南京茂莱光学科技股份有限公司2026年第一季度报告
证券代码：688502 转债代码：118061 转债简称：茂莱转债 证券简称：茂莱光学
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。
重要内容提示
公司董事会及董事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
第一季度财务报表是否经审计
□是 √否
一、主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
单位：元 币种：人民币
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(二)非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
(三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用 □不适用
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2026年1-3月，公司归属于上市公司股东的净利润为-1,110.79万元，较去年同期下降166.75%，主要系：（1）2026年因公司实施第二类限制性股票激励计划，一季度产生股权激励相关费用412.89万元；同时基于业务发展需求，公司招募了部分行业优秀人才，员工薪酬增加，导致管理费用同比增长57.36%；（2）因新增可转债利息费用670.70万元，以及受外汇汇率波动影响产生汇兑损失，公司财务费用增长990.58%；（3）首次公开发行股份募投项目转固导致折旧金额等相关成本增加；（4）低毛利产品占比提升导致整体毛利下降。
本报告期，公司综合毛利率为40.36%，同比下降10.13个百分点。公司光学器件、光学镜头及光学系统产品均为定制化研发生产，毛利率易受客户需求差异、产品结构区别、客户合作阶段不同等多重因素影响。本期毛利率下降，主要系客户结构发生改变，公司与某国际半导体量检测客户（以下简称“该客户”）已建立战略合作关系（具体合作情况详见“三、其他提醒事项”），随着合作的深入，该客户业务量显著提升但毛利较低，导致一季度低毛利客户业务占比提升；同时，为助力下游核心客户发展，公司适度下调了部分产品售价，进而对整体盈利空间形成一定影响。
二、股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
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持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用 √不适用
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用 √不适用
三、其他提醒事项
需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
√适用 □不适用
1.股权激励事项
2026年1月20日，公司召开第四届董事会第十八次会议，于2026年2月9日召开2026年第一次临时股东会，审议通过了《2026年限制性股票激励计划（草案）》（以下简称“本激励计划”）及摘要等议案。本激励计划采用的激励工具为第二类限制性股票，涉及的标的股票来源为公司从二级市场回购的公司A股普通股股票和/或公司向激励对象定向发行的本公司人民币A股普通股股票。具体内容详见公司于2026年1月22日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《2026年限制性股票激励计划（草案）》。
公司于2026年2月10日召开第四届董事会第十九次会议、第四届董事会薪酬与考核委员会第五次会议，审议通过了《关于向2026年限制性股票激励计划激励对象授予限制性股票的议案》，确定2026年2月10日为授予日，以204.50元/股的授予价格向192名激励对象授予248,093股限制性股票。
2.和某国际半导体量检测客户的战略合作事项
（1）合作基本情况及进展
公司与某国际半导体量检测客户（以下简称“该客户”）已建立战略合作关系。双方合作多年，前期一直处于研发和小批量定制阶段，随着该客户对公司技术实力的认可，自2025年10月起，公司与该客户之间的合作业务范畴及产品集成度发生升级拓展，业务量显著提升。自2025年10月至本报告披露日，公司累计获得该客户采购订单约1.94亿元，主要覆盖半导体量检测类产品。公司已制定排产计划，稳步推进订单生产及交付事宜。本报告期内，该客户收入占公司营业收入的10.41%。
（2）合作对上市公司的影响
报告期内，公司对该客户实现的收入毛利率较低，预计短期内将对公司毛利润及净利润产生负面影响。但双方的合作不以短期收益为导向，而是着眼于中长期的深度战略绑定与互利互惠。
公司将依托与头部客户的战略合作，提升市场占有率与行业竞争力，为拓展更多优质客户、深耕全球市场筑牢基础。同时，客户的高标准要求将进一步推动公司不断提升技术水平，进而赋能国内半导体产业及多个下游应用领域。
随着后续合作的推进，双方将在产能配套、供应链协同及物料成本优化等方面加深协作，逐步实现规模化生产，降低项目运营成本，相应的利润贡献及其他收益将逐步显现。
（3）风险提示
若后续各项经营改善不及预期，规模效益将无法充分释放，导致公司整体毛利率与盈利水平持续承压，进而会对公司财务表现及长远经营发展带来持续性压力与潜在风险。敬请广大投资者理性研判，注意相关投资风险。
四、季度财务报表
(一)审计意见类型
□适用 √不适用
(二)财务报表
合并资产负债表
2026年3月31日
编制单位：南京茂莱光学科技股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
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公司负责人：范一 主管会计工作负责人：郝前进 会计机构负责人：郭健
合并利润表
2026年1一3月
