山东南山铝业股份有限公司2017年面向合格投资者公开发行公司债券募集说明书摘要
(上接18版)
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2、合并利润表
单位：元
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3、合并现金流量表
单位：元
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（二）实际口径母公司财务报表
1、母公司资产负债表
单位：元
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2、母公司利润表
单位：元
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3、母公司现金流量表
单位：元
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（三）追溯调整后合并财务报表
本公司经追溯调整后的2014年12月31日、2015年12月31日、2016年12月31日和2017年3月31日的合并资产负债表，以及2014年度、2015年度、2016年度和2017年一季度的合并利润表和合并现金流量表如下：
1、合并资产负债表
单位：元
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2、合并利润表
单位：元
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3、合并现金流量表
单位：元
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（四）追溯调整后母公司财务报表
本公司经溯调整后的2014年12月31日、2015年12月31日、2016年12月31日和2017年3月31日的母公司资产负债表，以及2014年度、2015年度、2017年度和2017年1-3月的母公司利润表和母公司现金流量表如下：
1、母公司资产负债表
单位：元
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2、母公司利润表
单位：元
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3、母公司现金流量表
单位：元
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二、最近三年及一期主要财务指标
（一）主要财务指标
1、合并报表财务指标
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2、母公司财务指标
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上述财务指标计算方法如下：
（1）流动比率＝流动资产/流动负债；
（2）速动比率＝（流动资产－存货）/流动负债；
（3）资产负债率＝负债总额/资产总额；
（4）贷款偿还率=实际贷款偿还额/应偿还贷款额；
（5）利息偿付率=实际利息支出/应付利息支出；
（6）应收账款周转率＝营业收入/应收账款平均余额；
（7）存货周转率＝营业成本/存货平均余额；
（8）利息保障倍数＝（利润总额+利息费用）/利息费用，其中利息费用=计入财务费用的利息支出-计入财务费用的利息收入；
（9）总资产周转率=营业收入/资产总额平均余额；
（10）总资产报酬率=（利润总额+财务费用的利息支出）/资产总额平均余额；
（11）每股经营活动产生的现金流量=经营活动产生的现金流量净额/股本；
（12）每股净现金流量=（经营活动产生的现金流量净额+投资活动产生的现金流量净额+筹资活动产生的现金流量净额）/股本；
三、发行公司债券后公司资产负债结构的变化
（1）对合并口径资产负债结构的影响
单位：万元
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（2）对母公司口径资产负债结构的影响
单位：万元
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第五节 募集资金运用
一、本次发行公司债券募集资金数额
结合公司财务状况及未来资金需求，2015年6月26日，公司第八届董事会第十五次会议审议通过了《关于公司符合发行公司债券条件的议案》、《关于发行公司债券方案的议案》、《关于提请公司股东会授权董事会全权办理本次发行公司债券相关事项的议案》，上述议案于2015年7月13日经公司2015年第三次临时股东大会审议通过。
2017年7月25日，公司第九届董事会第二次会议审议通过了《关于延长2015年公开发行公司债券股东大会决议有效期的议案》，上述议案于2017年8月10日经公司2017年第二次临时股东大会审议通过。
首期债券已于2015年9月29日前发行完毕，首期发行规模15亿元。根据以上股东大会及董事会决议，并综合考虑本公司实际资金需求及未来资金安排计划，本期拟公开发行总额不超过15亿元的公司债券。
二、本次发行公司债券募集资金的使用计划
结合公司的财务状况和资金需求情况，扣除发行费用后，公司拟将本次债券募集资金全部用于补充公司营运资金。公司董事会和管理层认为，本次发行公司债券用以补充公司营运资金，可以改善公司资金状况，满足公司对流动资金的需求，有助于进一步提高盈利能力、提升公司价值，符合公司和全体股东的利益。
第六节 备查文件
一、备查文件
1、发行人2014年、2015年及2016年的审计报告和2017年1-3月的财务报表（未经审计）；
2、主承销商出具的核查意见；
3、发行人律师出具的法律意见书；
4、资信评级公司出具的资信评级报告；
5、债券持有人会议规则；
6、债券受托管理协议；
7、南山集团有限公司为本期债券出具的担保函；
8、南山集团有限公司与山东南山铝业股份有限公司签署的担保协议；
9、中国证监会核准本次发行的文件。
二、查阅地点
在本期债券发行期内，投资者可至本公司及主承销商处查阅本期债券募集说明书及上述备查文件，或访问上交所网站（http://www.sse.com.cn）查阅本期债券募集说明书及摘要。
山东南山铝业股份有限公司
年 月 日
