浙商证券股份有限公司2017年年度报告补充公告
证券代码：601878 证券简称：浙商证券 公告编号：2018-036
浙商证券股份有限公司2017年年度报告补充公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
浙商证券股份有限公司(以下简称“公司”)于2018年3月13日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》以及上海证券交易所网站披露了公司2017年年度报告，现将有关事项补充披露如下：
2017年年度报告 第五节
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
1、2017年2月，浙江证监局认为公司的全资子公司浙江浙商证券资产管理有限公司（以下简称“浙商资管”）在内部控制、经营管理方面存在问题，做出《关于对浙江浙商证券资产管理有限公司采取责令改正监管措施的决定》（浙证监措施[2017]11号），公司在IPO招股说明书中进行了披露。浙商资管于2017年2月底前向浙江证监局提交了整改报告，现已按要求完成了整改。
2、2017年4月，浙江证监局认为公司内控制度、合规管理落实、制度执行等方面存在问题，做出《关于对高玮采取监管谈话措施的决定》（浙证监措施[2017]19号）、《关于对赵伟江采取监管谈话措施的决定》（浙证监措施[2017]20号），及《关于对浙商证券股份有限公司采取责令改正监管措施的决定》（浙证监措施[2017]21号）。公司在IPO招股说明书中进行了披露，并深入开展自查整改。2017年5月12日，浙江证监局发出《关于浙商证券股份有限公司通过整改验收的通知》（浙证监机构字〔2017〕43号），公司已整改到位，验收合格。
3、2017年11月13日，浙江证监局认为公司作为杭州西湖投资集团有限公司公司债券的受托管理人，未能采取有效措施及时发现、防止募集资金转借事项的发生，做出《关于对浙商证券股份有限公司采取出具警示函措施的决定》（ [2017]70号）。在浙江证监局做出该项决定之前，上述募集资金转借行为已整改完毕。
十五、重大合同及其履行情况
（二）担保情况
2014年6月，公司申请发行证券公司债，由间接控股股东浙江沪杭甬高速公路股份公司（以下简称“沪杭甬公司”）提供无条件不可撤销的连带责任保证担保。浙江省国资委《关于进一步加强省属企业对外担保管理的通知》要求，省属企业对外担保，一律要求被担保方提供反担保。鉴于此项反担保，是公司为自身债务偿还义务的提供担保，非为股东之债务提供的担保，得到公司2014年第三次临时股东大会的批准。2015年2月，经中国证券监督管理委员会“证监许可[2015]88 号”文件核准，公司发行15亿元“2014 年浙商证券股份有限公司债券”，简称“14浙证债”。2018年2月5日，公司完成约14.5亿元“14浙证债” 回售本息兑付。2018年5月30日，“14浙证债”提前兑付、摘牌，公司与沪杭甬公司的担保与反担保协议自动解除。
特此公告。
浙商证券股份有限公司董事会
2018年6月29日
证券代码：601878 证券简称：浙商证券 公告编号：2018-037
浙商证券股份有限公司
第二届董事会第三十五次
会议决议公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承 担个别及连带责任。
浙商证券股份有限公司（以下简称“公司”）第二届董事会第三十五次会议于 2018 年6月20日以书面方式通知全体董事，于 2018 年6月29日以通讯表决方式召开。会议应出席董事9 人，实际出席9人，姚慧亮董事因公出国，授权骆鉴湖董事代为签署决议文件。会议的召开符合《公司法》和《公司章程》规定。
经审议，作出决议如下：
1、审议通过公司《关于变更董事会秘书的议案》
各位董事一致同意李雪峰先生辞去副总裁、董事会秘书职务，同意聘任张晖先生为董事会秘书，任期与本届董事会相同。
表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。
2、审议通过公司《关于设立投资银行内核办公室的议案》
各位董事一致同意设立投资银行内核办公室。
表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。
3、审议通过公司《关于申请开展深交所质押式报价回购交易业务的议案》
各位董事一致同意申请开展深交所质押式报价回购交易业务，授权公司经营层具体办理业务资格申请事宜。
