东软集团股份有限公司

公司代码：600718 公司简称：东软集团

一、 重要提示

1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。

1.3 公司董事长兼首席执行官刘积仁、高级副总裁兼首席财务官张晓鸥及会计核算部部长金辉保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

1.4 本公司第三季度报告未经审计。

二、 公司主要财务数据和股东变化

2.1 主要财务数据

单位：元 币种：人民币

■

公司主要会计数据和财务指标的说明：

根据相关规定，基本每股收益以报告期加权平均股本为基数计算，本报告期末加权平均股数为1,227,594,245 股。稀释每股收益以报告期末包含稀释性潜在普通股加权平均股本为基数计算，本报告期末加权稀释性平均股数为1,229,804,256 股。 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

■

2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位：股

■

■

■

注：报告期内，东北大学科技产业集团有限公司减持本公司股票20,650,000股，占本公司总股本的1.6605%。

2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表

□适用 √不适用

三、 重要事项

3.1 报告期内经营活动总体状况的简要分析

2016年第三季度，公司继续执行既定经营策略。2016年1-9月，公司累计实现营业收入492,907万元，较上年同期增长1.77%；实现净利润（归属于上市公司股东的净利润）204,450万元，较上年同期增长1,161.01%，每股收益1.66元，较上年同期增长1,160.22%。其中，2016年7-9月实现营业收入154,678万元，同比下降8.03%，环比下降15.07%；实现净利润（归属于上市公司股东的净利润）195,102万元，同比增长2,609.30%，环比增长2,826.03%。

2016年1-9月，公司软件与系统集成业务实现收入412,710万元，较上年同期增长10.92%，占公司营业收入的83.73%；其中，国际软件业务实现收入16,588万美元，较上年同期下降2.29%，占公司营业收入的22.16%。2016年7月末，公司不再拥有对东软医疗、熙康的控制权，因此2016年1-9月中，纳入公司合并报表范围的医疗系统业务收入为74,941万元，占公司营业收入的15.20%。

3.2 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因

√适用 □不适用

■

■

变动说明：

（1）货币资金较期初减少152,313万元，下降44.39%，主要由于报告期内东软医疗、熙康引进投资者第二次交割股权变更办理完毕，本公司持股比例下降，对其丧失控制权，不再将其纳入合并报表范围，其他详见三、3.3；

（2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产较期初减少12万元，下降100.00%，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债较期初增加765万元，增长802.06%，主要由于本公司及子公司签订的外币远期结汇合同部分于报告期内到期交割，同时报告期末预计的浮动收益较上年末减少以及汇率变动的影响所致；

（3）应收票据较期初增加2,471万元，增长165.06%，主要由于报告期内收到客户以银行承兑汇票形式的回款增加所致；

（4）应收账款较期初减少68,394万元，下降31.11%，主要由于报告期内合并范围变化所致,详见三、3.3；

（5）其他流动资产较期初增加27,383万元，增长359.01%，主要由于报告期内本公司根据资金情况购买的银行理财产品增加所致；

（6）可供出售金融资产较期初减少2,983万元，下降83.59%，主要由于报告期内合并范围变化所致，详见三、3.3；

（7）长期应收款较期初减少32,742万元，下降99.06%，主要由于报告期内合并范围变化所致，详见三、3.3；

（8）长期股权投资较期初增加189,789万元，增长816.13%，主要由于报告期内东软医疗、熙康引进投资者第二次交割股权变更办理完毕，本公司持股比例下降，对其丧失控制权，不再将其纳入合并报表范围，对持有东软医疗和熙康的剩余股权采用权益法进行核算，详见三、3.3；

（9）长期待摊费用较期初减少6,707万元，下降52.89%，主要由于报告期内合并范围变化所致，详见三、3.3；

（10）递延所得税资产较期初减少3,331万元，下降31.31%，主要由于报告期内合并范围变化所致，详见三、3.3；

（11）短期借款较期初减少104,537万元，下降97.38%，主要由于报告期内合并范围变化所致，详见三、3.3；

（12）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债较期初增加765万元，增长802.06%，变动原因参见变动说明（2）；

