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二、审议程序

（一）董事会审议情况

公司于2026年4月23日召开第十届董事会第八次会议，审议通过了《关于开展货币类金融衍生套期保值业务的议案》。该项套期保值业务不属于关联交易事项，无需履行关联交易表决程序；该议案尚需提交公司股东会审议。

董事会提请股东会授权公司经理层按照公司《外汇套期保值业务管理制度》规范操作套期保值业务，加强内部控制，落实风险防范措施。

（二）审计委员会审议情况

公司于2026年4月17日召开了第十届董事会审计委员会第十次会议，审议通过了《关于开展货币类金融衍生套期保值业务的议案》，审计委员会认为：公司开展货币类金融衍生套期保值业务，能有效防范外汇市场风险，通过投资相关外汇衍生品种来实现套期保值功能，降低汇率波动对公司经营业绩的影响，符合公司和全体股东的利益，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形。同意公司开展货币类金融衍生套期保值业务并将上述议案提交董事会审议。

三、开展货币类金融衍生套期保值业务的风险分析

公司及其子公司在合法、审慎、具有真实交易背景的原则下开展货币类金融衍生套期保值交易业务，不进行任何以投机为目的的货币类金融衍生交易，所有货币类金融衍生套期保值业务必须以规避和防范汇率风险为目的。但进行货币类金融衍生套期保值业务仍会存在一定的风险：

（一）汇率波动风险：在汇率走势与公司判断汇率波动方向发生大幅偏离的情况下，公司锁定汇率后支出的成本可能超过不锁定时的成本支出，从而造成公司损失。

（二）履约风险：在合约期限内合作金融机构出现倒闭、市场失灵等重大不可控风险情形，导致公司合约到期时不能以合约价格交割原有外汇合约，即合约到期无法履约而带来的风险。

四、开展货币类金融衍生套期保值业务的内部风险管理及风险处理程序

（一）公司及其子公司在开展货币类金融衍生套期保值业务时必须严格遵守国家法律法规，充分关注货币类金融衍生套期保值业务的风险点，制订切合实际的业务计划；严格按规定程序进行保证金及清算资金的收支，建立持仓预警报告和交易止损机制，防止交易过程中由于资金收支核算和套期保值盈亏计算错误而导致财务报告信息的不真实，防止因重大差错、舞弊、欺诈而导致损失，确保交易指令的准确、及时、有序记录和传递。

（二）公司及其子公司必须认真选择合作的金融机构，在货币类金融衍生套期保值业务操作过程中，财务管理部应根据与金融机构签署的套期保值协议中约定的外汇金额、汇率及交割时间及时与金融机构进行结算。

（三）当汇率发生剧烈波动时，财务管理部应及时进行分析，做出应对方案，并将有关信息及时报告公司总经理，总经理经审慎判断后下达操作指令。必要时向公司董事会汇报。

（四）当公司及其子公司货币类金融衍生套期保值业务存在重大异常情况，并可能出现重大风险，财务管理部应及时向公司财务总监、总经理、董事长报告，并随时跟踪业务进展情况；公司管理层应立即商讨应对措施，综合运用风险规避、风险降低、风险分担和风险承受等应对策略，提出切实可行的解决措施，实现对风险的有效控制；审计风控部应认真履行监督职能，发现违规情况立即向董事会报告。

（五）公司及其子公司货币类金融衍生套期保值业务交易已确认损益及浮动亏损金额每达到公司最近一年经审计的归属于上市公司股东净利润的10%且亏损金额超过1,000万元人民币的，公司应当及时披露。

公司及其子公司开展货币类金融衍生套期保值业务出现前款规定的亏损情形时，还应当重新评估套期关系的有效性，披露套期工具和被套期项目的公允价值或现金流量变动未按预期抵销的原因，并分别披露套期工具和被套期项目价值变动情况等。

（六）公司及其子公司开展货币类金融衍生套期保值业务的，在披露定期报告时，可以同时结合被套期项目情况对套期保值效果进行全面披露。货币类金融衍生套期保值业务不满足会计准则规定的套期会计适用条件或未适用套期会计核算，但能够通过期货和衍生品交易实现风险管理目标的,可以结合套期工具和被套期项目之间的关系等说明是否有效实现了预期风险管理目标。

五、交易对公司的影响及相关会计处理

公司及其子公司货币类金融衍生套期保值交易业务以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，以规避和防范汇率风险为目的，不进行投机和套利交易。公司及合并报表范围内的子公司通过开展适当的货币类金融衍生套期保值交易业务，使其持有的一定数量的外汇资产及外汇负债在一定程度上能有效规避外汇市场的风险，防范汇率大幅波动对公司造成不利影响，增强公司财务稳健性。

