湖南发展集团股份有限公司
第九届董事会第二次
会议决议公告
证券代码：000722 证券简称：湖南发展 公告编号：2017-032
湖南发展集团股份有限公司
第九届董事会第二次
会议决议公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、董事会会议召开情况
1、湖南发展集团股份有限公司（以下简称“公司”）第九届董事会第二次会议通知于2017年8月7日以传真、电子邮件等方式发出。
2、本次董事会会议于2017年8月17日以通讯表决方式召开。
3、本次董事会会议应出席董事人数为5人，实际出席会议的董事人数5人。
4、本次董事会会议的召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定。
二、董事会会议审议情况
1、通过了《关于审议公司会计政策变更的议案》
详见同日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 上的《关于公司会计政策变更的公告》。
本议案表决结果为：5票赞成，0票反对，0票弃权。此议案获得通过。
2、通过了《关于审议公司2017年半年度报告全文及摘要的议案》
详见同日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 上的《公司 2017年半年度报告全文》及《公司2017年半年度报告摘要》。
本议案表决结果：5票同意，0票反对，0票弃权。此议案获得通过。
三、备查文件
经与会董事签字并加盖董事会印章的董事会决议。
特此公告
湖南发展集团股份有限公司董事会
2017年8月17日
证券代码：000722 证券简称：湖南发展 公告编号：2017-033
湖南发展集团股份有限公司
第八届监事会第二次
会议决议公告
本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、监事会会议召开情况
1、湖南发展集团股份有限公司（以下简称“公司”）第八届监事会第二次会议通知于2017年8月7日以传真、电子邮件等方式发出。
2、本次监事会会议于2017年8月17日以通讯表决方式召开。
3、本次监事会会议应出席监事人数为5人，实际出席会议的监事人数5人。
4、本次监事会会议的召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定。
二、监事会会议审议情况
1、通过了《关于审议公司会计政策变更的议案》
经审核，监事会认为:公司依据《企业会计准则第16号—政府补助》(财会〔2017〕15号)的要求，对公司会计政策进行相应变更，符合相关规定和公司实际情况，其决策程序符合相关法律、法规和《公司章程》的规定，不存在损害公司及全体股东利益的情形。因此同意本次会计政策变更。
表决结果：5票同意，0票反对，0票弃权。此议案获得通过。
2、通过了《关于审议公司2017年半年度报告及摘要的议案》
经审核，监事会认为:董事会编制和审议《公司2017年半年度报告及摘要》的程序符合法律、行政法规及中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了上市公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
表决结果：5票同意，0票反对，0票弃权。此议案获得通过。
特此公告
湖南发展集团股份有限公司监事会
2017年8月17日
证券代码：000722 证券简称：湖南发展 公告编号：2017-034
湖南发展集团股份有限公司
关于公司会计政策变更的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：湖南发展集团股份有限公司（以下简称“公司”）根据财政部颁布的财会【2017】15号《关于印发修订〈企业会计准则第16号—政府补助〉的通知》进行会计政策变更，本次会计政策变更仅对财务报表项目列示产生影响，对公司财务状况、经营成果和现金流无重大影响。
一、公司会计政策变更情况概述
1、变更原因：财政部于2017年5月10日发布了《关于印发修订〈企业会计准则第16号—政府补助〉的通知》（财会〔2017〕15号），对《企业会计准则第16号—政府补助》进行了修订，自2017年6月12日起施行。由于上述会计准则的颁布，公司需对会计政策进行相应变更，并按以上文件规定的起始日执行上述会计准则。
2、变更日期：《企业会计准则第16号—政府补助》自2017年6月12日起施行。
3、变更前公司采用的会计政策：2006年2月15日财政部印发的《财政部关于印发〈企业会计准则第1号—存货〉等38项具体准则的通知》（财会〔2006〕 3 号）中的《企业会计准则第16号—政府补助》。
4、变更后公司采用的会计政策：本次变更后，公司将按照财政部于2017年5月10日修订的《企业会计准则第16号—政府补助》中的规定执行。
5、本次会计政策变更履行的审议程序 ：公司于2017年8月17日召开第九届董事会第二次会议及第八届监事会第二次会议，审议通过了《关于审议公司会计政策变更的议案》。根据有关规定，本次会计政策变更无需股东大会审议。
二、本次会计政策变更对公司的影响
1、根据《关于印发修订〈企业会计准则第16号—政府补助〉的通知》（财会 〔2017〕15号）的要求，公司将修改财务报表列报，与日常活动有关且与收益有关的政府补助，从利润表“营业外收入”项目调整为利润表“其他收益”项目列报。故公司调减利润表“营业外收入”项目2017年半年度发生额50,000.00元，调增利润表“其他收益”项目2017年半年度发生额50,000.00元，该变更对财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。
2、除上述事项外，其他由于新准则的实施而进行的会计政策变更不会对财务报表项目及金额产生影响，也无需进行追溯调整。本次会计政策变更不涉及公司业务的范围，不会对公司以前年度及2017年半年度财务报告的资产总额、负债总额、净资产、净利润产生重大影响。
三、董事会对于会计政策变更的合理性说明
本次会计政策变更是公司根据《企业会计准则第16号—政府补助》（财会〔2017〕15号）的通知规定进行的合理变更，符合相关规定和公司实际情况，其决策程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定，不存在损害公司及股东利益的情形。
四、独立董事意见
经核查，公司依据《企业会计准则第16号—政府补助》(财会〔2017〕15号)的要求，对公司会计政策进行相应变更，符合财政部、中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所的有关规定，不存在损害公司及股东利益的情形，执行变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司财务状况及经营成果，不会对公司财务报表产生重大影响。因此同意本次会计政策变更。
五、监事会意见
经审议，公司依据《企业会计准则第16号—政府补助》(财会〔2017〕15号)的要求，对公司会计政策进行相应变更，符合相关规定和公司实际情况，其决策程序符合相关法律、法规和《公司章程》的规定，不存在损害公司及全体股东利益的情形。因此同意本次会计政策变更。
六、备查文件
1、第九届董事会第二次会议决议；
2、第八届监事会第二次会议决议。
特此公告
湖南发展集团股份有限公司董事会
2017年8月17日
