福建众和股份有限公司
第五届董事会第三十次会议决议公告
证券代码：002070 证券简称：*ST众和 公告编码：2017-117
福建众和股份有限公司
第五届董事会第三十次会议决议公告
本公司及除董事许建成外的董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。董事许建成因未出席公司第五届董事会第三十次会议，不能保证公告内容真实、准确、完整。
一、会议召开情况
福建众和股份有限公司第五届董事会第三十次会议于2017年12月7日以电话、短信及电子邮件等方式发出会议通知，于2017年12月11日以通讯表决方式召开。公司应出席会议董事5名，实际出席会议董事4名，董事许建成先生因个人原因未能出席。本次会议的召开符合《公司法》、《公司章程》和有关法律、法规的规定。
二、会议审议情况
本次会议共收回有效表决票4票，表决通过了以下决议：
1、以3票同意，0票反对，1票弃权（独立董事朱福惠先生因其任期届满并已辞职对公司情况不了解等原因投弃权票）表决通过了《福建众和股份有限公司关于计提资产减值准备的议案》。【具体内容请参阅公司同日于《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》、《上海证券报》及巨潮资讯网披露的《关于计提资产减值准备的公告》（公告编号：2017-118）】
2、以3票同意，0票反对，1票弃权（独立董事朱福惠先生因其任期届满并已辞职对公司情况不了解等原因投弃权票）表决通过了《福建众和股份有限公司关于2016年度财务报告前期会计差错更正的议案》。【具体内容请参阅公司同日于《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》、《上海证券报》及巨潮资讯网披露的《关于2016年度财务报告前期会计差错更正的说明公告》（公告编号：2017-119）】
三、备查文件
1、会议表决票及加盖董事会印章的董事会决议
2、独立董事意见
特此公告。
福建众和股份有限公司
董 事 会
2017年12月13日
证券代码：002070 证券简称：*ST众和 公告编码：2017-118
福建众和股份有限公司
关于计提资产减值准备的公告
本公司及除董事许建成、独立董事朱福惠外的董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。董事许建成因未出席公司第五届董事会第三十次会议、独立董事朱福惠因其任期届满并已辞职对公司情况不了解等原因对第五届董事会第三十次会议议案投弃权票，不能保证公告内容真实、准确、完整。
一、本次计提资产减值准备情况
根据《企业会计准则》及《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等相关规定的要求，基于谨慎性原则，公司对截至2016 年 12 月 31 日合并报表范围内部分应收款项（包含应收账款和应收票据）进行了检查和减值测试，拟对应收福建某贸易公司等四家客户债权合计8,868.17万元计提7,515.56万元坏账准备，拟对应收福建某服饰公司等四家客户合计22,518.50万元款项补提10,232.15万元的坏账准备。
说明：
1、应收福建某贸易公司等四家客户债权合计8,868.17万元，系2016年度与应付喀什某公司款项对抵的债权，由于年度审计未获取该公司的回函确认，且根据第五届董事会第二十八次会议审议通过的《关于单方调减阿坝众和新能源股权投资款的议案》【公司已于2017年9月30日披露《关于单方调减阿坝众和新能源股权投资款的公告》（公告编号：2017-084）】，公司董事会要求管理层立即终止前述三方协议。公司根据以上决议在会计处理上将对抵的应收债权和应付款项转回。
由于福建某贸易公司等四家客户均存在不同程度的经营状况恶化，相关偿债能力不确定的情况，公司结合该四家客户的资产结构、资产负债率、盈利能力及净资产数额等财务信息对各家客户应收款项坏账风险个别认定后，拟对该四家应收账款计提7,515.56万元坏账准备。
2、应收福建某服饰公司等四家客户合计22,518.50万元款项（其中18,224.45万元为应收账款，4,294.05万元为应收票据）。根据公司坏账准备计提政策：单项金额重大的应收款项应单独进行减值测试，如不存在减值再并入具有类似风险组合特征的应收款项中计提坏账准备。公司经对该四家客户的偿债能力调查取证及分析后，结合该四家客户的资产结构、资产负债率、盈利能力及净资产数额等财务信息对各家客户应收款项坏账风险个别认定后，拟补计提2016年末应收票据坏账准备1,523.21万元，应收账款坏账准备8,708.94万元，合计补提坏账准备10,232.15万元。
