(上接47版)
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5.1.4 所有者权益变动表
所 有 者 权 益 变 动 表
制表单位：中原信托有限公司 2025年度 金额单位：人民币万元
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法定代表人：曹卫东 财务经理：鲁耀 复核：鲁耀 制表：邓燕
所有者权益变动表（续）
所 有 者 权 益 变 动 表
制表单位：中原信托有限公司 2025年度 金额单位：人民币万元
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法定代表人：曹卫东 财务经理：鲁耀 复核：鲁耀 制表：邓燕
5.2 信托资产
5.2.1 信托项目资产负债汇总表
信 托 项 目 资 产 负 债 表
编制单位：中原信托有限公司 2025年12月31日 金额单位：人民币万元
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法定代表人：曹卫东 信托财务经理：周艳丽 复核：周艳丽 制表：杨赛赛
5.2.2 信托项目利润及利润分配汇总表
信 托 项 目 利 润 及 利 润 分 配 表
编报单位：中原信托有限公司 2025年度 金额单位：人民币万元
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法定代表人：曹卫东 信托财务经理：周艳丽 复核：周艳丽 制表：杨赛赛
6.会计报表附注
6.1 会计报表编制基准不符合会计核算基本前提的说明：
6.1.1 会计报表不符合会计核算基本前提的事项
本报告期会计报表编制基准不存在不符合会计核算基本前提的事项。
6.2简要说明报告年度会计报表编制基准、会计政策、会计估计和核算方法发生的变化
2022年1月1日起，公司资产管理产品开始执行财政部财会〔2017〕7 号、8 号、9号、14 号文修订的《企业会计准则第22号一一金融工具确认和计量》《企业会计准则第23号一一金融资产转移》《企业会计准则第24号一一套期会计》和《企业会计准则第37号一一金融工具列报》。
6.3或有事项说明
本会计期内，未发生对本公司产生重大不利影响的诉讼事项。
6.4重要资产转让及其出售的说明
本会计期无重要资产转让及其出售。
6.5会计报表中重要项目的明细资料
6.5.1自营资产经营情况
6.5.1.1按信用风险五级分类结果披露信用风险资产的期初数、期末数。
表6.5.1.1 金额单位：人民币万元
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注：不良资产合计=次级类+可疑类+损失类
6.5.1.2各项资产减值损失准备的期初、本期计提、本期转回、本期核销、期末数；贷款的一般准备、专项准备和其他资产减值准备。
表6.5.1.2 金额单位：人民币万元
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6.5.1.3自营股票投资、基金投资、债券投资、其他投资等投资业务的期初数、期末数。
表6.5.1.3 金额单位：人民币万元
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6.5.1.4前五名的自营长期股权投资的企业名称、占被投资企业权益的比例、主要经营活动及投资收益情况。
表6.5.1.4 金额单位：人民币万元
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6.5.1.5表外业务的期初数、期末数；按照代理业务、担保业务和其他类型表外业务。
表6.5.1.5 金额单位：人民币万元
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6.5.1.6公司当年的收入结构
表6.5.1.6 金额单位：人民币万元
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6.5.2信托资产管理情况
6.5.2.1信托资产的期初数、期末数。
表6.5.2.1 金额单位：人民币万元
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6.5.2.1.1主动管理型信托业务期初数、期末数。分证券投资、其他投资、融资、事务管理类分别披露。
表6.5.2.1.1 金额单位：人民币万元
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6.5.2.1.2被动管理型信托业务期初数、期末数。分证券投资、其他投资、融资、事务管理类分别披露。
表6.5.2.1.2 金额单位：人民币万元
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6.5.2.2本年度已清算结束的信托项目个数、实收信托合计金额、加权平均实际年化收益率。
