北讯集团股份有限公司2017年第三季度报告

第一节 重要提示

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。

公司负责人陈岩、主管会计工作负责人廖宝珠及会计机构负责人(会计主管人员)吕艳学声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

第二节 公司基本情况

一、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

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非经常性损益项目和金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

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对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表

1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表

单位：股

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公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

□ 适用 √ 不适用

第三节 重要事项

一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因

√ 适用 □ 不适用

1.应收票据较期初增长51.82%，主要系以票据形式收款增加所致。

2.应收账款较期初增长62.00%，主要系非同一控制下企业合并，北讯电信股份有限公司（以下简称“北讯电信”）应收账款增加所致,占增加额的88.50%。

3.预付款项较期初增长806.43%，主要系非同一控制下企业合并，北讯电信预付款项增加所致, 占增加额的92.10%。

4.应收利息较期初增长63.12%，主要系期末应收保函保证金存款利息增加所致。

5.其他应收款较期初增长251.97%，主要系非同一控制下企业合并，北讯电信其他应收款增加所致，主要为融资租赁保证金，占增加额的92.17%。

6.一年内到期的非流动资产较期初降低75%，主要系公司车辆租赁费摊销所致。

7.其他流动资产较期初增长2785.90%，主要系非同一控制下企业合并，北讯电信其他流动资产增加所致，占增加额的85.81%。

8.长期股权投资新增，系新增参股天津迎石科技有限公司3000万元、参股青岛亨通智能停车投资运营有限公司30万元。

9.固定资产较期初增长514.77%，主要系非同一控制下企业合并，北讯电信固定资产增加所致，主要为通信设备及通信综合楼。

10.在建工程较期初增长34558.87%，主要系非同一控制下企业合并，北讯电信在建工程增加所致，主要为各地在建的网络工程项目，占增加额的99.49%。

11.工程物资新增，主要系非同一控制下企业合并，北讯电信工程物资增加所致。

12.商誉新增，主要系非同一控制下合并北讯电信形成。

13.长期待摊费用新增，主要系非同一控制下企业合并，北讯电信长期待摊费用增加所致。

14.递延所得税资产较期初降低78.06%，主要系转回之前年度因亏损确认的递延所得税资产所致。

15.其他非流动资产较期初增长13127.00%，主要系非同一控制下企业合并，北讯电信其他非流动资产增加所致，主要构成为预付的网络设备款和基站建设支出。

16.短期借款较期初增长331.28%，主要系非同一控制下企业合并，北讯电信短期借款增加所致,占增加额的94.26%。

17.应付票据较期初降低69.56%，主要系票据到期，支付货款所致。

18.应付账款较期初增长113.09%，主要系非同一控制下企业合并，北讯电信应付账款增加所致。

19.预收账款较期初增长139.04%，主要系铁塔板块收到出售车库业务首期股权转让款所致。

20.应付职工薪酬较期初降低34.40%，主要系支付2016年度员工奖励所致。

21.应交税费较期初增长480.00%，主要系非同一控制下企业合并，北讯电信应交税费增加所致。

22.应付利息较期初增长353.45%，主要系非同一控制下企业合并，北讯电信应付借款利息增加所致。

23.其他应付款较期初增长542.95%，主要系应付股权转让款增加及非同一控制下企业合并，北讯电信其他应付款增加所致。

24.一年内到期的非流动负债、长期借款及长期应付款本期新增，主要系非同一控制下企业合并，北讯电信一年内到期的非流动负债增加所致。

25.递延收益较期初增长106.74%，主要系非同一控制下企业合并，北讯电信递延收益增加所致。

26.递延所得税负债新增，主要系主要系非同一控制下企业合并，北讯电信递延所得税负债增加所致。

27.股本较期初增长160.84%，主要系本年公司完成非公开定向增发及资本公积转增股本所致。

28.资本公积较期初增长944.19%，主要系非公开定向增发完成所致。

29.未分配利润较期初的累计亏损增长至本期末的累计利润，主要系报告期合并北讯电信净利润增加所致。

30.营业收入较去年同期增长136.57%，主要系自2017年6月将北讯电信纳入合并范围所致，占增加额的81.07%。

31.营业成本较去年同期增长122.00%，主要系自2017年6月将北讯电信纳入合并范围所致，占增加额的67.48%。

32.税金及附加较去年同期增长401.22%，主要系自2017年6月将北讯电信纳入合并范围所致，另外铁塔板块根据财会（2016）22号文件，房产税、土地使用税及印花税等税金在此科目列示所致（去年同期在管理费用科目）。

33.销售费用较去年同期增长35.78%，主要系自2017年6月将北讯电信纳入合并范围所致。

34.管理费用较去年同期增长39.55%，主要系自2017年6月将北讯电信纳入合并范围所致。

35.财务费用较去年同期增长380.90%，主要系自2017年6月将北讯电信纳入合并范围所致。

36.资产减值损失较去年同期增长137.45%，主要系铁塔板块计提坏账准备增加所致。

37.营业外收入较去年同期增长233.85%，主要铁塔板块收到的个税返还收入增加所致。

38.营业外支出较去年同期降低97.27%，主要系2016年同期计提了南非仲裁赔偿，本年无同类事项发生。

39.所得税费用较去年同期有较大增长，主要系公司冲回2016年度因亏损确认的递延所得税资产及自2017年6月将北讯电信纳入合并范围，由此带来的所得税费用增加占增加额的64.86%。

