江苏金陵体育器材股份有限公司
关于会计政策变更的公告
证券代码：300651 证券简称：金陵体育 公告编号：2018-107
江苏金陵体育器材股份有限公司
关于会计政策变更的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示
本次会计政策变更对公司财务状况、经营成果和现金流量不产生影响。
一、概述
为解决执行企业会计准则的企业在财务报告编制中的实际问题，规范企业财务报 表列报，针对新金融准则和新收入准则的实施，2018年6月15日，财政部发布了《关 于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号），对一般企业财务报表格式进行了修订。根据上述修订要求，公司对相关会计政策内容进行了调整，并按照该文件规定的一般企业财务报表格式（适用于尚未执行新金融准则和新收入准则的企业）编制公司的财务报表。
2018年10月15日，公司召开第五届董事会第十九次会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》。
二、具体情况及对公司的影响
（一）会计政策变更的主要内容
公司根据财政部的上述修订要求，对财务报表相关科目进行列报调整，并对可比会计期间的比较数据进行了调整，具体情况如下：
1、在资产负债表中新增“应收票据及应收账款”行项目，将资产负债表中原“应收票据”和“应收账款”项目合并计入该新增的项目；
2、将资产负债表中原“应收利息”、“应收股利”和“其他应收款”项目合并计入“其他应收款”项目；
3、将资产负债表中原“固定资产清理”和“固定资产”项目合并计入“固定资产”项目；
4、将资产负债表中原“工程物资”和“在建工程”项目合并计入“在建工程”项目；
5、在资产负债表中新增“应付票据及应付账款”行项目，将资产负债表中原“应付票据”和“应付账款”项目合并计入该新增的项目；
6、将资产负债表中原“应付利息”、“应付股利”和“其他应付款”项目合并计入“其他应付款”项目；
7、将资产负债表中原“专项应付款”和“长期应付款”项目合并计入“长期应付款”项目；
8、在利润表中新增“研发费用”行项目，将利润表中原计入“管理费用”项目的研发费用单独在该新增的项目中列示；
9、在利润表中“财务费用”项目下新增“利息费用”和“利息收入”明细项目，分别反映企业为筹集生产经营所需资金等而发生的应予费用化的利息支出和企业确认的利息收入。
（二）会计政策变更对公司的影响
本次会计政策变更，是对资产负债表及利润表列报项目及其内容做出的调整，对 公司财务状况、经营成果和现金流量不产生影响。
三、董事会审议本次会计政策变更情况
2018年10月15日，公司第五届董事会第十九次会议审议通过《关于会计政策变更的议案》。根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及公司章程等有关规定，公司本次会计政策变更经董事会审议批准后即生效，无需提交股东大会审议。
四、董事会关于会计政策变更合理性的说明
经审核，董事会认为公司本次会计政策变更是根据财会[2018]15号文件进行的合理变更，本次会计政策变更后公司财务报表能够客观、公允地反映公司的财务状况、经营成果和现金流量，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情况，同意公司本次会计政策变更。
五、监事会关于会计政策变更的意见
监事会认为：公司本次会计政策的变更符合财会[2018]15号文件的规定，本次会计政策的变更不会对公司当期和本次会计政策变更之前的财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，本次会计政策变更的决策程序符合有关法律、法规、规范性文件和公司章程规定，不存在损害公司及全体股东权益的情形。监事会同意本次会计政策变更。
六、独立董事关于会计政策变更的独立意见