6.5.2.2.1本年度已清算结束的集合类、单一类资金信托项目和财产管理类信托项目个数、金额、加权平均实际年化收益率。
表6.5.2.2.1 金额单位：人民币万元
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注：加权平均实际年化收益率=（信托项目1的实际年化收益率×信托项目1的资产总计+信托项目2的实际年化收益率×信托项目2的资产总计+…信托项目n的实际年化收益率×信托项目n的资产总计）/（信托项目1的资产总计+信托项目2的资产总计+…信托项目n的资产总计）×100％。
6.5.2.2.2本年度已清算结束的主动管理型信托项目个数、合计金额、加权平均实际年化收益率。分证券投资、其他投资、融资、事务管理类分别披露。
表6.5.2.2.2 金额单位：人民币万元
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6.5.2.2.3本年度已清算结束的被动管理型信托项目个数、合计金额、加权平均实际年化收益率。分证券投资、其他投资、融资、事务管理类分别披露。
表6.5.2.2.3 金额单位：人民币万元
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6.5.2.3本年度新增的集合类、单一类和财产管理类信托项目个数、合计金额。
表6.5.2.3 金额单位：人民币万元
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6.5.2.4 信托业务创新成果和特色业务有关情况。
报告期内，公司紧扣信托业务“三分类”指引，推动业务创新多点突破，核心竞争力持续增强。一是将产业金融作为服务实体经济、落实国家战略的重要载体，紧扣制造强省、数智强省建设要求，推动资金精准滴灌重点领域，做好金融“五篇大文章”。二是标品业务快速发展，规模突破1100亿元，占资产管理类信托的比重显著提升。三是资产服务信托稳步壮大，财富信托“龢账户”系统实现与银行券商等多家机构直连，推动账户完成证券户开立及场内基金、股票等资产配置；预付资金信托“豫付通”平台累计入驻商户超3000户、注册用户超1.4万人，并落地首单物业服务信托，拓展信托在基层治理中的应用；风险处置服务信托稳步推进，在助力企业风险化解、服务实体经济方面展现了信托工具的独特价值。
6.5.2.5信托赔偿准备金的提取、使用和管理情况。
根据年度经营情况，公司按净利润的 5%计提信托赔偿准备金，报告期内计提2025年度信托赔偿准备金777.02万元，期末信托赔偿准备金累计32,939.12万元，报告期内未使用信托赔偿准备金。
6.6关联方关系及其交易的披露
6.6.1关联交易方的数量、关联交易的总金额及关联交易的定价政策等。
表6.6.1 金额单位：人民币万元
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注：2025年度发生以投资管理费计算关联交易的金额82,154.63万元，不纳入余额管理。
6.6.2关联交易方与本公司的关系性质、关联交易方的名称、法定代表人、注册地址、注册资本及主营业务等。
表6.6.2.1 金额单位：人民币万元
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表6.6.2.2
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6.6.3本公司与关联方的重大交易事项
6.6.3.1固有财产与关联方：贷款、投资、租赁、应收账款、担保、其他方式等期初汇总数、本期发生额汇总数、期末汇总数
表6.6.3.1 金额单位：人民币万元
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6.6.3.2信托资产与关联方：贷款、投资、租赁、应收账款、担保、其他方式等期初汇总数、本期发生额汇总数、期末汇总数
表6.6.3.2 金额单位：人民币万元
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6.6.3.3固有财产与信托财产之间的交易金额期初汇总数、本期发生额汇总数、期末汇总数
表6.6.3.3 金额单位：人民币万元
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注：根据《关于信托公司执行〈银行保险机构关联交易管理办法〉有关问题的函》（信托函〔2023〕24号），本部分不属于关联交易。
6.6.3.4信托资产与信托财产之间的交易金额期初汇总数、本期发生额汇总数、期末汇总数
表6.6.3.4 金额单位：人民币万元
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注：根据《关于信托公司执行〈银行保险机构关联交易管理办法〉有关问题的函》（信托函〔2023〕24号），本部分不属于关联交易。
6.6.4逐笔披露关联方逾期未偿还本公司资金的详细情况以及本公司为关联方担保发生或即将发生垫款的详细情况。
