广发证券股份有限公司
第一节重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
本报告经公司第九届董事会第七次会议审议通过。所有董事均出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人孙树明先生、主管会计工作负责人孙晓燕女士及会计机构负责人(会计主管人员)王莹女士声明：保证本季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
第二节公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否
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截止披露前一交易日的公司总股本：
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注：根据 2018 年 1 月财政部发布的《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会[2017]30 号)和《关于一般企业财务报表格式有关问题的解读》等相关规定，利润表营业收入项下新增“资产处置收益”和“其他收益”行项目。上表已对上年同期的营业收入口径进行调整，新口径下“营业收入”包含了“资产处置收益”和“其他收益”项目的金额，调整金额分别为189,838.18元和11,268,326.60元，该项目金额原在营业外收支中列示。除此之外，上表各项上年同期数据均无变化。
非经常性损益项目和金额
√适用 □ 不适用
单位：元
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对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
√ 适用 □ 不适用
本集团将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具和衍生金融工具产生的公允价值变动损益，将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具、衍生金融工具、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以摊余成本计量的金融资产产生的投资收益不作为非经常性损益项目，而界定为经常性损益项目。原因为：本集团作为证券经营机构，上述业务均属于本集团的正常经营业务。
本集团之子公司广发信德投资管理有限公司及广发乾和投资有限公司将长期股权投资产生的投资收益不作为非经常性损益项目，而界定为经常性损益项目。原因为：广发信德投资管理有限公司的主要业务包括投资管理等，广发乾和投资有限公司的主要业务包括自有资金股权投资等，上述业务均属于正常经营业务。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表
单位：股
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注1：公司H股股东中，非登记股东的股份由香港中央结算（代理人）有限公司代为持有；
注2：上表中，香港中央结算（代理人）有限公司所持股份种类为境外上市外资股（H股），其他股东所持股份种类均为人民币普通股（A股）；
注3：根据吉林敖东药业集团股份有限公司、辽宁成大股份有限公司、中山公用事业集团股份有限公司分别于2018年4月11日公开披露的信息，截至2018年3月31日，吉林敖东药业集团股份有限公司持有公司H股37,718,600股，并通过其全资子公司敖东国际（香港）实业有限公司持有公司H股25,750,800股，合计H股63,469,400股，占公司总股本的0.83%；辽宁成大股份有限公司通过其全资子公司辽宁成大钢铁贸易有限公司的全资子公司成大钢铁香港有限公司持有公司H股1,473,600股，占公司总股本的0.019%；中山公用事业集团股份有限公司通过其全资子公司公用国际（香港）投资有限公司持有公司H股100,904,000股，占公司总股本的1.33%。截至2017年12月31日，吉林敖东药业集团股份有限公司及其一致行动人、辽宁成大股份有限公司及其一致行动人、中山公用事业集团股份有限公司及其一致行动人持有公司A股和H股占公司总股本的比例分别为17.26%、16.42%、10.34%；
注4：报告期，根据香港联交所披露易公开披露信息，2018年1月25日，FUBON FINANCIAL HOLDING CO., LTD.持有公司H股共100,405,400股，占公司H股股本的5.90%；2018年4月6日，BlackRock, Inc.持有公司H股共86,593,631股，占公司H股股本的5.09%。上述股份均由香港中央结算（代理人）有限公司代为持有；
注5：报告期末，以上A股股东不存在通过信用证券账户持有公司股份的情形；
注6：报告期末，以上A股股东不存在进行约定购回交易的情形；
注7：报告期末，以上A股股东不存在因参与转融通等业务所导致的股份增减变动情况。
2、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
不适用
第三节重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
√适用 □ 不适用
单位：元
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二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
1、截至2018年3月31日，公司共有分公司20家、证券营业部264家，分布于全国31个省、直辖市、自治区。2018年一季度，公司共有3家营业部已完成同城搬迁。
2、2018年3月16日，公司召开第九届董事会第五次会议审议通过了《关于设立战略投行部的议案》，同意投行业务管理总部下设战略投行部，作为公司一级部门。详细请见公司于2018年3月17日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）和香港联交所披露易网站（www.hkexnews.hk）披露的相关公告。
3、2018年3月16日，公司召开第九届董事会第五次会议审议通过了《关于同业与产品部更名的议案》，同意将“同业与产品部”更名为“机构与同业部”。详细请见公司于2018年3月17日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）和香港联交所披露易网站（www.hkexnews.hk）披露的相关公告。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项
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四、对2018年1-6月经营业绩的预计
不适用
五、证券投资情况
不适用
六、衍生品投资情况
不适用
七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
2018年1-3月，除公众投资者日常电话沟通外，公司接待调研和参加业绩路演共5次，合计接待投资者约90人次，具体如下表所示：
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注：公司接待上述机构投资者的投资者关系活动记录表在深交所网站（www.szse.cn）及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露。