表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。
4、审议通过公司《关于变更公司应收款项等减值准备计提标准的议案》
各位董事一致同意如下变更：
（1）融资融券与股票质押式回购业务。公司对融资类业务的客户进行甄别和认定，对于有充分客观证据、可识别具体损失的融资类业务项目，根据客户状况和可能损失金额，分析交易对手的信用等级、偿债能力、抵押品流动状况、担保比例等因素，对资产进行单独减值测试，计提减值准备；对于未计提减值准备的融资类业务，根据融资类业务资产分类，按照资产负债表日融资余额的一定比例计提坏账准备。融资融券业务变更后计提比例为0.5％。；股票质押式回购变更后计提比例为0.7%。
（2）应收款项。公司对应收款项按照客商进行甄别和认定，对有确凿证据表明可回收性存在明显差异的应收款项，单独进行减值测试并根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；对于未计提坏账的应收款项，参考账龄计提坏账准备，一年内计提比例为0.5%，1-2年计提比例为10%， 2-3年计提比例为20%，3年以上计提比例为50%。
表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。
特此公告。
浙商证券股份有限公司董事会
2018年6月29日
证券代码：601878 证券简称：浙商证券 公告编号：2018-038
浙商证券股份有限公司
关于变更董事会秘书的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
一、基本情况
浙商证券股份有限公司（以下简称“公司”）近日收到李雪峰先生的辞职报告，因个人原因，李雪峰先生申请辞去公司副总裁、董事会秘书职务，公司对李雪峰先生的辛勤工作表示感谢！
公司于 2018 年6月29日召开第二届董事会第三十五次会议，审议通过关于变更董事会秘书的议案，聘任张晖先生为公司董事会秘书，任职期限自本次董事会会议决议之日起至本届董事会届满之日止。
张晖先生未持有公司股份，与公司控股股东、实际控制人不存在关联关系，不存在受到中国证监会及其他有关部门处罚或上海证券交易所惩戒的情形。张晖先生董事会秘书任职资格符合法律、法规、中国证监会的要求，具有监管部门核准的证券公司高级管理人员任职资格，并在本次董事会会议召开之前，经上海证券交易所审核通过。
二、独立董事意见
公司独立董事认为：张晖先生具备董事会秘书履职所必备的专业知识和工作经验，具有董事会秘书资格证书、证券公司高级管理人员任职资格，任职符合法律、法规和规范性文件以及《公司章程》规定，并经上海证券交易所事前审核通过，董事会的审议表决程序合法、合规，同意公司聘任张晖先生为董事会秘书。
三、董事会秘书联系方式
联系电话：0571-87901964
传真号码：0571-87901955
电子邮箱： zszq@stocke.com.cn
联系地址：浙江省杭州市江干区五星路201号
特此公告。
浙商证券股份有限公司董事会
2018年6月29日
附：张晖先生简历
张晖先生，1969年7月生，本科学历。1991年8月起，曾在建设银行浙江省分行、浙江省信托投资有限责任公司、宏源证券股份有限公司、苏泊尔集团、浙江大佳控股集团工作；2007年8月起，在浙商证券从事投资银行工作，曾任固定收益总部总经理，2016年4月至今，任公司债券投行总监等职务。
证券代码：601878 证券简称：浙商证券 公告编号：2018-039
浙商证券股份有限公司
关于会计估计变更的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
●本事项已于2018年6月29日经第二届董事会第三十五次会议审议通过。
●本次会计估计变更，采用未来适用法处理，无需对以前年度进行追溯调整，不会对公司已披露的财务报表产生影响。
●因业务未来发生额存在不确定性，本次变更未来对财务状况的影响不能确定。
一、会计估计变更的原因
为做好新金融工具准则实施的衔接，公司聘请独立专业机构对各项金融资产进行了全面评估。根据评估结果，发现融资融券业务、股票质押式回购业务和应收账款减值准备计提比例（方法）需要更新。
为此，公司根据专业机构评估情况，结合公司实际以及同行业计提情况综合考虑，决定对以上三项业务计提减值准备的比例（方法）进行变更。
二、会计估计变更具体情况
（一）变更前减值准备计提标准