3、本次计提资产减值准备计入的报告期间为2016年1月1日至2016年12月31日。
二、本次计提资产减值准备对公司的影响
本次对应收款项计提资产减值准备金额增加资产减值损失17,747.72万元，所得税费用-2,662.16万元，影响2016年度合并利润表净利润为-15,085.56万元。
三、董事会关于计提资产减值准备的说明
2017年12月11日公司第五届董事会第三十次会议审议通过《关于计提资产减值准备的议案》。董事会认为，本次资产减值准备计提遵照并符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，本次基于谨慎性原则计提资产减值准备，使公司关于资产价值的会计信息更加真实可靠，具有合理性。
四、监事会关于计提资产减值准备的说明
2017年12月11日公司第五届监事会第十八次会议审议通过《关于计提资产减值准备的议案》。经审核，监事会认为：公司董事会审议本次计提资产减值准备的决议程序合法；公司按照《企业会计准则》和有关规定计提资产减值准备，符合公司的实际情况，计提减值准备后能够更加真实地反映公司的资产状况，同意本次计提资产减值准备。
五、备查文件
1、第五届董事会第三十次会议决议
2、第五届监事会第十八次会议决议
特此公告。
福建众和股份有限公司
董 事 会
2017年12月12日
证券代码：002070 证券简称：*ST众和 公告编码：2017-119
福建众和股份有限公司关于2016年度财务报告
前期会计差错更正的说明公告
本公司及除董事许建成、独立董事朱福惠外的董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。董事许建成因未出席公司第五届董事会第三十次会议、独立董事朱福惠因其任期届满并已辞职对公司情况不了解等原因对第五届董事会第三十次会议议案投弃权票，不能保证公告内容真实、准确、完整。
一、本次会计差错更正原因
事项1：公司拟对应收福建某贸易公司等四家客户债权合计8,868.17万元计提坏账准备。该四家客户债权系2016年度与应付喀什某公司款项对抵的债权，由于年度审计未获取该公司的回函确认，且根据第五届董事会第二十八次会议审议通过的《关于单方调减阿坝众和新能源股权投资款的议案》【公司已于2017年9月30日披露《关于单方调减阿坝众和新能源股权投资款的公告》（公告编号：2017-084）】，公司董事会要求管理层立即终止前述三方协议。公司根据以上决议在会计处理上将对抵的应收债权和应付款项转回，调整增加2016年末其他应付款8,868.17万元，调整增加2016年末应收账款8,868.17万元；由于福建某贸易公司等四家客户均存在不同程度的经营状况恶化，相关偿债能力不确定的情况，公司结合该四家客户的资产结构、资产负债率、盈利能力及净资产数额等财务信息对各家客户应收款项坏账风险个别认定后，拟对该四家应收账款计提7,515.56万元坏账准备。
事项2：公司拟对应收福建某服饰公司等四家客户合计22,518.50万元款项（其中18,224.45万元为应收账款，4,294.05万元为应收票据）补计提坏账准备。根据公司坏账准备计提政策：单项金额重大的应收款项应单独进行减值测试，如不存在减值再并入具有类似风险组合特征的应收款项中计提坏账准备。公司经对该四家客户的偿债能力调查取证及分析后，结合该四家客户的资产结构、资产负债率、盈利能力及净资产数额等财务信息对各家客户应收款项坏账风险个别认定后，拟补计提2016年末应收票据坏账准备1,523.21万元，应收账款坏账准备8,708.94万元，合计补提坏账准备10,232.15万元。
根据《企业会计准则第28号--会计政策、会计估计变更和差错更正》、中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号--财务信息的更正及相关披露》等相关规定，前述计提资产减值准备后，应追溯调整2016年财务报表数。
