大唐国际发电股份有限公司
董事会决议公告
证券代码: 601991 证券简称:大唐发电 公告编号:2017-081
大唐国际发电股份有限公司
董事会决议公告
特别提示
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
大唐国际发电股份有限公司（“大唐国际”或“公司”）第九届二十次董事会会议于2017年12月21日以书面形式召开。会议应到董事15名，实到董事15名。会议的召开符合《公司法》和《大唐国际发电股份有限公司章程》的规定，会议合法有效。会议一致通过并形成如下决议：
一、审议通过《关于燃煤电厂发电及供热设备资产预计使用寿命等会计估计变更的议案》
表决结果：同意15票，反对0票，回避表决0票。
1.同意对公司所属燃煤电厂发电及供热设备的资产预计使用寿命、预计残值率等会计估计进行变更，将预计使用寿命变更为17年，预计残值率变更为3%，自2018年1月1日起执行。
2.董事（包括独立董事）认为公司本次对燃煤电厂发电及供热设备资产预计使用寿命、预计残值率的变更，参照了同行业其他企业的标准，反映了《企业会计准则》的谨慎性原则。变更后的会计估计能够更加准确地反映公司财务状况和经营成果，有利于提供更加可靠、准确的会计信息；会计估计的变更不会损害中小股东的利益。
有关本次会计估计变更详情，请参见公司同日发布的相关公告。
二、审议通过《关于委托大唐科技工程公司承担青铜峡沙石墩梁48MW风电场扩建工程EPC总承包服务的议案》
表决结果：同意12票，反对0票，回避表决3票。
1.同意公司全资子公司宁夏大唐国际青铜峡风电有限责任公司与中国大唐集团科技工程有限公司和长江勘测规划设计研究有限责任公司联合体签署“青铜峡沙石墩梁48MW风电场扩建项目EPC总承包合同”；合同金额为31660.76万元（人民币，下同）。
2.董事（包括独立董事）认为上述交易事项乃属公司日常业务中按一般商务条款进行的交易；相关交易公平、公允、合理，符合公司及股东的整体利益。
待相关合同签署后，公司将按规定另行发布相关公告。
三、审议批准《关于向中国大唐集团核电有限公司增加资本金的议案》
表决结果：同意12票，反对0票，回避表决3票。
1.同意公司按照其在中国大唐集团核电有限公司（“大唐核电公司”）40%的持股比例，向大唐核电公司增加资本金7048.8万元，用于所投资相关项目的建设及核电项目前期开发。
2.董事（包括独立董事）认为向大唐核电公司增加资本金有利于促进其所投资相关核电项目的建设以及前期项目的开发，符合公司及股东的整体利益。
待相关协议签署后，公司将按规定另行发布相关公告。
四、审议通过《关于与中国大唐集团有限公司签署2018年度〈综合产品和服务框架协议〉的议案》
表决结果：同意12票，反对0票，回避表决3票。
1.同意公司与中国大唐集团有限公司签署2018年度《综合产品和服务框架协议》（“框架协议”）；协议期限为自协议生效至2018年12月31日。
2.同意框架协议规定的产品和服务互供范围、交易原则、定价原则等主要内容及各类交易金额年度上限；同意在框架协议规定的业务范围内和交易原则下，针对每项具体交易，由相关具体交易主体签署单项具体交易合同。
3.董事（包括独立董事）认为签署框架协议乃属公司日常业务中按一般商务条款进行的交易，相关交易公平、公允、合理，符合公司及股东的整体利益。
4.同意将该议案提请公司股东大会审议批准。
待框架协议签署后，公司将按规定另行发布相关公告。
按照上市地上市规则的规定，上述第二、三、四项议案构成本公司关联交易，关联董事陈进行先生、刘传东先生、梁永磐先生已就上述决议事项回避表决。
鉴于上述第四项议案需提交公司股东大会审议批准，公司将适时发布股东大会通知。
特此公告。
大唐国际发电股份有限公司
董 事 会
2017年12月21日
证券代码：601991 证券简称：大唐发电 公告编号：2017-082
大唐国际发电股份有限公司
监事会决议公告
特别提示
本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