公司及其子公司货币类金融衍生套期保值业务根据财政部《企业会计准则第22号一一金融工具确认和计量》《企业会计准则第24号一一套期会计》《企业会计准则第37号一一金融工具列报》等相关规定及其指南，对拟开展的货币类金融衍生套期保值交易进行相应的核算处理，反映资产负债表及利润表相关项目。

六、保荐机构意见

经核查，保荐机构认为：公司开展货币类金融衍生套期保值业务，能有效防范汇率大幅波动对公司造成不利影响，降低经营风险。上述事项已经公司董事会及审计委员会审议通过，履行了必要的法律程序，尚需提交公司股东会审议。上述事项符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一主板上市公司规范运作》等相关法律、法规和规范性文件的规定，符合公司和全体股东的利益，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东的利益的情形。

保荐机构对公司本次开展货币类金融衍生套期保值业务的事项无异议。

七、备查文件

1、第十届董事会第八次会议决议；

2、第十届董事会审计委员会第十次会议记录；

3、公司出具的《关于开展货币类金融衍生套期保值业务的可行性分析报告》；

4、中德证券有限责任公司出具的《关于北方铜业股份有限公司开展货币类金融衍生套期保值业务的核查意见》。

特此公告。

北方铜业股份有限公司董事会

2026年4月25日

证券代码：000737 证券简称：北方铜业 编号：2026-15

北方铜业股份有限公司

关于续聘会计师事务所的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

特别提示：

1、公司2025年度审计报告的审计意见为标准无保留意见；

2、本次聘任不涉及变更会计师事务所；

3、公司审计委员会、董事会对拟续聘会计师事务所不存在异议。

4、本次拟续聘会计师事务所符合财政部、国务院国资委、证监会印发的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》（财会〔2023〕4号）等规定。

北方铜业股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年4月23日召开第十届董事会第八次会议，审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，拟续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信会计师事务所”）为公司2026年度财务报告审计和内部控制审计机构，该议案尚需提交公司股东会审议。现将相关事项公告如下：

一、拟续聘会计师事务所的基本情况

（一）机构信息

1、基本信息

立信会计师事务所由我国会计泰斗潘序伦博士于1927年在上海创建，1986年复办，2010年成为全国首家完成改制的特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先生。立信会计师事务所是国际会计网络BDO的成员所，长期从事证券服务业务，新证券法实施前具有证券、期货业务许可证，具有H股审计资格，并已向美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）注册登记。

截至2025年末，立信会计师事务所拥有合伙人300名、注册会计师2,523名、从业人员总数9,933名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师802名。

立信会计师事务所2025年业务收入（未经审计）50.00亿元，其中审计业务收入36.72亿元，证券业务收入15.05亿元。

2025年度，立信会计师事务所为770家上市公司提供年报审计服务，主要行业：制造业、信息传输、软件和信息技术服务业、科学研究和技术服务业、采矿业、批发和零售业、建筑业、房地产业及电力、热力、燃气及水生产和供应业，审计收费9.16亿元，同行业上市公司审计客户4家。

2、投资者保护能力

截至2025年末，立信会计师事务所已提取职业风险基金1.71 亿元，购买的职业保险累计赔偿限额为10.50亿元，相关职业保险能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任。

近三年在执业行为相关民事诉讼中承担民事责任的情况：

■

3、诚信记录

立信会计师事务所近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚7次、监督管理措施42次、自律监管措施6次和纪律处分3次，涉及从业人员151名。

（二）项目信息

1、基本信息

项目合伙人：李永江，2017年9月成为注册会计师，2013年开始从事上市公司审计，2017年9月开始在立信会计师事务所执业，2022年开始从事复核工作，2024年开始为公司提供审计服务，近三年签署或复核24家上市公司及挂牌公司审计报告。

签字注册会计师：冀少军，2024年9月成为注册会计师（首次注册时间2016年6月），2013年开始从事上市公司审计，2024年9月开始在立信会计师事务所执业，2024年开始为公司提供审计服务，近三年签署2家上市公司审计报告。

项目质量控制复核人：马林，2015年6月成为注册会计师，2012年12月开始从事上市公司审计，2022年10月开始在立信会计师事务所执业，2024年开始为公司提供审计服务，近三年签署或复核6家上市公司或挂牌公司审计报告。

2、诚信记录

近三年，前述项目合伙人、签字注册会计师和项目质量控制复核人在执业过程中未受到刑事处罚，未受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督管理措施，未受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分。

