司（以下简称“公司”）第七届董事会第七次会议于2026年4月23日以现场和通讯相结合的方式，在深圳市光明区同观路3号证通电子产业园二期14楼会议室召开。
召开本次会议的通知已于2026年4月13日以书面、电话、传真、电子邮件等方式通知各位董事。本次会议由董事长曾胜强主持，会议应出席董事5人，实际出席会议的董事5人，其中独立董事汪文雨以通讯表决的方式出席会议。公司高级管理人员列席了会议，本次董事会会议的召开符合《中华人民共和国公司法》和《公司章程》的有关规定。
经与会董事认真审议，以记名投票、逐项表决的方式通过了以下议案：
一、会议审议通过《公司2025年度董事会工作报告》
《公司2025年度董事会工作报告》具体内容详见公司于2026年4月25日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《公司2025年年度报告》。
公司独立董事向董事会提交了《独立董事2025年度述职报告》，并将在公司2025年年度股东会上进行述职。董事会根据独立董事提交的《2025年度独立董事独立性自查报告》，出具了《董事会关于独立董事独立性自查情况的专项意见》。具体内容详见公司于2026年4月25日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《独立董事2025年度述职报告》《董事会关于独立董事独立性自查情况的专项意见》。
本议案将提交公司2025年年度股东会审议。
表决结果：同意5票，反对0票，弃权0票。
二、会议审议通过《公司2025年度总裁工作报告》
表决结果：同意5票，反对0票，弃权0票。
三、会议审议通过《公司2025年度利润分配预案》
具体内容详见公司于2026年4月25日在《证券时报》《上海证券报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《公司关于2025年度拟不进行利润分配的专项说明》。
本议案将提交公司2025年年度股东会审议。
表决结果：同意5票，反对0票，弃权0票。
四、会议审议通过《公司2025年年度报告及其摘要》
具体内容详见公司于2026年4月25日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《公司2025年年度报告》，以及在《证券时报》《上海证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《公司2025年年度报告摘要》。
本议案已经公司董事会审计委员会审议通过，并同意提交董事会审议。
本议案将提交公司2025年年度股东会审议。
表决结果：同意5票，反对0票，弃权0票。
五、会议审议通过《公司2025年度内部控制自我评价报告》
具体内容详见公司于2026年4月25日在《证券时报》《上海证券报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《公司2025年度内部控制自我评价报告》。
中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2025年度内部控制情况进行了审计，具体内容详见公司于2026年4月25日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）关于公司2025年度内部控制审计报告》。
本议案已经公司董事会审计委员会审议通过，并同意提交董事会审议。
表决结果：同意5票，反对0票，弃权0票。
六、会议审议通过《关于修订〈董事、高级管理人员薪酬管理制度〉的议案》
具体内容详见公司于2026年4月25日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《董事、高级管理人员薪酬管理制度》。
本议案已经公司董事会薪酬与考核委员会审议通过，并同意提交董事会审议。
本议案将提交公司2025年年度股东会审议。
表决结果：同意5票，反对0票，弃权0票。
七、会议审议通过《关于公司高级管理人员2025年度薪酬的议案》
具体内容详见公司于2026年4月25日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《公司2025年年度报告》“第四节 公司治理”中的相关内容。
根据《公司章程》的有关规定，曾胜强因担任公司董事长，其年度报酬事项尚需公司2025年年度股东会审议通过。
本议案已经公司董事会薪酬与考核委员会审议通过，并同意提交董事会审议。
表决结果：关联董事曾胜强、许忠慈回避表决，同意3票，反对0票，弃权0票。
八、会议审议通过《关于提请公司股东会审议公司董事2025年度薪酬的议案》
具体内容详见公司于2026年4月25日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《公司2025年年度报告》“第四节 公司治理”中的相关内容。
本议案已经公司董事会薪酬与考核委员会审议通过，并同意提交董事会审议。
本议案将提交公司2025年年度股东会审议。
1.关于董事长、副董事长2025年度薪酬
表决结果：关联董事曾胜强、许忠慈回避表决，同意3票，反对0票，弃权0票。
2.关于其他非独立董事2025年度薪酬
表决结果：关联董事薛宁回避表决，同意4票，反对0票，弃权0票。
3.关于独立董事2025年度津贴
表决结果：关联董事张虹、汪文雨回避表决，同意3票，反对0票，弃权0票。
九、会议审议通过《关于公司2025年度计提信用减值准备、资产减值准备及核销资产的议案》
董事会认为，本次计提信用减值准备、资产减值准备及核销资产遵照并符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，基于谨慎性原则，依据充分，公允地反映了截止2025年12月31日公司财务状况、资产价值及经营成果，使公司关于资产价值的会计信息更加真实可靠，具有合理性。
具体内容详见公司于2026年4月25日在《证券时报》《上海证券报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《公司关于2025年度计提信用减值准备、资产减值准备及核销资产的公告》。
本议案已经公司董事会审计委员会审议通过，并同意提交董事会审议。
表决结果：同意5票，反对0票，弃权0票。
十、会议审议通过《关于公司申请综合授信的议案》
经公司综合考虑目前市场贷款额度、利率及担保条件等因素，为满足公司经营及业务发展的资金需求，同时降低融资成本，公司本次拟向银行等金融机构申请45,000万元人民币的综合授信额度，具体内容如下：