编制单位：南京茂莱光学科技股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
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本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：/元，上期被合并方实现的净利润为：/ 元。
公司负责人：范一 主管会计工作负责人：郝前进 会计机构负责人：郭健
合并现金流量表
2026年1一3月
编制单位：南京茂莱光学科技股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
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公司负责人：范一 主管会计工作负责人：郝前进 会计机构负责人：郭健
2026年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用 √不适用
特此公告
南京茂莱光学科技股份有限公司董事会
2026年4月30日
证券代码：688502 证券简称：茂莱光学 公告编号：2026-033
转债代码：118061 转债简称：茂莱转债
南京茂莱光学科技股份有限公司关于公司
2026年第一季度计提资产减值准备的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。
根据《上海证券交易所科创板股票上市规则》相关规定，为了真实、准确反映南京茂莱光学科技股份有限公司（以下简称“公司”）2026年第一季度的财务状况及经营成果，基于谨慎性原则，公司2026年第一季度相关资产计提减值准备的情况说明如下：
一、2026年第一季度计提资产减值准备情况概述
根据《企业会计准则》以及公司会计政策、会计估计的相关规定，为了真实、准确地反映公司截至2026年3月31日的财务状况，本着谨慎性原则，公司对截至2026年3月31日公司及下属子公司的资产进行了减值测试，对可能发生资产减值损失的相关资产计提减值准备。2026年第一季度计提的资产减值准备为 993.67万元。具体情况如下：
单位：万元
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二、计提资产减值准备事项的具体说明
（一）信用减值损失
公司以预期信用损失为基础，对应收票据、应收账款和其他应收款进行减值测试并计提减值准备。经测试，2026年第一季度需计提信用减值损失金额共计88.26万元。公司信用减值损失计提金额增加的原因主要为新增应收账款增加且部分原有款项账龄变化使坏账损失的计提比例提高，从而使对应的坏账准备计提金额增加。
（二）资产减值损失
在资产负债表日，公司资产减值损失均为存货跌价损失，由于公司采用了较为积极的备货策略，且部分产品技术迭代更新速度较快，公司根据存货成本高于可变现净值的金额，相应计提了充足的存货跌价准备。经测试，2026年第一季度需计提资产减值损失金额共计905.41万元。
三、本次计提资产减值准备对公司的影响
2026年第一季度，公司合并报表确认资产减值损失和信用减值损失共计993.67万元，减少公司合并报表利润总额993.67万元。确认资产减值损失905.41 万元，其中存货跌价损失905.41万元，占比100.00%，后续在产品实际销售时公司会转销存货跌价准备并相应冲减营业成本。2026年第一季度，公司转销存货跌价准备574.44万元。公司2026年第一季度计提资产减值准备是基于公司实际情况和会计准则做出的判断，真实反映了公司财务状况，不涉及会计估计方法的变更，符合法律法规及公司的实际情况，不会对公司的生产经营产生重大影响。
四、专项意见
经审核，董事会审计委员会认为：公司2026年第一季度计提的资产减值准备，符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，体现了会计处理的谨慎性原则，依据充分。公司2026年第一季度财务报表能够更加公允地反映截至2026年3月31日公司的财务状况、资产价值及经营成果，使公司的会计信息更具有合理性。因此，董事会审计委员会同意公司本次计提资产减值准备并同意将该事项提交公司董事会审议。
特此公告。
南京茂莱光学科技股份有限公司董事会
2026年4月30日
证券代码：688502 证券简称：茂莱光学 公告编号：2026-032
转债代码：118061 转债简称：茂莱转债
南京茂莱光学科技股份有限公司
第四届董事会第二十一次会议决议公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。
一、董事会会议召开情况
南京茂莱光学科技股份有限公司（以下简称“公司”）第四届董事会第二十一次会议通知于2026年4月24日以邮件方式向全体董事发出并送达，并于2026年4月28日在公司会议室以现场结合通讯的方式召开。本次会议应到董事6人，实到董事6人，会议由董事长范浩先生主持。
本次会议的召开符合《中华人民共和国公司法》等法律法规、部门规章以及《公司章程》的有关规定，会议形成的决议合法、有效。
二、董事会会议审议情况
（一）审议通过《关于公司2026年第一季度报告的议案》
该议案在提交至董事会审议前，已经董事会审计委员会审议通过。
公司董事会对该议案进行了认真审核，发表了同意意见，并同意公布前述定期报告。
具体内容详见同日刊登在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《2026年第一季度报告》。
表决结果：同意6票，反对0票，弃权0票。议案审议通过。
该议案无需提交股东会审议。
（二）审议通过《关于公司2026年第一季度计提资产减值准备的议案》
该议案在提交至董事会审议前，已经董事会审计委员会审议通过。
具体内容详见同日刊登在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《关于公司2026年第一季度计提资产减值准备的公告》。
表决结果：同意6票，反对0票，弃权0票。议案审议通过。
该议案无需提交股东会审议。
特此公告。
南京茂莱光学科技股份有限公司董事会
2026年4月30日