独立董事认为：公司依据财会[2018]15号文件的规定，对公司财务报表格式进行相应变更，符合财政部、中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所的有关规定，本次会计政策变更后公司财务报表能够客观、公允地反映公司的财务状况、经营成果和现金流量，不会对公司当期和本次会计政策变更之前的财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。本次会计政策变更已履行了相关审批程序，符合法律、法规、规范性文件和公司章程的规定，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形。我们同意本次会计政策变更。
七、备查文件
1、公司第五届董事会第十九次会议决议；
2、公司第五届监事会第十九次会议决议；
3、公司独立董事对会计政策变更的独立意见；
4、监事会对会计政策变更的书面确认意见
特此公告。
江苏金陵体育器材股份有限公司
董 事 会
2018年10月15日
证券代码：300651 证券简称：金陵体育 公告编号：2018-108
江苏金陵体育器材股份有限公司
关于对外投资参股公司的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、对外投资概述
1、对外投资的基本情况
为了满足公司的发展需要，拓宽业务板块，布局大体育产业，江苏金陵体育器材股份有限公司拟与自然人刘义奎先生、自然人陈军先生共同投资成立合资公司苏州金陵玻璃科技有限公司，合资公司注册资本为人民币1583万元，出资时间为2028年12月31日前。
2、本次对外投资事项经公司 2018年10月15日召开的第五届董事会第十九次会议审议通过。本次投资交易金额未达到股东大会审议的标准，经董事会审核通过后即可实施。
3、本次对外投资不涉及关联交易，不构成重大资产重组。
二、投资标的基本情况
1.公司名称：苏州金陵玻璃科技有限公司（暂定名）
2.注册资本：1583万元人民币
3.股权结构：
■
4.公司类型：有限责任公司
住 所：江苏省张家港市南丰镇兴园路东侧
营业范围：玻璃及制品制造、加工及销售；建筑装饰玻璃、光学玻璃、工艺玻璃、LOWE玻璃、夹胶玻璃、光电玻璃、钢化玻璃、篮球板、彩釉彩晶玻璃研发；货物或技术进出口（国家禁止或涉及行政审批的货物和技术进出口除外）
以上信息最终以工商行政管理部门核准登记为准。
三、除公司以外的投资主体介绍
1. 刘义奎
学历：本科
性别：男
出生年月：1987年8月1日
住址： 江苏省张家港市碧桂园翡翠湾5栋1303室
刘义奎先生与公司控股股东及实际控制人、持股5%以上股东、公司董事、 监事及高级管理人员无关联关系。
2. 陈军
学历：本科
性别：男
出生年月：1979年12月27日
住址： 江苏省无锡市新吴区栾淳公寓7号3004室
陈军先生与公司控股股东及实际控制人、持股5%以上股东、公司董事、 监事及高级管理人员无关联关系。
四、对外投资协议的主要内容
1.投资金额
合资公司注册资本为人民币1583万元。
公司以货币形式出资人民币823.16万，占注册资本的52%；自然人刘义奎先生以货币形式出资人民币379.92万元，占注册资本的24%；自然人陈军先生以货币形式出资人民币379.92万元，占注册资本的24%，出资时间为2028年12月31日前。
2.认缴方式
合作双方按出资比例于2028年12月31日前（含当日）将全部出资款支付至合资公司开立的银行账户。
3.组织机构
股东会由全体股东组成，是公司的权力机构。股东会的首次会议由出资最多的股东召集和主持，依照公司法规定行使职权。
公司设董事会，成员为3人，由股东会选举产生。董事任期3年，任期届满，
可连选连任。
董事会设董事长1人，由董事会选举产生。
公司设总经理１名，由董事会聘任或解聘。经理对董事会负责。
公司不设监事会，设监事1人，由公司股东会选举产生。监事对股东会负责，监事任期每届3年，任期届满，可连选连任。
五、对外投资的目的、存在的风险和对公司的影响
1.投资的目的
公司投资设立合资公司苏州金陵玻璃科技有限公司主要是基于金陵体育整体的战略规划以及自身业务发展的需要，布局大体育产业。
2.存在的风险
合资公司为新成立公司，可能存在公司管理、资源配置、人力资源及政策等风险以及新增业务领域的风险控制问题。合资公司将通过进一步完善法人治理结构、建立健全内部风险控制制度等方式提升公司规范化管理水平，降低风险。
3.对公司的影响
本次投资由公司以自有资金投入，不会对公司财务及经营状况产生不利影响，不存在损害公司及全体股东利益的情形。本次合资公司的设立，对公司财务状况、经营成果及未来发展具有积极意义。