3、独立性

立信会计师事务所及前述项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人不存在可能影响独立性的情形。

4、审计收费

（1）审计费用定价原则

主要基于专业服务所承担的责任和需投入专业技术的程度，综合考虑参与工作员工的经验和级别相应的收费率以及投入的工作时间等因素定价。

（2）审计费用同比变化情况

公司2026年度审计内容包括财务报告审计和内部控制审计两部分，董事会拟提请股东会授权公司经理层根据具体工作情况及市场价格水平决定审计费用。

二、拟续聘会计师事务所履行的审批程序

1、审计委员会审议情况

公司于2026年4月17日召开了第十届董事会审计委员会第十次会议，审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》。审计委员会认为：立信会计师事务所具备为上市公司提供审计服务的专业胜任能力，能够满足公司审计工作的要求，具备投资者保护能力和独立性，且诚信状况良好。立信会计师事务所在担任公司2025年度审计机构期间，坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司2025年度报告审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰。同意续聘立信会计师事务所为公司2026年度财务报告审计和内部控制审计机构，并将上述议案提交董事会审议。

2、董事会审议情况

公司于2026年4月23日召开了第十届董事会第八次会议，全票审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，同意公司聘任立信会计师事务所为公司2026年度财务报告审计和内部控制审计机构。

3、生效日期

本次续聘会计师事务所事项尚需提交公司股东会审议，并自公司股东会审议通过之日起生效。

三、备查文件

1、第十届董事会第八次会议决议；

2、第十届董事会审计委员会第十次会议记录；

3、立信会计师事务所营业执照、主要负责人和监管业务联系人信息和联系方式、拟负责具体审计业务的签字注册会计师身份证、执业证照和联系方式等。

北方铜业股份有限公司董事会

2026年4月25日

证券代码：000737 证券简称：北方铜业 公告编号：2026-16

北方铜业股份有限公司

关于2025年计提资产减值准备的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

北方铜业股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年4月23日召开了第十届董事会第八次会议，审议通过了《关于2025年计提资产减值准备的议案》，现将具体情况公告如下：

一、本次计提资产减值准备情况概述

（一）计提资产减值准备的原因

为真实准确地反映公司的财务、资产和经营状况，公司根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一主板上市公司规范运作》《企业会计准则》等相关规定，基于谨慎性原则，对截至2025年12月31日合并会计报表范围内各项资产进行了减值测试，并根据减值测试结果计提了相应的减值准备。

（二）本次计提资产减值准备的资产范围、总金额

2025年累计计提各项资产减值准备合计人民币7,483.80万元，减值损失明细如下：

单位：万元

■

二、计提减值准备主要项目说明及计提依据

（一）信用减值损失

本期公司应收款项计提信用减值损失-45.54万元。应收款项采用整个存续期间内预期信用损失法和个别认定法计提信用减值损失。

（二）资产减值损失

本期公司计提资产减值损失7,529.34万元，转销15,703.00万元。资产负债表日根据成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备；对于已售存货，结转成本时相应的存货跌价准备予以转销。资产负债表日对合同资产的预期信用损失的确定方法参照应收款项减值测试方法。

三、本次计提资产减值准备对公司的影响

本期计提资产减值准备计入本公司利润表中信用减值损失和资产减值损失科目。2025年计提资产减值准备合计减少2025年年度合并报表利润总额7,483.80万元（不含存货跌价准备转销部分），减少2025年12月31日所有者权益7,483.80万元。

四、董事会审计委员会关于本次计提资产减值准备的说明

公司于2026年4月17日召开第十届董事会审计委员会第十次会议，审议通过了《关于2025年计提资产减值准备的议案》，审计委员会认为：公司本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》的规定，依据充分且合理。计提资产减值准备后能更加真实、客观、公允地反映公司截至2025年12月31日的财务状况和资产状况，没有损害公司和股东利益的行为。董事会审计委员会同意公司2025年度计提资产减值准备，并同意将该事项提交董事会进行审议。

五、董事会关于本次计提资产减值准备的说明

公司于2026年4月23日召开第十届董事会第八次会议，审议通过了《关于2025年计提资产减值准备的议案》，董事会认为：公司根据《企业会计准则》和公司会计政策等相关规定，结合公司实际情况计提2025年资产减值准备，体现了会计谨慎性原则，能够更加真实、公允地反映公司的资产状况以及经营成果。

