中南出版传媒集团股份有限公司2017年第三季度报告
公司代码：601098 公司简称：中南传媒
中南出版传媒集团股份有限公司
2017年第三季度报告
一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人龚曙光、主管会计工作负责人王丽波及会计机构负责人（会计主管人员）王清学保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
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非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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依据财政部、国家税务总局财税[2013]87 号《关于延续宣传文化增值税和营业税优惠政策的通知》，自 2013 年 1 月 1 日起至 2017年 12 月 31 日，对专为少年儿童出版发行的报纸和期刊，中小学的学生课本，专为老年人出版发行的报纸和期刊，在出版环节执行增值税 100%先征后退的政策；对除此之外的各类图书、期刊、音像制品、电子出版物，在出版环节执行增值税先征后退 50%的政策。另外，依据（国务院国发[2011]4 号）《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》，对增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按 17%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。预计上述政策在以后年度将会持续执行，所以未将依据上述优惠政策退回的增值税78,519,510.87元界定为非经常性损益。
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
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2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
（一） 资产负债表相关项目重大变动情况分析
1、应收票据：期末余额比年初余额减少32,908,520.60 元，下降 71.56%，主要系银行承兑汇票到期承兑收款所致；
2、应收账款：期末余额比年初余额增加356,431,247.49 元，增长29.84%，主要系报告期农村义务教育免费教科书单一来源政府采购资金3.39亿元10月初到账，上年同期9月底已到账；
3、预付款项：期末余额比年初余额增加58,980,058.68 元，增长62.64%，主要系报告期预付数字教育项目定制产品款和资深作家稿酬增加所致；
4、应收利息：期末余额比年初余额增加29,508,474.03元，增长45.44%，主要系财务公司应收存放同业资金收益增加所致；
5、存货：期末余额比年初余额增加559,550,139.65元，增长43.99%，主要系秋季教材教辅季节性销售的正常备货以及印刷纸张增加所致，期末余额较上年同期期末余额增长4.81%；
6、持有至到期投资：期末余额为50,356,164.38元，年初无，主要系报告期财务公司债券投资支出所致；
7、其他非流动资产：期末余额比年初余额增加212,739,081.71元，增长13.12倍， 主要系湖南省新华书店有限责任公司预付购买泊富商业广场写字楼款项所致，预计年底前完成验收交房手续；
8、应交税费：期末余额比年初余额减少65,725,067.45 元，下降64.42%，主要系报告期末未交增值税减少所致；
9、应付利息：期末余额比年初余额增加1,345,235.95 元，增长48.51%，主要系报告期末财务公司吸收存款利息增加所致；
10、一年内到期的非流动负债：期末余额比年初余额减少3,276,870.46元，下降 100.00%，主要系报告期按协议支付融资租赁款项所致；
11、其他流动资产：期末余额比年初余额增加701,594,314.09元，增长 157.57%，主要系报告期末湖南出版投资控股集团有限公司在财务公司的存款余额增加所致；
12、专项应付款：期末余额比年初余额增加26,000,000.00元，增长386.83%，主要系报告期校园连锁书店项目收到国有资本经营预算拨款。
（二） 利润表相关项目重大变动情况分析
1、税金及附加：2017年1-9月发生额比上年同期发生额增加11,854,334.35 元，增长 48.25%，主要系核算口径发生变化所致，根据财会[2016]22 号《增值税会计处理规定》，将房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等计入税金及附加；
2、投资收益：2017年1-9月发生额比上年同期发生额增加30,698,968.47元，增长475.73%，主要系收到北洋出版传媒集团股份有限公司分配股利13,200,000.00元，以及财务公司新增债券投资收益的共同影响，上年同期无此因素；
3、其他收益：2017年1-9月发生额为127,025,030.43元，主要系报告期根据《企业会计准则第16 号——政府补助（2017 年修订）》的相关规定将政府补助在该科目列报，上年同期在营业外收入列报；
4、营业外收入：2017年1-9月发生额比上年同期发生额减少113,322,419.56元，减少97.67%，主要系报告期根据《企业会计准则第 16 号——政府补助（2017 年修订）》的相关规定将政府补助在其他收益列报，上年同期政府补助114,482,136.89元在营业外收入列报；
5、少数股东损益：2017年1-9月发生额比上年同期发生额增加14,843,847.10元，增长36.68%，主要系报告期财务公司和中南博集天卷公司业绩增长所致。
（三） 现金流量表相关项目重大变动情况分析
1、经营活动产生的现金流量净额：2017年1-9月现金流量净额为1,108,584,402.12 元，上年同期现金流量净额为652,377,483.26 元，增长69.93%，主要是财务公司吸收存款增加所致；
2、筹资活动产生的现金流量净额：2017年1-9月现金流量净额为-989,970,455.00元，上年同期现金流量净额为-539,957,036.68元，主要系公司加大对股东的投资回报，分配的股利增加所致。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
公司名称 中南出版传媒集团股份有限公司
法定代表人 龚曙光
日期 2017年10月26日
证券代码：601098 股票简称：中南传媒 编号：临2017-020
中南出版传媒集团股份有限公司
第三届董事会第十二次会议决议公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
中南出版传媒集团股份有限公司（以下简称“公司”）第三届董事会第十二次会议于2017年10月26日以通讯方式召开。本次会议于2017年10月20日以电子邮件和送达的方式发出会议通知及相关资料。会议应参加表决董事8人，实际参加表决董事8人。会议召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。
本次会议由董事长龚曙光先生召集，采用记名投票方式，审议并通过如下议案：
一、审议通过《关于公司2017年第三季度报告的议案》
表决结果：同意8票，反对0票，弃权0票。
二、审议通过《关于〈中南出版传媒集团股份有限公司工程建设、货物及服务项目采购管理办法〉的议案》
表决结果：同意8票，反对0票，弃权0票。
特此公告。
中南出版传媒集团股份有限公司董事会
二〇一七年十月二十八日
证券代码：601098 股票简称：中南传媒 编号：临2017-021
中南出版传媒集团股份有限公司
关于2017年前三季度经营数据的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
中南出版传媒集团股份有限公司根据《上海证券交易所上市公司行业信息披露指引第十三号——新闻出版》的相关规定，现将2017年前三季度一般图书出版业务相关数据（未经审计）公告如下：
单位：万元
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特此公告。
中南出版传媒集团股份有限公司董事会
二〇一七年十月二十八日