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以上银行授信额度由公司实际控制人曾胜强、许忠桂根据需要为公司无偿提供连带责任保证担保，公司根据实际需要追加深圳市证通金信科技有限公司、长沙证通云计算有限公司、深圳市证通云计算有限公司等全资子公司或担保机构为公司提供连带责任担保。
上述授信额度内，具体借款额度、借款期限、借款利率、具体担保条件（如抵押、质押或保证担保等）、借款事项和用途将根据公司实际需要进行确定，以公司与银行等金融机构签订的最终协议为准。董事会授权公司董事长及相关负责人在需要时做出决定并签署具体的合同等法律文件。
表决结果：关联董事曾胜强、许忠慈回避表决，同意3票，反对0票，弃权0票。
十一、会议审议通过《关于为子公司申请授信额度提供担保的议案》
董事会认为，本次为子公司融资提供担保事项，将有助于子公司拓展融资渠道，改善融资结构。被担保的子公司信用记录良好，财务风险处于可控范围内，本次提供担保事项符合公司利益，不存在损害公司和中小股东利益的行为。因此，公司董事会一致同意该提供担保事项，并同意提请公司股东会进行审议。
具体内容详见公司于2026年4月25日在《证券时报》《上海证券报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《公司关于为子公司申请授信额度提供担保的公告》。
本议案将提交公司2025年年度股东会审议。
表决结果：同意5票，反对0票，弃权0票。
十二、会议审议通过《关于未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的议案》
具体内容详见公司于2026年4月25日在《证券时报》《上海证券报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《公司关于未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的公告》。
本议案将提交公司2025年年度股东会审议。
表决结果：同意5票，反对0票，弃权0票。
十三、会议审议通过《公司2026年第一季度报告》
具体内容详见公司于2026年4月25日在《证券时报》《上海证券报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《公司2026年第一季度报告》。
本议案已经公司董事会审计委员会审议通过，并同意提交董事会审议。
表决结果：同意5票，反对0票，弃权0票。
十四、会议审议通过《关于召开2025年年度股东会的议案》
具体内容详见公司于2026年4月25日在《证券时报》《上海证券报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《公司关于召开2025年年度股东会的通知》。
表决结果：同意5票，反对0票，弃权0票。
备查文件：
1.公司第七届董事会第七次会议决议；
2.公司第七届董事会审计委员会2026年第三次会议决议；
3.公司第七届董事会薪酬与考核委员会2026年第一次会议决议；
4.深圳证券交易所要求的其他文件。
特此公告。
深圳市证通电子股份有限公司董事会
二〇二六年四月二十五日
证券代码：002197 证券简称：证通电子 公告编号：2026-019
深圳市证通电子股份有限公司
2025年度内部控制自我评价报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
深圳市证通电子股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合深圳市证通电子股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2025年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一、重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。审计委员会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、审计委员会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价结论
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
三、内部控制评价工作情况
（一）内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括公司及其控股子公司。纳入评价范围单位资产总额占公司本年度合并财务报表资产总额的100%，营业收入合计占公司本年度合并财务报表营业收入总额的100%。纳入评价范围的主要业务和事项包括：公司及下属全资和控股子公司的内部控制环境、风险评估与应对、控制活动、内部监督与检查、信息披露与沟通；重点关注的高风险领域主要包括：内部控制环境中的岗位职责权限与授权审批设置、关联交易，控制活动中的资金营运管理及大额资金往来、采购业务、销售业务及长期应收挂账事项、合同管理，以及内部信息传递等方面。
上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。
（二）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系组织开展内部控制评价工作。
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：
1.财务报告内部控制缺陷认定标准
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量及定性标准如下：
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2.非财务报告内部控制缺陷认定标准
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（三）内部控制缺陷认定及整改情况
1.财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷或重要缺陷。
2.非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷或重要缺陷。
四、其他内部控制相关重大事项说明
公司无其他内部控制相关重大事项说明。
特此公告。
深圳市证通电子股份有限公司董事会
二〇二六年四月二十五日
(上接134版)