特此公告。

北方铜业股份有限公司董事会

2026年4月25日

证券代码：000737 证券简称：北方铜业 公告编号：2026-17

北方铜业股份有限公司

关于召开2025年年度股东会的通知

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

根据北方铜业股份有限公司（以下简称“公司”）第十届董事会第八次会议决议，公司决定于2026年5月27日召开2025年年度股东会，现将会议的相关情况通知如下：

一、召开会议的基本情况

1、股东会届次：2025年年度股东会

2、股东会的召集人：董事会

3、本次会议的召集、召开符合《中华人民共和国公司法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一主板上市公司规范运作》等法律、行政法规、部门规章、规范性文件及《公司章程》的有关规定。

4、会议时间：

（1）现场会议时间：2026年05月27日14:30

（2）网络投票时间：通过深圳证券交易所系统进行网络投票的具体时间为2026年05月27日9:15-9:25，9:30-11:30，13:00-15:00；通过深圳证券交易所互联网投票系统投票的具体时间为2026年05月27日9:15至15:00的任意时间。

5、会议的召开方式：现场表决与网络投票相结合。

6、会议的股权登记日：2026年05月22日

7、出席对象：

（1）截至2026年5月22日下午收市时在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的公司所有股东。上述公司全体股东均有权出席股东会，不能亲自出席会议的股东可以以书面形式委托代理人出席会议并参加表决，该股东代理人不必是公司股东；

（2）公司董事和高级管理人员；

（3）公司聘请的律师。

8、会议地点：山西省垣曲县东峰山公司职工俱乐部二楼东厅。

二、会议审议事项

1、本次股东会提案编码表

■

2、上述议案已经公司第十届董事会第八次会议审议通过，具体内容详见公司同日刊登在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)及《上海证券报》《证券时报》上的相关公告。

3、以上议案均为普通决议事项，需经出席会议的股东（包括股东代理人）所持表决权过半数通过。

4、以上议案逐项表决，公司将对中小股东进行单独计票。

5、公司独立董事将在本次股东会述职。

三、会议登记等事项

1、登记方式：现场、信函或传真登记

2、登记时间：2026年5月25日8:00～12:00，14:30～17:30

3、登记地点：山西省垣曲县东峰山公司证券部办公室

4、拟出席本次股东会现场会议的股东或股东代理人需提交的文件：

（1）法人股东持营业执照复印件、法定代表人身份证原件办理登记；

（2）个人股东持本人身份证原件办理登记；

（3）股东代理人持本人身份证原件、授权委托书、委托人营业执照或身份证复印件办理登记。

（4）法定代表人以外代表法人股东出席本次会议的代理人持本人身份证原件、法定代表人签署的授权委托书（加盖公章）、委托人营业执照（复印件并加盖公章）。

股东可以信函或传真方式登记，请仔细填写《参会股东登记表》（附件3），并附身份证及股东账户证明复印件，以便登记确认（信封须注明“股东会”字样）。以传真或信函方式进行登记的股东，请在参会时携带上述材料原件，以备查验。传真或信函应在2026年5月25日17:30之前送达或传真至公司证券部。

5、联系方式：

（1）联系人：薛宁 吴霄

（2）电话：0359-6031211 传真：0359-6036927

（3）电子邮箱：ztsjtssb@163.com

6、注意事项：

出席现场会议的股东及股东代理人请携带所要求的证件于会前半小时到会场办理登记手续。会期半天，与会股东或代理人的食宿费及交通费自理。

四、参加网络投票的具体操作流程

本次股东会上，公司将向股东提供网络平台，股东可以通过深交所交易系统和互联网投票系统（http://wltp.cninfo.com.cn）参加投票，网络投票的具体操作流程见附件1。

五、备查文件

1、第十届董事会第八次会议决议；

2、深圳证券交易所要求的其他文件。

附件：1、参加网络投票的具体操作流程

2、授权委托书

3、参会股东登记表

特此公告。

北方铜业股份有限公司董事会

2026年4月25日

附件1

参加网络投票的具体操作流程

一、网络投票的程序

1、普通股的投票代码与投票简称：投票代码为“360737”，投票简称为“北铜投票”。

2、填报表决意见或选举票数。

对于非累积投票提案，填报表决意见：同意、反对、弃权。

3、股东对总议案进行投票，视为对除累积投票提案外的其他所有提案表达相同意见。

股东对总议案与具体提案重复投票时，以第一次有效投票为准。如股东先对具体提案投票表决，再对总议案投票表决，则以已投票表决的具体提案的表决意见为准，其他未表决的提案以总议案的表决意见为准；如先对总议案投票表决，再对具体提案投票表决，则以总议案的表决意见为准。