1、融资融券与股票质押式回购业务。公司对融资融券业务采用个别计提结合组合计提的方法计提减值准备。对有确凿证据表明可收回性存在明显差异的融资融券业务，单独进行减值测试并根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提减值准备。其他按照0.5%的比例组合计提减值准备。公司对买入返售交易采用个别计提结合组合计提的方法计提减值准备，对有确凿证据表明可收回性存在明显差异的买入返售交易，单独进行减值测试并根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提减值准备，其他的约定购回业务按照0.8%、股票质押式回购交易按1.50%的比例组合计提减值准备。
2、应收款项。公司对应收款项采用个别计提的方法计提坏账准备。对有确凿证据表明可回收性存在明显差异的应收款项，单独进行减值测试并根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
（二）变更后减值（坏账）准备计提标准
1、融资融券与股票质押式回购业务。公司对融资类业务的客户进行甄别和认定，对于有充分客观证据、可识别具体损失的融资类业务项目，根据客户状况和可能损失金额，分析交易对手的信用等级、偿债能力、抵押品流动状况、担保比例等因素，对资产进行单独减值测试，计提减值准备；对于未计提减值准备的融资类业务，根据融资类业务资产分类，按照资产负债表日融资余额的一定比例计提坏账准备。融资融券业务变更后计提比例为0.5％。；股票质押式回购变更后计提比例为0.7%。
2、应收款项。公司对应收款项按照客商进行甄别和认定，对有确凿证据表明可回收性存在明显差异的应收款项，单独进行减值测试并根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；对于未计提坏账的应收款项，参考账龄计提坏账准备，一年内计提比例为0.5%，1-2年计提比例为10%， 2-3年计提比例为20%，3年以上计提比例为50%。
三、对公司的影响
（一）本次变更属于会计估计变更，采用未来适用法处理，自董事会决议通过起执行，无需对以前年度进行追溯调整，因此不会对公司已披露的财务报表产生影响。因业务未来发生额存在不确定性，会计估计变更对未来的影响数不能确定。
（二）本次会计估计变更以2018年5月31日融资类业务规模测算，预计因本次变更冲回已提取信用类业务减值准备7,076.17万元，补充计提应收款项坏账准备609.37万元，影响2018年1月至5月净利润4,850.10万元，增加股东权益4,850.10万元。
（三）会计估计变更日前三年（2015年、2016年、2017年），假设本公司采用新的会计估计对公司的利润总额、净利润、资产总额、净资产的影响如下:
1、2015年，增加公司当年度利润总额为人民币6720.41万元，净利润人民币5040.31万元，增加年末资产总额和净资产均为人民币5040.31万元。
2、2016年，减少公司当年度利润总额为人民币1898.21万元，净利润人民币1423.66万元，累计增加年末资产总额和净资产均为人民币3616.65万元。
3、2017年，增加公司当年度利润总额为人民币2176.83万元，净利润人民币1632.62万元，累计增加年末资产总额和净资产均为人民币5249.27万元。
四、独立董事、监事会和会计师事务所意见
1、公司独立董事、监事会对本项会计估计变更相关内容进行了审议，均认为：公司董事会对应收款项、融资融券等业务减值准备计提标准会计估计变更事项符合《企业会计准则》及相关规定，符合公司的实际情况，能够更加公允、恰当地反映公司的财务状况和经营成果，表决程序符合《公司章程》等法律法规的相关规定，不存在损害公司及中小股东利益的情形，同意变更公司应收款项、融资融券等业务减值准备计提标准。
2、天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司本次会计估计变更事项出具了《关于浙商证券股份有限公司会计估计变更的说明》，认为本次会计估计变更是根据浙商证券实际情况的合理变更，本次会计估计变更采用未来适用法，符合会计准则的有关规定。
四、备查附件
1、浙商证券股份有限公司第二届董事会第三十五次会议决议
2、浙商证券股份有限公司第二届监事会第十一次会议决议
3、浙商证券股份有限公司独立董事关于二届三十五次董事会议相关事项的独立意见
4、浙商证券股份有限公司监事会关于会计估计变更的意见
5、天健会计师事务所《关于浙商证券股份有限公司会计估计变更的说明》
特此公告。
浙商证券股份有限公司
董事会
2018年6月29日
