宁夏建材集团股份有限公司
第六届董事会第十五次会议决议公告
证券代码：600449 证券简称：宁夏建材 公告编号：2017－027
宁夏建材集团股份有限公司
第六届董事会第十五次会议决议公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
宁夏建材集团股份有限公司第六届董事会第十五次会议通知和材料于2017年8月7日以通讯方式送出。公司于2017年8月17日上午9：00以通讯方式召开六届董事会第十五次会议，应参加会议的董事7人，实际参加会议的董事7人,符合《公司法》及《公司章程》的规定。经与会董事审议，通过以下决议：
一、审议并通过《关于公司会计政策变更的议案》。(有效表决票数7票，7票赞成，0票反对，0票弃权)
财政部下发《关于印发修订〈企业会计准则第16号—政府补助〉的通知》，修订后的会计准则规定：与企业日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用,与企业日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。
2017年度以前，公司将政府补助计入营业外收入。根据上述会计准则规定， 2017年以后公司在编制财务报表时，采用未来适用法，在利润表中的“营业利润”项目之上单独列报“其他收益”项目，并将与公司日常活动相关的政府补助计入该项目。
详情请阅公司于2017年8月18日在中国证券报、上海证券报、证券时报及上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）披露的《宁夏建材集团股份有限公司关于会计政策变更的公告》（公告编号：2017-029）。
二、审议并通过《宁夏建材集团股份有限公司2017年半年度报告》(全文及摘要）。(有效表决票数7票，7票赞成，0票反对，0票弃权)
详情请阅公司于2017年8月18日在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）披露的《宁夏建材集团股份有限公司2017年半年度报告》。
三、审议并通过《关于制定〈宁夏建材集团股份有限公司高级管理人员生产安全及环境保护年度绩效考核办法〉的议案》。(有效表决票数7票，7票赞成，0票反对，0票弃权)
特此公告
宁夏建材集团股份有限公司董事会
2017年8月17日
证券代码：600449 证券简称：宁夏建材 公告编号：2017－028
宁夏建材集团股份有限公司
第六届监事会第十四次会议决议公告
本公司监事会及全体监事保证公告内容的真实、准确和完整，对公告内容的虚假记载、误导性陈述或重大遗漏负连带责任。
宁夏建材集团股份有限公司第六届监事会第十四次会议于2017年8月17日上午10：30以通讯方式召开，会议应参加监事3人，实际参加3人，符合《公司法》及《公司章程》的规定。经与会监事审议，通过以下决议：
一、审议并通过《关于公司会计政策变更的议案》。(有效表决票数3票，3票赞成，0票反对，0票弃权)
财政部下发《关于印发修订〈企业会计准则第16号—政府补助〉的通知》，修订后的会计准则规定：与企业日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用,与企业日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。
2017年度以前，公司将政府补助计入营业外收入。根据上述会计准则规定， 2017年以后公司在编制财务报表时，采用未来适用法，在利润表中的“营业利润”项目之上单独列报“其他收益”项目，并将与公司日常活动相关的政府补助计入该项目。
二、审议并通过《宁夏建材集团股份有限公司2017年半年度报告》(全文及摘要）。(有效表决票数3票，3票赞成，0票反对，0票弃权)
详情请阅公司于2017年8月18日在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）披露的《宁夏建材集团股份有限公司2017年半年度报告》。
三、监事会关于公司2017年半年度报告审核意见
公司2017年半年度报告全文及摘要能够按照中国证监会及上海证券交易所关于半年度报告相关规定进行编制，真实、准确、完整地反映了2017年半年度财务状况和生产经营情况。审议程序符合相关法律、法规及公司章程等规定。
经查，本审核意见提出前，没有发现参与定期报告编制和审议的人员违反有关定期报告编制的保密规定。
特此公告
宁夏建材集团股份有限公司监事会
2017年8月17日
证券代码：600449 证券简称：宁夏建材 公告编号：2017－029
宁夏建材集团股份有限公司
关于会计政策变更的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
●根据新修订的会计准则规定，本次会计政策变更采用未来适用法，不需要对比较报表进行重述。
一、概述
宁夏建材集团股份有限公司于2017年8月17日以通讯方式召开第六届董事会第十五次会议，审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》。根据财政部下发的《关于印发修订〈企业会计准则第16号—政府补助〉的通知》规定，2017年以后公司在编制财务报表时，采用未来适用法，在利润表中的“营业利润”项目之上单独列报“其他收益”项目，并将与公司日常活动相关的政府补助计入该项目。
二、具体情况及对公司的影响
2017年5月财政部下发《关于印发修订〈企业会计准则第16号—政府补助〉的通知》，修订后的会计准则规定：与企业日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用,与企业日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。该准则自2017年6月12日起施行。企业对2017年1月1日存在的政府补助采用未来适用法处理，对2017年1月1日至该准则施行日之间新增的政府补助根据该准则进行调整。
2017年度以前，公司将政府补助计入营业外收入。2017年以后，根据上述会计准则，公司在编制财务报表时，采用未来适用法，在利润表中的“营业利润”项目之上单独列报“其他收益”项目，并将与公司日常活动相关的政府补助计入该项目。
因本次会计政策变更采用未来适用法，故不需要对比较报表进行重述。
三、董事会、独立董事、监事会关于本次会计政策变更的说明
（一）董事会说明
本次会计政策变更符合财政部新修订的《企业会计准则第16号—政府补助》的规定，公司在编制财务报表时，采用未来适用法，在利润表中“营业利润”项目之上单独列报“其他收益项目”，将与日常活动相关的政府补助计入该项目，与日常活动无关的政府补助计入营业外收入。董事会同意本次会计政策变更事宜。
（二）独立董事说明
公司对政府补助的相关会计政策进行变更，是根据财政部下发的《关于印发修订〈企业会计准则第16号—政府补助〉的通知》规定执行，符合会计准则的规定。本次会计政策变更经公司董事会审议批准，审议及表决程序合法合规，同意公司本次会计政策变更事项。
（三）监事会说明
本次会计政策变更符合财政部新修订的《企业会计准则第16号—政府补助》的规定，该会计政策变更已经公司董事会审议批准，决策程序符合有关法律法规和公司章程等规定。同意公司本次会计政策变更事项。
四、备查文件
1、公司第六届董事会第十五次会议决议
2、公司第六届监事会第十四次会议决议
3、独立董事关于公司会计政策变更之独立意见
特此公告。
宁夏建材集团股份有限公司董事会
2017年8月17日
