中铁高新工业股份有限公司
第七届监事会第十二次会议决议公告
证券代码：600528 证券简称：中铁工业 编号：临2018-030
中铁高新工业股份有限公司
第七届监事会第十二次会议决议公告
本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
一、监事会会议召开情况
本公司第七届监事会第十二次会议通知和议案等材料已于2018年7月27日以电子邮件方式送达至各位监事，会议于2018年8月3日在北京市丰台区南四环西路诺德中心11号楼4307会议室以现场会议方式召开。会议应出席监事3名，实际出席监事3名。会议由监事会主席刘恩国主持，公司副总经理、董事会秘书、总法律顾问余赞及有关人员列席了会议。会议召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件及《公司章程》的规定。
二、监事会会议审议情况
本次会议以记名投票的方式，通过了以下决议：
（一）审议通过《关于公司2018年会计政策变更的议案》。
同意根据财政部2017年修订的相关会计准则对会计政策作如下调整：1.公司2018年中期财务报表按新规定进行披露和列报，并按照披露要求在年度财务报告中进一步详尽披露；2.将公司制造安装业务的营业周期从包含项目制造安装期和质保期变更为仅包含项目制造安装期。监事会认为：本次会计政策变更为公司根据财政部2017年修订的相关会计准则要求进行的调整，对公司财务报表无重大影响，不存在损害公司及中小股东利益的情形。监事会同意公司本次会计政策变更。具体情况详见公司同日在上海证券交易所网站公告的《中铁高新工业股份有限公司关于会计政策变更的公告》（临2018-032）。
表决情况：3票同意、0票反对、0票弃权。
特此公告。
中铁高新工业股份有限公司监事会
二〇一八年八月四日
证券代码：600528 证券简称：中铁工业 编号：临2018-031
中铁高新工业股份有限公司
第七届董事会第十五次会议决议公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
一、董事会会议召开情况
本公司第七届董事会第十五次会议通知和议案等材料已于2018年7月27日以电子邮件方式送达至各位董事，会议于2018年8月3日在北京市丰台区南四环西路诺德中心11号楼4307会议室以现场方式召开。会议应出席董事7名，实际出席董事7名（其中委托出席董事2名，董事黄振宇因事请假，委托董事李建斌代为出席并行使表决权；独立董事杨华勇因事请假，委托独立董事陈基华代为出席并行使表决权）。会议由董事长易铁军主持。公司全体监事，副总经理、董事会秘书、总法律顾问余赞及相关人员列席会议。会议召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定。
二、董事会会议审议情况
本次会议以记名投票的方式，审议通过以下议案：
（一）审议通过《关于公司2018年会计政策变更的议案》,同意根据财政部2017年修订的相关会计准则对会计政策作如下调整：1.公司2018年中期财务报表按新规定进行披露和列报，并按照披露要求在年度财务报告中进一步详尽披露；2.将公司制造安装业务的营业周期从包含项目制造安装期和质保期变更为仅包含项目制造安装期。具体情况详见公司同日在上海证券交易所网站公告的《中铁高新工业股份有限公司关于会计政策变更的公告》（临2018-032）。
表决情况：7票同意、0票反对、0票弃权。
特此公告。
中铁高新工业股份有限公司董事会
二〇一八年八月四日
证券代码：600528 证券简称：中铁工业 编号：临2018-032
中铁高新工业股份有限公司
关于会计政策变更的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
●本次会计政策变更是按照财政部2017年修订的相关会计准则要求进行的变更，对公司财务报表无重大影响。
一、 本次会计政策变更情况概述
2017 年 3 月 31 日，财政部修订了《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》及《企业会计准则第 24 号——套期会计》（财会﹝2017﹞7 号、8 号及 9 号）（以下简称“新金融工具准则”）等三项金融工具相关准则； 2017 年 7 月 5 日，财政部发布了《关于修订印发〈企业会计准则第 14 号——收入〉的通知》（财会﹝2017﹞22号）(新收入准则)。公司拟自 2018 年 1 月 1 日起执行上述新准则。
2018 年8月 3日，公司第七届董事会第十五次会议审议通过《关于公司2018年会计政策变更的议案》，同意公司根据财政部2017年修订的相关会计准则变更会计政策。
二、本次会计政策变更对公司的影响
根据测算、评估结果，2018年1月1日适用新收入准则预期对公司财务报表无重大影响。
根据新金融工具准则，原计入可供出售金融资产的权益投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，在财务报表中列示为其他权益工具投资。
同时，公司结合新收入准则及新金融工具准则对现有业务模式及金融资产管理进行了梳理，将公司制造安装业务的营业周期从包含项目制造及安装期和质保期变更为仅包含项目制造及安装期。相应将应收质量保证金从应收账款转为长期应收款核算，质保期形成的应付质量保证金将从应付账款转为长期应付款核算。
三、监事会意见
公司第七届监事会第十二次会议对该议案进行审议并发表意见如下：本次会计政策变更为公司根据财政部2017年修订的相关会计准则进行的调整，对公司财务报表无重大影响，不存在损害公司及中小股东利益的情形。监事会同意公司本次会计政策变更。
特此公告。
中铁高新工业股份有限公司董事会
二〇一八年八月四日
