陕西黑猫焦化股份有限公司
第三届董事会第十次会议决议公告
证券代码：601015 证券简称：陕西黑猫 公告编号：2016-046
陕西黑猫焦化股份有限公司
第三届董事会第十次会议决议公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
一、董事会会议召开情况
陕西黑猫焦化股份有限公司第三届董事会第十次会议于2016年6月23日在公司办公楼一楼会议室通过现场结合通讯方式召开。本次会议应到董事9人，实到9人，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议由公司董事长李保平主持，以记名投票方式表决通过有关决议。
二、董事会会议审议情况
审议通过《关于公司会计估计变更的议案》
同意公司自2016年4月1日起对若干类别固定资产的折旧年限进行会计估计变更，具体变更的固定资产类别和变更前后的折旧年限如下：
■
以上固定资产类别中办公用房、其他设备的折旧年限维持不变。
以上固定资产折旧年限变更后，固定资产的净残值率不变。
表决情况：有效表决票总数9票，9票同意，0票反对，0票弃权。
表决结果：通过。
特此公告
陕西黑猫焦化股份有限公司董事会
2016年6月24日
证券代码：601015 证券简称：陕西黑猫 公告编号：2016-047
陕西黑猫焦化股份有限公司
第三届监事会第四次会议决议公告
本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
一、监事会会议召开情况
陕西黑猫焦化股份有限公司第三届监事会第四次会议于2016年6月23日在公司办公楼一楼会议室通过现场结合通讯方式召开。本次会议应到监事5人，实到5人，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议由公司监事会主席樊明主持，以记名投票方式表决通过有关决议。
二、监事会会议审议情况
审议通过《关于公司会计估计变更的议案》
同意公司董事会自2016年4月1日起对若干类别固定资产的折旧年限进行会计估计变更，具体变更的固定资产类别和变更前后的折旧年限如下：
■
以上固定资产类别中办公用房、其他设备的折旧年限维持不变。
以上固定资产折旧年限变更后，固定资产的净残值率不变。
公司董事会本次会计估计变更符合公司实际情况和财政部《企业会计准则》相关规定，能够更加客观真实、合理公允地反映公司财务状况和经营成果，决策程序合法，不存在损害公司和股东利益的情形。
表决情况：有效表决票总数5票，5票同意，0票反对，0票弃权。
表决结果：通过。
特此公告
陕西黑猫焦化股份有限公司监事会
2016年6月24日
证券代码：601015 证券简称：陕西黑猫 公告编号：2016-048
陕西黑猫焦化股份有限公司
会计估计变更公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
●公司本次会计估计变更主要内容和范围：公司对若干类别固定资产的折旧年限进行会计估计变更，变更后固定资产的净残值率不变。
●公司本次会计估计变更自2016年4月1日起开始执行，采用未来适用法处理，对公司2016年1－3月及以前年度财务状况和经营成果不产生影响，预计增加公司2016年度归属于母公司股东净利润（归属于母公司股东净资产）5,953.34万元人民币。
●公司本次会计估计变更无需提交股东大会审批。
一、本次会计估计变更概述
公司对若干类别固定资产的折旧年限进行会计估计变更，具体变更的固定资产类别和变更前后的折旧年限如下：
■
以上固定资产类别中办公用房、其他设备的折旧年限维持不变。
以上固定资产折旧年限变更后，固定资产的净残值率不变。
以上固定资产折旧年限变更自2016年4月1日起执行。
公司第三届董事会第十次会议审议通过了《关于公司会计估计变更的议案》，同意本次会计估计变更。表决情况：有效表决票总数9票，9票同意，0票反对，0票弃权；表决结果：通过。
公司第三届监事会第四次会议审议通过了《关于公司会计估计变更的议案》，同意公司董事会本次会计估计变更。表决情况：有效表决票总数5票，5票同意，0票反对，0票弃权；表决结果：通过。
根据《上海证券交易所股票上市规则》（2014年修订本）关于上市公司变更会计政策或者会计估计事项的审批权限规定，本次会计估计变更事项无需提交股东大会审批。
二、本次会计估计变更的原因
