崇义章源钨业股份有限公司
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人黄泽兰、主管会计工作负责人范迪曜及会计机构负责人(会计主管人员)黄如红声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
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单位：元
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对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表
单位：股
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公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、资产负债表项目变动说明：
单位：万元
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（1）货币资金期末数较年初数减少14,221.22万元，下降38.39%，主要系募集资金使用及销售回款减少所致；
（2）应收票据期末数较年初数减少8,291.91万元，下降63.77%，系票据贴现利率低于贷款利率，公司增加票据贴现及收到票据减少所致；
（3）应收账款期末数较年初数增加15,588.35万元，增加68.17%，系客户信用政策和信用周期季节性变化所致；
（4）预付款项期末数较年初数减少1,984.67万元，下降40.24%，系预付材料款减少所致；
（5）其他应收款期末数较年初数增加1,248.27万元，增加155.11%，系新增收储保证金和应收转让公司仙龙潭电站款所致；
（6）存货期末数较年初数增加15,652.85万元，增加33.09%，系钨市场企稳回升，公司增加钨原料库存量所致；
（7）其他流动资产期末数较年初数减少540.80万元，下降30.04%，系全资子公司赣州澳克泰工具技术有限公司增值税留抵税款预计一年以内可抵扣额较年初减少所致；
（8）商誉期末数较年初数增加2,573.85万元，系对外收购所致；
（9）长期待摊费用期末数较年初数增加624.60万元，增加33.80%，系报告期领用耐磨耗材所致；
（10）应付票据期末数较年初数增加19,685.80万元，增加196.48%，系以票据支付原材料款增加所致；
（11）应付账款期末数较年初数增加4,063.21万元，增加69.80%，系应付原材料款增加所致；
（12）预收账款期末数较年初数增加536.98万元，增加177.08%，系客户预付货款所致；
（13）应交税费期末数较年初数增加1,014.50万元，增加289.91%，系母公司利润总额增加，应交所得税增加所致；
（14）应付利息期末数较年初数减少164.87万元，下降48.27%，系报告期部分融资产品计息、付息时间不一致导致；
（15）其他应付款期末数较年初数减少942.54万元，下降56.70%，系偿还财政临时借款所致；
（16）长期借款期末数较年初数减少30,221.42万元，下降97.49%，系长期借款到期归还所致。
2、利润表项目变动说明：
单位：万元
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（1）营业税金及附加本期较上年同期减少258.81万元，下降50.29%，系应交增值税减少所致；
（2）资产减值损失本期较上年同期减少6,559.33万元，下降124.95%，系钨市场价格回升，冲回部分存货跌价准备所致；
（3）投资收益本期较上年同期减少252.44万元，下降31.26%，系确认对联营企业西安华山钨制品有限公司投资收益同比减少所致；
（4）营业外收入本期较上年同期增加4,163.57万元，增长145.15%，系收到的政府补助增加和转让公司仙龙潭电站所致；
（5）营业外支出本期较上年同期减少274.03万元，下降79.25%，系对外捐赠减少所致；
（6）所得税费用本期较上年同期增加1,163.29万元，增加3625.09%，系母公司应纳税所得额增加所致；
（7）利润总额本期较上年同期增加9,792.40万元，增长123.67%；净利润本期较上年同期增加8,629.11万元，增长108.54%，主要系钨市场价格企稳回升转回上年计提的部分存货跌价准备、收到的政府补助增加和转让公司仙龙潭电站所致。
3、现金流量表项目变动说明：
单位：万元
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（1）经营活动现金流入小计本期较上年同期减少35,314.76万元，下降30.56%，主要系“销售商品收到的现金”同比减少所致；
（2）投资活动现金流出小计本期较上年同期减少5,962.99万元，下降37.60%，系募集项目投资支付现金同比减少所致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
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三、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
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四、对2016年度经营业绩的预计
2016年度预计的经营业绩情况：与上年同期相比扭亏为盈
与上年同期相比扭亏为盈
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五、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
六、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
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崇义章源钨业股份有限公司
法定代表人签字：
2016年10月27日
证券代码：002378 证券简称：章源钨业 公告编号：2016-041
2016年第三季度报告