40.少数股东损失较去年同期降低295.62%，主要系控股子公司利润亏损增加所致。

41.销售商品、提供劳务收到的现金较去年同期增长221.19%，主要系非同一控制下企业合并，北讯电信收到的货款增加所致。

42.收到其他与经营活动有关的现金较去年同期增长266.99%，主要系铁塔板块收回的保证金存款增加所致。

43.购买商品、接受劳务支付的现金较去年同期增长123.45%，主要系非同一控制下企业合并，北讯电信支付的货款增加所致。

44.支付给职工以及为职工支付的现金较去年同期增长32.59%，主要系非同一控制下企业合并，北讯电信支付的工资薪酬增加所致。

45.支付的各项税费较去年同期增长315.80%，主要系非同一控制下企业合并，北讯电信支付的各项税费增加所致。

46.支付其他与经营活动有关的现金较去年同期增长176.83%，主要系铁塔板块支付的承兑及保函保证金增加所致。

47.处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额新增，主要系报告期处置固定资产收回现金净额增加所致。

48.处置子公司及其他营业单位收到的现金净额新增，主要系转让车库业务资产收到的股权转让款增加所致。

49.购置固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较去年同期增长32031.25%，主要系非同一控制下企业合并，北讯电信购建固定资产支付的现金增加所致。

50.取得子公司及其他营业单位支付的现金净额新增，主要系收购北讯电信100%股权所支付的款项增加所致。

51.支付其他与投资活动有关的现金较去年同期降低93.35%，主要系报告期支付的收购北讯电信相关的费用减少所致。

52.吸收投资收到的现金新增，主要系非公开定向增发完成收到募集资金增加所致。

53.取得借款收到的现金较去年同期增长594.13%，主要系非同一控制下企业合并，北讯电信报告期银行融资借款增加所致。

54.收到其他与筹资活动有关的现金较去年同期增长2647.28%，主要系非同一控制下企业合并，北讯电信报告期融资租赁款增加所致。

55.偿还债务支付的现金较去年同期增长289.70%，主要系非同一控制下企业合并，北讯电信报告期归还借款增加所致。

56.分配股利、利润或偿付利息支付的现金较去年同期增长325.95%，主要系非同一控制下企业合并，北讯电信报告期归还借款利息增加所致。

57.支付其他与筹资活动有关的现金较去年同期大幅增加，主要系非同一控制下企业合并，北讯电信支付的融资租赁款、归还票据借款增加所致。

58.汇率变动对现金及现金等价物的影响较去年同期增加1193.62%，主要系非同一控制下企业合并，北讯电信境外子公司汇率变动对现金及现金等价物的影响增加所致。

二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

√ 适用 □ 不适用

1、重大仲裁事项

因公司终止了有关收购Stonewall资源控股的下属子公司Stonewall矿业的股份出售协议，Stonewall资源等申请人向公司求偿金额不少于1.1 亿美元的赔偿。具体内容请参见公司在中国证监会指定披露媒体巨潮资讯披露的相关公告。

截止目前公司已收到晋中市公安局出具的《立案告知书》《立案决定书》（晋中公刑立字[2017]000091号），案件现进入侦查阶段，公司会根据相关法律法规及时披露本事项进展情况。由于控股股东龙跃实业集团有限公司承诺“无偿为齐星铁塔提供全额资金，替齐星铁塔进行赔付，切实保障上市公司及广大投资者根本利益不受任何损害”，因此，本次仲裁事项不会因此减少公司的股东权益，不会影响公司的持续经营，不存在严重损害投资者合法权益和社会公共利益的其他情形。

2、其他重大关联交易

公司及全资子公司健和投资与关联自然人李韶军先生、李明先生、王健先生签署《资产转让协议》，将公司持有山东星跃安装工程有限公司的100%股权、北京齐星开创立体停车设备技术咨询有限公司的60%股权、青岛齐星车库有限公司的100%股权进行转让；以及公司持有的与车库业务相关的非股权类资产及负债进行转让。股权转让完成后，公司将不再持有上述公司的股份。经青岛天和资产评估有限责任公司出具的《资产评估报告书》的评估，“山东齐星铁塔科技股份有限公司车库业务资产组在本次评估基准日2017年4月30日的评估值合计为20,486.15万元”。参考上述标的资产的评估价格，并经交易各方充分协商，最终确定本次交易的交易总对价为20,523.00万元。

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三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。

四、对2017年度经营业绩的预计

2017年度预计的经营业绩情况：与上年同期相比扭亏为盈

与上年同期相比扭亏为盈

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五、以公允价值计量的金融资产

□ 适用 √ 不适用

六、违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

□ 适用 √ 不适用

公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。

北讯集团股份有限公司

2017年第三季度报告

证券代码：002359 证券简称：北讯集团 公告编号：2017-139