八、违规对外担保情况
公司报告期无违规对外担保情况。
九、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
不适用
十、会计政策变更情况说明
1、金融工具相关会计政策变更
根据财政部修订的《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号—金融资产转移》、《企业会计准则第24号—套期会计》和《企业会计准则第37号—金融工具列报》，金融资产需要视其合同现金流特征及所属业务模式确定其初始分类和计量属性，分为“以摊余成本计量的金融资产”、“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产”和“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”三类；金融资产减值损失准备计提由“已发生损失法”改为“预期损失法”，且计提范围有所扩大；套期会计方面，拓宽了套期工具和被套期项目的范围、以定性的套期有效性要求取代现行准则的定量要求、允许通过调整套期工具和被套期项目的数量实现套期关系的“再平衡”。
根据财政部通知，在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报告的企业，自2018年1月1日起施行，因此，本公司自2018年1月1日起变更会计政策，施行上述修订后的金融工具准则，上述新准则实施对本集团财务报告产生重大影响。对于持有的债务工具，公司根据其合同现金流量特征和业务模式来确定分类，对于可供出售金融资产中的权益投资、基金投资和其他投资，除了部分非交易性权益工具指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，其它主要分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。根据该准则衔接规定，在施行日，企业应当按照本准则的规定对金融工具进行分类和计量（含减值），涉及前期比较财务报表数据与本准则要求不一致的，无需调整。金融工具原账面价值和在本准则施行日的新账面价值之间的差额，计入本准则施行日所在年度报告期间的期初留存收益或其他综合收益。本准则实施对合并报表归属于母公司股东权益期初数的影响金额为-133,004,104.71元，其中，留存收益的影响金额为474,642,910.27元，其他综合收益的影响金额为-607,647,014.98元。
2、收入相关会计政策变更
根据财政部修订的《企业会计准则第14号—收入》，企业应该对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行，然后，在履行了各单项履约义务时分别确认收入。据此，本公司于2018年1月1日变更会计政策，按照准则要求，首次执行本准则的企业，应当根据首次执行本准则的累积影响数，调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。企业可以仅对在首次执行日尚未完成的合同的累积影响数进行调整。此次变更对公司当期及前期的净利润、总资产和净资产不产生重大影响。
二○一八年四月二十五日
证券代码：000776 证券简称：广发证券 公告编号：2018-017
广发证券股份有限公司
第九届董事会第七次会议决议公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
广发证券股份有限公司（以下简称“公司”）第九届董事会第七次会议通知于2018年4月21日以专人送达或电子邮件方式发出，会议于2018年4月24日于广东省广州市天河北路183-187号大都会广场42楼大会议室，以现场会议结合通讯会议的方式召开。本次董事会应出席董事11人，实际出席董事11人，其中，公司非执行董事尚书志先生、李秀林先生、刘雪涛女士、独立非执行董事杨雄先生、汤欣先生、陈家乐先生和李延喜先生以通讯方式参会。公司监事、高管列席了会议。会议的召开符合《公司法》等有关法规和公司《章程》的规定。
会议由公司董事长孙树明先生主持。
会议审议通过了以下议案：
一、审议《广发证券2018年第一季度报告》
以上报告同意票11票，反对票0票，弃权票0票。
反对票或弃权票的理由：不适用。
《广发证券股份有限公司2018年第一季度报告》与本公告同时披露于巨潮资讯网站（www.cninfo.com.cn）。
二、审议《关于聘请2018年度审计机构的议案》
同意聘请安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2018年度境内审计机构，聘请安永会计师事务所为公司2018年度境外审计机构，并提请股东大会授权公司经营管理层按照市场原则与其协商确定公司2018年度审计费用。
以上议案同意票11票，反对票0票，弃权票0票。
反对票或弃权票的理由：不适用。
以上议案，须报2017年度股东大会审议。
安永会计师事务所及安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）简介详见附件。
特此公告。
广发证券股份有限公司
董事会
二○一八年四月二十五日
附件：安永会计师事务所及安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）简介
安永是全球领先的专业服务机构之一，在150多个国家及地区设有约760多个办事处，聘用超过250,000名员工。多年来，安永为配合经济全球化和区域化发展，对安永全球和地区业务进行了广泛和充分的整合，为全球客户提供全面的全球一体化的服务。
安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）于1981年开展中国业务，是首批获准在中国大陆开展业务的专业服务机构之一，也是大中华区规模最大的专业服务机构之一。安永在大中华区目前合共设有26个分所及办事处，业务覆盖中国大陆、香港、澳门和台湾，安永的整合组织结构让其可以长期在大中华地区为客户提供服务。安永在大中华区聘用员工16,000人，各类注册会计师人数超过4,000人，中国注册会计师人数超过1,100名。
证券代码：000776 证券简称：广发证券公告编号：2018-019
广发证券股份有限公司
第九届监事会第六次会议决议
本公司及监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
广发证券股份有限公司第九届监事会第六次会议通知于2018年4月21日以专人送达或电子邮件方式发出，会议于2018年4月24日以通讯会议方式召开。本次监事会应出席监事5人，实际出席监事5人。会议的召开符合《公司法》等有关规定和公司《章程》的规定。
会议审议通过了以下议案：
一、 审议《广发证券2018年第一季度报告》
经审议，全体监事一致同意《广发证券2018年第一季度报告》，并对广发证券2018年第一季度报告出具以下书面审核意见：
经审核，监事会认为董事会编制和审议《广发证券2018年第一季度报告》的程序符合法律、行政法规及监管部门的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了上市公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
以上报告同意票5票，反对票0票，弃权票0票。
反对票或弃权票的理由：不适用。
《广发证券股份有限公司2018年第一季度报告》与本公告同时披露于巨潮资讯网站（www.cninfo.com.cn）。
特此公告。
广发证券股份有限公司
监事会
二○一八年四月二十五日
证券代码：000776 证券简称：广发证券 公告编号：2018-018
2018年第一季度报告
