中航重机股份有限公司2011年公司债券（品种一）
本息兑付和摘牌公告
股票简称：中航重机 股票代码：600765 编号：2017-002
债券简称：11航机01 债券代码：122103.SH
中航重机股份有限公司2011年公司债券（品种一）
本息兑付和摘牌公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
●兑付债权登记日：2017年2月3日（最后交易日）
●债券停牌起始日：2017年2月6日
●债券到期日：2017年2月8日
●本息兑付日：2017年2月8日
●每百元兑付本息金额：106.00元
●债券摘牌日：2017年2月8日
由中航重机股份有限公司（以下简称“本公司”）于2012年2月8日发行的中航重机股份有限公司2011年公司债券（品种一）（以下简称“本期债券”）将于2017年2月8日支付自2016年2月8日至2017年2月7日期间最后一个年度的利息和本期债券的本金。根据《中航重机股份有限公司2011年公司债券募集说明书》有关条款的规定，现将相关事宜公告如下：
一、本期债券基本情况
（一）发行人：中航重机股份有限公司
（二）债券名称：中航重机股份有限公司2011年公司债券
（三）债券简称：11航机01
（四）债券代码：122103.SH
（五）发行总额：9.96756亿元
（六）债券期限和利率：5年期，固定利率为6.00%
（七）起息日：2012年2月8日
（八）付息日：2013年至2017年每年的2月8日为上一个计息年度的付息日，若投资者行使回售选择权，则其回售部分债券的付息日为2013年至2015年每年的2月8日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个交易日；顺延期间付息款项不另计利息）
（九）兑付日：2017年2月8日，若投资者行使回售选择权，则其回售部分债券的兑付日为2015年2月8日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个交易日；顺延期间兑付款项不另计利息）
（十）上市时间和地点：上海证券交易所，2012年5月11日
二、本次兑付方案
根据《中航重机股份有限公司2011年公司债券票面利率公告》，本期债券的票面利率为6.00%，每手“11航机01”（面值人民币1,000元）实际派发利息为人民币60.00元（含税），派发本金人民币1,000元。
三、本期债券债权登记日和付息日
（一）兑付债权登记日：2017年2月3日（最后交易日）
（二）债券停牌起始日：2017年2月6日
（三）债券到期日：2017年2月8日
（四）兑付资金发放日：2017年2月8日
（五）债券摘牌日：2017年2月8日
四、本次兑付对象
本次兑付对象为截至债权登记日2017年2月3日上海证券交易所收市后，在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司（以下简称“中证登上海分公司”）登记在册的全体“11航机01”持有人。
五、本期债券兑付、兑息办法
（一）本公司已与中证登上海分公司签订了《委托代理债券兑付、兑息协议》，委托中证登上海分公司进行债券兑付、兑息。本公司最迟将在本次还本付息日前第二个交易日将本次兑付的本金及利息足额划付至中证登上海分公司指定的银行账户。如本公司未按时足额将债券兑付兑息资金划入中证登上海分公司指定的银行账户，则中证登上海分公司将根据协议终止委托代理债券兑付、兑息服务，后续兑付、兑息工作由本公司自行负责办理，相关实施事宜以本公司的公告为准。
（二）中证登上海分公司在收到款项后，通过资金结算系统将本次兑付的本金及利息划付给相关的兑付机构（证券公司或中证登上海分公司认可的其他机构），投资者于兑付机构领取本次兑付的本金及利息。
六、关于投资者缴纳公司债券利息所得税的说明
（一）个人投资者缴纳公司债券利息所得税的说明
根据《中华人民共和国个人所得税法》以及其他相关税收法规和文件的规定，本期债券的个人投资者应就其获得的债券利息所得缴纳个人所得税。
本期债券利息个人所得税将统一由各兑付机构负责代扣代缴并直接向各兑付机构所在地的税务部门缴付。如各付息网点未履行上述债券利息个人所得税的代扣代缴义务，由此产生的法律责任由各付息网点自行承担。本期债券的个人利息所得税征缴说明如下：
1、纳税人：本期债券的个人投资者。
2、征税对象：本期债券的利息所得。
3、征税税率：按利息额的20%征收。
4、征税环节：个人投资者在兑付机构领取利息时由兑付机构一次性扣除。
5、代扣代缴义务人：负责本期债券付息工作的各兑付机构。
（二）关于向居民企业征收公司债券利息所得税的说明
根据《中华人民共和国企业所得税法》以及其他相关税收法规和文件的规定，对于持有本期债券的居民企业，其债券利息所得税自行缴纳，每手“11航机01”（面值人民币1,000元）实际派发利息为人民币60.00元（含税）。如居民企业未履行本期债券利息企业所得税的纳税或纳税申报义务，由此产生的法律责任由各居民企业自行承担。
（三）关于向非居民企业征收公司债券利息所得税的说明
对于持有“11航机01”的合格境外机构投资者、人民币境外机构投资者（以下简称“QFII/RQFII”）等非居民企业（其含义同《中华人民共和国企业所得税法》），根据2008年1月1日起施行的《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、2009年1月1日起施行的《非居民企业所得税源泉扣缴管理暂行办法》（国税发[2009]3号）以及2009年1月23日发布的《关于中国居民企业向QFII支付股息、红利、利息代扣代缴企业所得税有关问题的通知》(国税函[2009]47号)等规定，非居民企业取得的本期债券利息应当缴纳10%的企业所得税，中证登上海分公司将按10%的税率代扣相关非居民企业上述企业所得税，在向非居民企业派发债券税后利息后将税款返还本公司，然后由本公司向当地税务部门缴纳。
请非居民企业收到税后利息后7个工作日内向本公司提交《“11航机01”债券付息事宜之QFII/RQFII情况表》（见附件）同证券账户卡复印件、QFII/RQFII证券投资业务许可证复印件等签章后一并传真至本公司，原件以专人或邮寄的方式送达至本公司董事会办公室。传真号码：010-57827101，地址：北京市朝阳区安定门外小关故里14号A座，邮政编码：100029。
本公司在收到上述材料后向当地税务部门代缴非居民企业所得税。
七、本次付息相关机构
（一）发行人：中航重机股份有限公司
联系人：黄琼艳、孙继兵
联系地址：北京市朝阳区安定门外小关故里14号A座
联系电话：010-57827109
邮政编码：100029
（二）主承销商：海通证券股份有限公司
联系人：皮明君、郑云桥
地址：北京市海淀区中关村南大街甲56号方圆大厦23层
联系电话：010-88027168
邮政编码：100044
（三）托管人：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
联系人：徐瑛
地址：上海市陆家嘴东路166号中国保险大厦
联系电话：021-68870114
邮政编码：200120
特此公告。
中航重机股份有限公司董事会
2017年1月20日
附件:
“11航机01”债券付息事宜之QFII/RQFII情况表
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