报告期内无关联方逾期未偿还本公司资金的情况，未有本公司为关联方担保发生或即将发生垫款的情况。
6.7会计制度的披露
6.7.1自营业务
公司固有业务执行2006年财政部颁发的《企业会计准则》及相关规定。
2021年1月1日起，公司固有业务开始执行财政部财会〔2017〕7号、8号、14号文修订的《企业会计准则第22号一一金融工具确认和计量》《企业会计准则第23号一一金融资产转移》《企业会计准则第37号一一金融工具列报》。
2021年1月1日起，公司固有业务开始执行《企业会计准则第14号一一收入》。
2021年1月1日起，公司固有业务开始执行《企业会计准则第21号一一租赁》。
6.7.2信托业务
公司信托业务执行2006年财政部颁发的《企业会计准则》及相关规定。
2022年1月1日起，公司资产管理产品开始执行财政部财会〔2017〕7号、8号、9号、14号文修订的《企业会计准则第22号一一金融工具确认和计量》《企业会计准则第23号一一金融资产转移》《企业会计准则第24号一一套期会计》和《企业会计准则第37号一一金融工具列报》。
7.财务情况说明书
7.1利润实现和分配情况
2025年度公司实现利润总额26,747.89万元，所得税费用11,207.57万元，实现净利润15,540.32万元，按10%计提法定盈余公积1,554.03万元，按5%计提信托赔偿准备金777.02万元，加上以前年度未分配利润后，期末未分配利润余额为264,606.98万元。
7.2主要财务指标
表7.2
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7.3对本公司财务状况、经营成果有重大影响的其他事项
无。
8.特别事项揭示
8.1 前五名股东报告期内变动情况及原因。
无。
8.2 董事及高级管理人员变动情况及原因。
2025年4月，因到龄退休，经公司董事会审议，李信凤不再担任公司副总经理、总会计师职务。
2025年4月，张秋云因工作调整，辞去公司第六届董事会董事、董事会审计委员会委员职务。
2025年5月，国家金融监督管理总局河南监管局核准王宇董事资格。
2025年6月，国家金融监督管理总局河南监管局核准赵阳总经理资格。
2025年8月，国家金融监督管理总局河南监管局核准冯若凡董事资格。
2025年11月，国家金融监督管理总局河南监管局核准赵阳、王立雪董事资格。
2026年2月，国家金融监督管理总局河南监管局核准陈卫国独立董事资格。
2026年3月，国家金融监督管理总局河南监管局核准李宏伟总经理助理资格。
2026年3月，公司董事会六届六十八次会议审议通过《关于聘任公司首席合规官的议案》，聘请赵阳总经理兼任公司首席合规官。
8.3 变更注册资本、变更注册地或公司名称、公司分立合并事项。
2025年，公司以每股2.27元的价格完成现金增资7.24亿元，注册资本由46.81亿元增至50亿元。2025年12月4日，正式完成工商信息备案程序，更换营业执照。
8.4 公司的重大诉讼事项。
报告期内，未发生对本公司产生重大不利影响的诉讼事项。
8.5 公司及其高级管理人员受到处罚的情况。
无。
8.6 国家金融监督管理总局及其派出机构对公司检查后提出整改意见的整改情况。
国家金融监督管理总局河南监管局上个报告期对公司检查后提出的整改意见，在本报告期内均已整改完毕。为做好整改工作，一是统一部署，明确责任，形成协同推进的工作合力，确保整改工作高效有序开展。二是深入剖析，精准施策，集中力量在规定时限内制定出针对性强、切实可行的整改方案，确保整改工作有的放矢。三是立足长效，真抓实改，建立整改台账，进行清单式管理，形成“发现问题－推进整改－反馈落实－总结提升”的闭环模式，确保整改取得实效。
8.7 本年度股东违反承诺质押信托公司股权或以股权及其受（收）益权设立信托等金融产品的情况。
无。
8.8 本年度重大事项临时报告的简要内容、披露时间、所披露的媒体及其版面。
经股东会审议通过并报河南金融监管局核准，修改公司《章程》内容，上述事项已于2025年4月21日在河南省市场监督管理局完成登记变更。上述事项于2025年4月23日在《上海证券报》（237版）披露。
根据《河南金融监管局关于赵阳中原信托有限公司总经理任职资格的批复》（豫金复〔2025〕125号），赵阳担任公司总经理任职资格已获国家金融监督管理总局河南监管局核准。上述事项于2025年6月21日在《上海证券报》（9版）披露。
经公司股东会2025年第六次会议审议通过，并经国家金融监督管理总局河南监管局核准，公司注册资本由46.81亿元增至50亿元，本次增加的注册资本由河南投资集团有限公司出资。公司已于2025年12月4日完成工商登记变更有关工作。上述事项于2025年12月6日在《上海证券报》（139版）披露。
8.9 国家金融监督管理总局及其省级派出机构认定的其他有必要让客户及相关利益人了解的重大信息。
经国家金融监督管理总局河南监管局批准，公司于2026年2月12日收到新版《中华人民共和国金融许可证》。2026年2月24日，公司将新版金融许可证信息在官网及上海证券报（信息披露/30版）进行了公告。