敬请投资者谨慎决策，注意投资风险。
特此公告。
江苏金陵体育器材股份有限公司
董 事 会
2018年10月15日
证券代码：300651 证券简称：金陵体育 公告编号：2018-109
江苏金陵体育器材股份有限公司
第五届董事会第十九次会议决议公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、董事会会议召开情况
2018年10月15日，江苏金陵体育器材股份有限公司（以下简称“公司”）第五届董事会第十九次会议以现场表决的方式在公司会议室举行，会议通知于 2018年10 月4日以邮件和电话方式发出。应出席会议的董事7人，实际出席会议的董事7人，公司董事均亲自出席了本次会议。会议由公司董事李春荣先生召集并主持。
本次董事会会议的召集、召开和表决程序符合《公司法》等法律、法规及《公 司章程》的有关规定，合法有效。
二、董事会议审议情况
1.审议通过《关于会计政策变更的议案》；
具体内容详见刊载在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《江苏金陵体育器材股份有限公司关于会计政策变更的公告》。
上述议案，同意7名，反对0名，弃权0名。符合《公司法》的规定，议案审议通过。
上述议案，不需提交股东大会审议。
2.审议通过《关于对外投资参股公司的议案》。
为了满足公司的发展需要，布局大体育产业，江苏金陵体育器材股份有限公司拟与自然人刘义奎先生、自然人陈军先生共同投资成立合资公司苏州金陵玻璃科技有限公司（暂定名），合资公司注册资本为人民币1583万元，出资时间为2028年12月31日前。
具体内容详见刊载在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《江苏金陵体育器材股份有限公司关于对外投资参股公司的公告》。
上述议案，同意7名，反对0名，弃权0名。符合《公司法》的规定，议案审议通过。
上述议案，不需提交股东大会审议。
三、备查文件
1、江苏金陵体育器材股份有限公司第五届董事会第十九次会议决议
特此公告。
江苏金陵体育器材股份有限公司
董 事 会
2018年10月15日
证券代码：300651 证券简称：金陵体育 公告编号：2018-110
江苏金陵体育器材股份有限公司
第五届监事会第十九次会议决议公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、监事会会议召开情况
2018 年 10月 15日，江苏金陵体育器材股份有限公司（以下简称“公司”） 第五届监事会第十九次会议以现场表决的方式在公司会议室举行，会议通知于 2018年 10月4日以邮件和电话方式发出。应出席会议的监事3人，实际出席会议的监事3人，公司监事均亲自出席了本次会议。会议由公司监事顾京先生召集并主持。
本次监事会会议的召集、召开和表决程序符合《公司法》等法律、法规及《公 司章程》的有关规定，合法有效。
二、监事会议审议情况
1.审议通过《关于会计政策变更的议案》；
具体内容详见刊载在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《江苏金陵体育器材股份有限公司关于会计政策变更的公告》。
上述议案，不需提交股东大会审议。本议案，同意3名，反对0名，弃权0名。符合《公司法》的规定，议案审议通过。
2.审议通过《关于对外投资参股公司的议案》。
为了满足公司的发展需要，布局大体育产业，江苏金陵体育器材股份有限公司拟与自然人刘义奎先生、自然人陈军先生共同投资成立合资公司苏州金陵玻璃科技有限公司（暂定名），合资公司注册资本为人民币1583万元，出资时间为2028年12月31日前。
具体内容详见刊载在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《江苏金陵体育器材股份有限公司关于对外投资参股公司的公告》。
上述议案，不需提交股东大会审议。本议案，同意3名，反对0名，弃权0名。符合《公司法》的规定，议案审议通过。
三、备查文件
1、江苏金陵体育器材股份有限公司第五届监事会第十九次会议决议
特此公告。
江苏金陵体育器材股份有限公司
董 事 会
2018年10月15日