2017年12月11日公司第五届董事会第三十次会议审议通过了《关于计提资产减值准备的议案》、《关于2016年度财务报告前期会计差错更正的议案》。独立董事张亦春及唐予华对《关于2016年度财务报告前期会计差错更正的议案》发表了独立意见。根据《企业会计准则第28号--会计政策、会计估计变更和差错更正》、中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号--财务信息的更正及相关披露》等相关规定，公司拟对2016年度财务报告前期会计差错进行更正。
二、本次差错更正事项对公司2016年度合并财务报表项目及金额的影响情况
以上事项1和事项2按会计差错更正，应追溯调整2016年财务报表数。调整后影响公司2016年期末合并资产负债表项目金额：应收票据-1,523.21万元，应收账款-7,356.34万元，递延所得税资产2,662.16万元，其他应付款8,868.17万元，未分配利润-15,085.56万元；
调整后影响2016年度利润表项目金额：资产减值损失17,747.72万元，所得税费用-2,662.16万元；影响公司2016年度合并利润表净利润为-15,085.56万元。
三、董事会、独立董事、监事会的结论性意见
（一）董事会意见
公司本次会计差错更正符合《企业会计准则》相关规定，有利于准确的反映公司实际财务状况。
（二）独立董事关于会计差错更正事项的独立意见
公司本次会计差错更正符合《企业会计准则》、《企业会计准则第28号-会计政策、会计估计变更和差错更正》等有关规定的要求，公司对部分应收款项计提资产减值准备后，对2016年度财务报告前期会计差错进行更正，客观、公允地反映了公司的财务状况。我们（独立董事张亦春及唐予华）同意本次会计差错更正事项。
（三）监事会意见
公司本次会计差错更正符合《企业会计准则》等相关规定，董事会关于本次差错更正事项的审议和表决程序符合法律、法规以及公司《章程》等有关规定，我们同意本次会计差错更正事项。
四、备查文件
1、公司第五届董事会第三十次会议决议。
2、公司第五届监事会第十八次会议决议。
3、独立董事意见。
特此公告。
福建众和股份有限公司
董 事 会
2017年12月13日
证券代码：002070 证券简称：*ST众和 公告编号：2017-120
福建众和股份有限公司
第五届监事会第十八次会议决议公告
本公司及监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、会议召开情况
福建众和股份有限公司第五届监事会第十八次会议于2017年12月7日以电话、短信、电子邮件等方式发出通知，于2017年12月11日以通讯表决的方式召开，应出席监事3名，实际出席监事3名。本次会议的召开符合《公司法》、《公司章程》和有关法律、法规的规定。
二、会议表决情况
本次会议共收回有效表决票3票，表决通过了以下决议：
1、以3票赞成，0票反对，0票弃权，表决通过了《福建众和股份有限公司关于计提资产减值准备的议案》。监事会认为，公司董事会审议本次计提资产减值准备的决议程序合法；公司按照《企业会计准则》和有关规定计提资产减值准备，符合公司的实际情况，计提减值准备后能够更加真实地反映公司的资产状况，同意本次计提资产减值准备。
2、以3票赞成，0票反对，0票弃权，表决通过了《福建众和股份有限公司关于2016年度财务报告前期会计差错更正的议案》。监事会认为，公司本次会计差错更正符合《企业会计准则》等相关规定，董事会关于本次差错更正事项的审议和表决程序符合法律、法规以及公司《章程》等有关规定，我们同意本次会计差错更正事项。
三、备查文件
1、第五届监事会第十八次会议决议
特此公告。
福建众和股份有限公司
监 事 会
2017年12月13日
证券代码：002070 证券简称：*ST众和 公告编号：2017-121
福建众和股份有限公司
关于金鑫矿业申请的探矿权业务已办结的公告
本公司及除董事许建成外的董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
公司从四川省国土资源厅网站获悉，控股子公司马尔康金鑫矿业有限公司（以下简称“金鑫矿业”）申请的四川省马尔康县党坝乡锂辉石矿勘探的探矿权业务（案件编号：510000-20171011-200060 ）已于2017年12月8日办结。截至本公告日，金鑫矿业尚未取得四川省国土资源厅下发的新的矿产资源勘查许可证。公司将及时披露该事项后续进展情况。
特此公告。
福建众和股份有限公司
董 事 会
二零一七年十二月十三日