大唐国际发电股份有限公司（“公司”）第九届十三次监事会会议于2017年12月21日以书面形式召开。会议应到监事4名，实到监事4名。会议的召开符合《公司法》和《大唐国际发电股份有限公司章程》（“《公司章程》”）的规定，会议合法有效。会议一致通过并形成如下决议：
一、审议通过《关于燃煤电厂发电及供热设备资产预计使用寿命等会计估计变更的议案》
表决结果：同意4票，反对0票，弃权0票。
1.同意公司对燃煤电厂发电及供热设备资产预计使用寿命、预计残值率等会计估计进行变更，将预计使用寿命变更为17年，预计残值率变更为3%，自2018年1月1日起执行。
2.监事会认为，公司本次对燃煤电厂发电及供热设备的资产预计使用寿命、预计残值率进行变更，为根据企业会计准则相关规定，结合公司实际情况，并参照了同行业其他上市公司的标准，进行会计估计变更能更公允地反映公司的财务状况和经营成果，提供更可靠、更准确的会计信息，审议程序符合相关法律、法规和《公司章程》的规定。
特此公告。
大唐国际发电股份有限公司
监 事 会
2017年12月21日
证券代码：601991 证券简称：大唐发电 公告编号：2017-083
大唐国际发电股份有限公司
会计估计变更公告
特别提示
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
●本次会计估计变更采用未来适用法进行会计处理，无需追溯调整，对公司以前各年度财务状况和经营成果不产生影响。
●本次会计估计变更自2018年1月1日开始执行。
一、概述
大唐国际发电股份有限公司（“本公司”或“公司”）于2017年12月21日召开第九届二十次董事会，审议通过了《关于燃煤电厂发电及供热设备资产预计使用寿命等会计估计变更的议案》，表决结果为15票同意、0 票反对、0 票弃权。自2018年1月1日起，对燃煤电厂发电及供热设备的资产预计使用寿命、预计残值率等会计估计进行变更。
二、具体情况及对公司的影响
1、目前公司所属发电企业固定资产折旧方法采用的是年限平均法分类计提折旧，燃煤发电厂发电及供热设备资产的预计使用寿命为15年，预计残值率为5%。随着发电设备制造的技术进步和企业固定资产更新改造的持续投入，结合公司与以发电为主的同类上市公司同业对标比较分析，公司目前对燃煤发电厂的发电及供热设备资产的预计使用寿命偏低，预计残值率偏高。
根据《企业会计准则第4号-固定资产》和《企业会计准则第28号-会计政策、会计估计变更和差错更正》的有关规定，企业应当于每年度终了对固定资产使用寿命、预计残值率和折旧方法进行复核，预计使用寿命、残值率与原先估计数有差异的应当调整。鉴于前述原因，公司对燃煤电厂发电及供热设备的资产预计使用寿命、预计残值率进行变更，预计使用寿命变更为17年，预计残值率变更为3%，自2018年1月1日起执行。此次资产预计使用寿命和预计残值率变更属于会计估计变更，按准则规定，采用未来适用法进行处理，无需追溯调整，对公司以前各年度财务状况和经营成果不产生影响。
2、截止目前，公司在运营燃煤发电企业25家，预计至2017年12月31日，发电及供热设备固定资产原值约888.43亿元（“人民币”，下同），经测算，会计估计变更前，预计2018年应计提折旧约48.91亿元，本次会计估计变更后，预计2018年应计提折旧预计约40.32亿元，影响合并报表利润总额增加约8.59亿元。
三、独立董事和监事会的结论性意见
公司独立董事意见：公司本次对燃煤电厂发电及供热设备资产预计使用寿命、预计净残值的变更，参照了同行业其他企业的标准，体现了《企业会计准则》的谨慎性原则。变更后的会计估计能够更加准确地反映公司财务状况和经营成果，有利于提供更加可靠、准确的会计信息。会计估计的变更不会损害中小股东的利益。同意公司本次会计估计变更。
公司监事会意见：公司本次对燃煤电厂发电及供热设备的资产预计使用寿命、预计残值率进行变更，为根据《企业会计准则》有关规定，结合公司的实际情况，并参照了同行业其他上市公司的标准，进行会计估计变更能更公允地反映公司的财务状况和经营成果，提供更可靠、更准确的会计信息，审议程序符合相关法律、法规和《大唐国际发电股份有限公司章程》的规定。同意公司本次会计估计变更。
特此公告。
大唐国际发电股份有限公司
2017年12月21日