二、通过深交所交易系统投票的程序

1、投票时间：2026年05月27日的交易时间，即 9:15一9:25，9:30一11:30 和 13:00一15:00。

2、股东可以登录证券公司交易客户端通过交易系统投票。

三、通过深交所互联网投票系统投票的程序

1、互联网投票系统开始投票的时间为2026年05月27日，9:15一15:00。

2、股东通过互联网投票系统进行网络投票，需按照《深圳证券交易所上市公司股东会网络投票实施细则》《深圳证券交易所互联网投票业务股东身份认证操作说明》的规定办理身份认证，取得“深交所数字证书”或“深交所投资者服务密码”。具体的身份认证流程可登录互联网投票系统 https://wltp.cninfo.com.cn 规则指引栏目查阅。

3、股东根据获取的服务密码或数字证书，可登录https://wltp.cninfo.com.cn 在规定时间内通过深交所互联网投票系统进行投票。

附件2

北方铜业股份有限公司

2025年年度股东会授权委托书

兹委托__________先生（女士）代表本人（或本单位）出席北方铜业股份有限公司于2026年05月27日召开的2025年年度股东会，并代表本人（或本单位）按以下方式行使表决权：

本次股东会提案表决意见表

■

委托人名称（盖章）：

委托人身份证号码（社会信用代码）：

（委托人为法人股东，应加盖法人单位印章。）

委托人股东账号： 持股数量：

受托人： 受托人身份证号码：

签发日期： 委托有效期：

附件 3

2025年年度股东会参会股东登记表

■

注：1、请用正楷字填写完整的股东全名及地址（须与股东名册上所载相同）。

2、截至本次股权登记日2026年5月22日下午收市时在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的公司股东。

证券代码：000737 证券简称：北方铜业 公告编号：2026-18

北方铜业股份有限公司

关于会计政策变更的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要提示：

本次会计政策变更不会对北方铜业股份有限公司（以下简称“公司”）的财务状况、经营成果和现金流量产生影响，不涉及对公司以前年度财务报表的追溯调整。

根据中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）的相关规定对公司的会计政策进行变更，本次变更符合《企业会计准则》及相关法律法规的规定，不属于公司自主变更会计政策的情形，无需提交公司董事会和股东会审议。现将相关事项公告如下：

一、会计政策变更概述

（一）会计政策变更的原因及适用日期

财政部于2025年7月8日发布标准仓单交易相关会计处理实施问答，明确规定，根据金融工具确认计量准则，企业在期货交易场所通过频繁签订买卖标准仓单的合同以赚取差价、不提取标准仓单对应的商品实物的，通常表明企业具有收到合同标的后在短期内将其再次出售以从短期波动中获取利润的惯例，企业应当将其签订的买卖标准仓单的合同视同金融工具，并按照金融工具确认计量准则的规定进行会计处理。企业按照前述合同约定取得标准仓单后短期内再将其出售的，不应确认销售收入，而应将收取的对价与所出售标准仓单的账面价值的差额计入投资收益；企业期末持有尚未出售的标准仓单的，应将其列报为其他流动资产。对于按照前述合同约定取得的标准仓单，如果能够消除或显著减少会计错配的，企业可以在初始确认时选择以公允价值计量且其变动计入当期损益，并一致应用于符合选择条件的所有标准仓单。对于初始确认时已选择以公允价值计量且其变动计入当期损益的标准仓单，企业在后续期间不得撤销该选择。

根据《关于严格执行企业会计准则切实做好企业2025年年报工作的通知》（财会〔2025〕33号）的要求，企业因执行上述标准仓单相关规定而调整会计处理方法的，应当对财务报表可比期间信息进行调整。

（二）变更前公司采用的会计政策

本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则一一基本准则》和各项具体会计准则、应用指南、解释公告以及其他相关规定。

（三）变更后公司采用的会计政策及主要内容

本次变更后，公司将按照财政部发布的标准仓单实施问答的规定执行。其他未变更部分，仍按照财政部发布的《企业会计准则一一基本准则》及各项具体会计准则、应用指南、解释公告等相关规定执行。

二、会计政策变更对公司的影响

本次会计政策变更是公司根据财政部相关规定和要求进行的合理变更，符合相关法律法规的规定，执行变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果。本次会计政策变更不会对公司当期的财务状况、经营成果和现金流量产生影响，不涉及对公司以前年度财务报表的追溯调整，也不存在损害公司及中小股东利益的情况。

特此公告。

北方铜业股份有限公司董事会

2026年4月25日