（13）预收款项较期初减少28,457万元，下降49.83%，主要由于报告期内合并范围变化所致，详见三、3.3；

（14）应付职工薪酬较期初减少15,320万元，下降37.86%，主要由于上年计提的奖金于报告期内支付，以及报告期内合并范围变化所致，详见三、3.3；

（15）应交税费较期初减少9,938万元，下降66.16%，主要由于上年计提的应交税费于报告期内支付，以及报告期内合并范围变化所致，详见三、3.3；

（16）其他应付款较期初减少84,923万元，下降72.35%，主要由于本公司原控股子公司东软医疗引进投资者第一次交割的工商变更手续于2016年1月4日办理完毕，本公司将原计入其他应付款的股权转让款从其他应付款转出，以及东软医疗在上年末收到的第一次交割的增资款因相关手续尚未办理完毕在其他应付款中核算，合并报表范围变化使其他应付款减少所致，详见三、3.3；

（17）一年内到期的非流动负债较期初增加63,841万元，增长2,901.86%，主要由于报告期内本公司及子公司61,000万元的长期借款将于一年内到期，重分类至一年内到期的非流动负债所致；

（18）其他流动负债较期初增加226万元，增长75.66%，主要由于预提费用较期初增加所致；

（19）长期借款较期初减少31,021万元，下降50.84%，主要由于报告期内本公司及子公司61,000万元的长期借款将于一年内到期，重分类至一年内到期的非流动负债以及报告期新增30,000万元长期借款所致；

（20）长期应付款较期初减少4,532万元，下降75.76%，主要由于报告期内本公司之子公司东软集团（天津）有限公司的购房款将于一年内到期因此重分类至一年内到期的非流动负债所致；

（21）递延收益较期初减少12,050万元，下降31.55%，主要由于报告期内合并范围变化所致，详见三、3.3；

（22）营业收入较上年同期增加8,581万元，增长1.77%，主要由于报告期内软件及系统集成收入同比增加所致；

（23）营业成本较上年同期增加7,957万元，增长2.49%，主要由于报告期内软件及系统集成收入同比增加所致；

（24）销售费用较上年同期增加743万元，增长1.41%，主要由于报告期内随着公司业务发展，市场开拓的相关费用增加，以及限制性股票的股权激励费用增加所致；

（25）管理费用较上年同期增加7,971万元，增长7.80%，主要由于报告期内人工成本、限制性股票的股权激励费用增加所致；

（26）财务费用较上年同期增加575万元，增长54.41%，主要由于报告期内因汇率变动使汇兑收益同比减少所致；

（27）公允价值变动收益较上年同期减少309万元，主要由于本公司及子公司签订的外币远期结汇合同部分于报告期内到期交割，同时报告期末预计的浮动收益较上年末减少以及汇率变动的影响所致；

（28）投资收益较上年同期增加192,854万元，增长7,849.85%，主要由于报告期内合并范围变化所致。报告期内东软医疗和熙康引进投资者，使本公司持股比例下降,对其丧失控制权，自2016年7月31日起不再将其纳入合并报表范围，对持有东软医疗和熙康的剩余股权采用权益法进行核算。报告期内，公司确认相关股权转让收益及剩余股权的重估收益共计197,050万元；

（29）营业外收入较上年同期增加5,231万元，增长49.97%，主要由于报告期内收到的软件产品增值税退税以及计入当期损益的政府补助同比增加所致；

（30）营业外支出较上年同期增加98万元，增长61.23%，主要由于报告期内处置非流动资产损失同比增加所致；

（31）所得税费用较上年同期增加7,571万元，增长112.02%，主要为报告期内本公司转让东软医疗及北京东软望海科技有限公司（以下简称“东软望海”）部分股权所缴纳的企业所得税；