公司（母公司）成立于2003年，2005年投产运行，截至目前大部分生产设备、管网、运输设备等按照原来执行的折旧年限已经提足折旧，这部分固定资产运行使用情况良好，资产状态及产能发挥仍属正常水平。公司子公司陕西龙门煤化工有限责任公司近年来陆续投产的400万吨/年冶金焦项目、25万吨/年LNG联产20万吨/年甲醇项目，总投资超过42亿元，促进了公司固定资产的整体技术进步，其中LNG联产甲醇为全国首套工艺，自投产以来在生产技术和工艺上不断改进，按照生产需要和技术需求，对设备进行改造和维护，有效增加了设备性能，提高了可调节性，使工艺系统运行更加稳定，延长了设备的使用寿命。同时，在资产管理方面，公司多年来细抓精细化管理和设备日常管理考核，定期和不定期对生产设备和厂房进行检修和日常维护，对生产房屋及建筑物等进行定期修缮，对露天设备和管网进行特别维护和定期除锈及防腐保温处理，从而延长了各类固定资产的使用寿命。另外，公司各类固定资产折旧年限与同行业对比，折旧年限单一且总体偏短。综上，原来执行的折旧年限已不能合理反映公司固定资产实际可使用状况。
按照《企业会计准则第4号—固定资产》的相关规定，“企业至少应当于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，应当调整固定资产使用寿命。”因此，考虑到公司固定资产整体状态及同行业折旧水平，公司自2016年4月1日起对主要固定资产的折旧年限进行会计估计变更调整，调整后的固定资产折旧年限与经济使用寿命相比更趋合理，更能客观地反映公司的财务状况以及经营成果。
三、本次会计估计变更对公司当期和未来期间损益的影响
本次会计估计变更自2016年4月1日起开始执行。
根据《企业会计准则第28 号—会计政策、会计估计变更和差错更正》的相关规定，本次会计估计变更采用未来适用法处理，对2016年1－3月及以前年度财务状况和经营成果不产生影响。经公司财务部门按照会计估计变更前的固定资产结构及金额初步测算，本次调整部分固定资产折旧年限预计将减少计提2016年4－12月折旧额12,370.06万元。假设上述折旧额全部结转当期损益，且不考虑公司在2016年4－12月增减变动的固定资产，在扣除企业所得税的影响后，预计将增加公司2016年度的净利润（净资产）10,514.55万元，将增加公司2016年度的归属于母公司股东的净利润（归属于母公司股东净资产）5,953.34万元。最终影响数以公司定期报告所披露的数据为准。
四、本次会计估计变更对变更日前三年的影响
假设运用新的会计估计，对会计估计变更日前三年公司利润总额、净利润、归属于母公司股东的净利润、资产总额、净资产的影响如下：
1、2013年度，假设运用新的会计估计，则增加公司当年度利润总额6,446.79万元，增加净利润5,479.77万元，增加归属于母公司股东的净利润4,202.33万元，增加年末资产总额和净资产均为5,479.77万元。
2、2014年度，假设运用新的会计估计，则增加公司当年度利润总额14,207.00万元，增加净利润12,075.95万元，增加归属于母公司股东的净利润7,503.13万元，增加年末资产总额和净资产均为12,075.95万元。
3、2015年度，假设运用新的会计估计，则增加公司当年度利润总额17,746.94万元，增加净利润15,084.90万元，增加归属于母公司股东的净利润8,918.65万元，增加年末资产总额和净资产均为15,084.90万元。
五、独立董事、监事会和会计师事务所的结论性意见
1、独立董事意见
公司本次会计估计变更事项符合公司实际情况和财政部《企业会计准则》相关规定，能够更加客观、公允地反映公司财务状况和经营成果，决策程序合法，不存在损害公司和股东利益的情形。同意公司本次会计估计变更。
2、监事会意见
公司董事会本次会计估计变更符合公司实际情况和财政部《企业会计准则》相关规定，能够更加客观、公允地反映公司财务状况和经营成果，决策程序合法，不存在损害公司和股东利益的情形。
3、会计师事务所意见
公司审计机构致同会计师事务所（特殊普通合伙）对本次会计估计变更出具了“致同专字（2016）第110ZA3730号”审核报告，认为公司董事会编制的《会计估计变更专项说明》在所有重大方面如实反映了公司本次会计估计变更的情况，相关会计处理符合《企业会计准则第28 号—会计政策、会计估计变更和差错更正》的有关规定。
特此公告
陕西黑猫焦化股份有限公司董事会
2016年6月24日
证券代码：601015 证券简称：陕西黑猫 公告编号：2016-049
陕西黑猫焦化股份有限公司
关于子公司发生安全事故的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2016年6月22日上午9时许，公司控股子公司陕西龙门煤化工有限责任公司（简称“龙门煤化”）在检修过程中发生一起煤气泄漏事故，造成现场员工7人中毒或不适，紧急送医院治疗后截至目前2人死亡，5人住院观察。事故发生后，公司和龙门煤化立即启动应急预案，公司领导立即赶赴现场组织救援，处理善后工作，并按相关法律、法规的规定及相关程序向有关部门及时上报。
目前本次事故原因正在调查之中，善后工作正在有序开展，事故未造成财产损失，未对生产经营造成影响。公司将充分关注本次事故调查处理过程并及时履行信息披露义务，敬请广大投资者注意投资风险。
特此公告
陕西黑猫焦化股份有限公司董事会
2016年6月24日