（32）少数股东损益较上年同期减少7,158万元，主要由于报告期内子公司的少数股东持股比例较上年同期变动以及非全资子公司的损益同比减少所致；

（33）其他综合收益发生额较上年同期增加4,024万元，主要由于报告期内外币报表折算的汇率变动影响所致。

现金流量表项目：

■

变动说明：

（1）经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少42,086万元，主要由于报告期内采购支出、人工费用性支出以及支付的税费同比增加所致；

（2）投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加12,469万元，其中报告期内本公司收到转让东软望海部分股权的款项26,550万元，购买理财产品支出净额同比增加21,362万元，以及东软医疗、熙康不再纳入合并报表范围，丧失控制权日其持有的现金及现金等价物余额与公司收到的股权转让款差额为现金净流出49,978万元, 同时收回为熙康提供的委托贷款本金及利息58,794万元；

（3）筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加40,882万元，增长70.77%，主要由于报告期内东软望海收到其他股东的增资款22,500万元，原控股子公司东软医疗和熙康引进投资者收到增资款77,597万元，同时报告期内本公司及子公司净取得银行借款14,287万元，较上年同期减少43,156万元。

3.3 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

√适用 □不适用

于2014年12月29日召开的公司2014年第二次临时股东大会审议通过了《关于子公司—沈阳东软医疗系统有限公司、东软熙康控股有限公司引进投资者的议案》，股东大会同意本公司、东软医疗与投资者签订《沈阳东软医疗系统有限公司投资合作协议》，本公司、熙康与投资者签订《东软熙康控股有限公司投资合作协议》，两个交易均分两次进行交割，两个交易的相应交割拟同时发生并完成。其他具体内容详见本公司于2014年12月12日、2014年12月30日、2015年9月15日、2016年4月27日、2016年8月2日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上的相关公告。

2016年7月13日，东软医疗引进投资者第二次交割相关增资及股权转让的工商变更登记手续办理完成。Noble Investment Holdings Limited（“高盛”）对个别交割先决条件未予豁免，暂未参与东软医疗引进投资者第二次交割。2016年7月29日，东软医疗召开第八届第一次董事会会议，新一届董事会作为东软医疗最高权力机构开始行使职权，至此，公司不再拥有对东软医疗的控制权，自2016年7月31日起不再将东软医疗纳入公司的合并财务报表范围，对持有东软医疗的剩余股权采用权益法进行核算。报告期内，公司确认对东软医疗的股权转让收益（税前）及剩余股权按公允价值重估收益合计84,024万元。2016年10月11日，高盛参与东软医疗引进投资者第二次交割相关增资的工商变更登记手续办理完成。

2016年6月29日，熙康引进投资者第二次交割相关增资的股权分配事项已经开曼行政审批机构及办理机构执行完成。Syn Invest Co. Ltd（“协同禾创”）因自身资金原因，不参与熙康引进投资者第二次交割。2016年7月29日，熙康召开2016年第（一）次董事会会议，新一届董事会作为熙康最高权力机构开始行使职权，至此，公司不再拥有对熙康的控制权，自2016年7月31日起不再将熙康纳入公司的合并财务报表范围，对持有熙康的剩余股权采用权益法进行核算。报告期内，公司确认对熙康的剩余股权按公允价值重估收益113,026万元。

3.4 公司及持股5%以上的股东承诺事项履行情况

□适用 √不适用

3.5 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的 警示及原因说明

√适用 □不适用

公司2016年度累计实现归属于上市公司股东的净利润预测与上年同期相比将大幅度增长，主要由于东软医疗、熙康引进投资者第二次交割完成后，本公司不再拥有对东软医疗、熙康的控制权，公司自2016年7月31日起不再将东软医疗、熙康纳入公司的合并财务报表范围，相关股权转让收益和剩余股权的重估收益将大幅增加公司归属于上市公司股东的净利润。具体内容详见本公司分别于2016年4月27日、2016年8月2日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上的相关公告。

东软集团股份有限公司

法定代表人：刘积仁

二〇一六年十月二十七日

2016年第三季度报告