东莞勤上光电股份有限公司
第四届董事会第三十四次会议
决议公告

证券代码：002638 证券简称：勤上股份 公告编号：2019-009

东莞勤上光电股份有限公司

第四届董事会第三十四次会议

决议公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、 召开情况

东莞勤上光电股份有限公司(以下简称“公司”或“勤上股份”)第四届董事会第三十四次会议于2019年2月27日在公司二楼会议室以现场结合通讯的方式召开，会议由董事长陈永洪先生召集和主持。会议通知已于2019年2月23日以专人送达、电子邮件或传真等方式送达全体董事。会议应出席董事9名，实际出席董事9名。本次会议出席人数、召开程序、议事内容均符合《公司法》、行政法规、部门规章和《公司章程》等的规定，会议合法有效。公司部分监事及高管列席了本次会议。

二、 审议情况

经认真审议，与会董事以现场结合通讯投票的方式进行表决，形成本次会议决议如下：

(一)审议通过了《关于计提资产减值准备及核销资产相关事宜的议案》

表决情况：8票同意，1票反对，0票弃权审议通过该议案。

董事仲长昊先生反对，反对理由为：由于勤上股份未提供广州龙文自身聘请中介机构出具的资产评估报告，华夏人寿保险股份有限公司无法对比核实议案中各项数据。

公司说明：广州龙文为公司全资子公司，公司聘请了评估机构对广州龙文的资产情况进行评估，截止目前评估工作尚未最终完成，本议案涉及的相关数据为初步测算结果。

注：《关于计提资产减值准备及核销资产相关事宜的公告》详见巨潮资讯网及《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》和《证券日报》。

三、备查文件

1、第四届董事会第三十四次会议决议；

2、关于第四届董事会第三十四次会议相关事项的独立意见。

特此公告。

东莞勤上光电股份有限公司董事会

2019年2月27日

证券代码：002638 证券简称：勤上股份 公告编号：2019-010

东莞勤上光电股份有限公司

第四届监事会第二十二次会议

决议公告

本公司及监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、 召开情况

东莞勤上光电股份有限公司（以下简称“公司”）第四届监事会第二十二次会议于2019年2月27日在公司二楼会议室以现场的方式召开。会议通知已于2019年2月23日以专人送达、电子邮件或传真等方式送达全体监事。会议应出席监事3名，实际出席监事3名。会议由监事会主席张素芬女士召集和主持。本次会议出席人数、召开程序、议事内容均符合《公司法》和《公司章程》等的规定，会议合法有效。公司部分董事会成员和部分高级管理人员列席了会议。

二、 审议情况

(一) 审议通过了《关于计提资产减值准备及核销资产相关事宜的议案》

表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权。

监事会认为：公司本次计提资产减值准备及核销资产等事项，公允反映公司的财务状况以及经营成果，没有违反国家的有关政策，没有损害公司和股东利益的行为，批准程序符合有关法律法规和《公司章程》的规定。监事会同意公司计提减值准备及核销资产等共计138,488.84万元（上述金额为公司初步测试结果，最终数据以会计师事务所审计的财务数据为准）

注：《关于计提资产减值准备及核销资产相关事宜的公告》详见巨潮资讯网及《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》和《证券日报》。

三、备查文件

本次监事会决议。

特此公告。

东莞勤上光电股份有限公司监事会

2019年2月27日

证券代码：002638 证券简称：勤上股份 公告编号：2019-011

东莞勤上光电股份有限公司

关于计提资产减值准备及核销资产

相关事宜的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

东莞勤上光电股份有限公司（简称“公司”、“上市公司”或“母公司”）于2019年2月27日召开第四届董事会第三十四次会议和第四届监事会第二十二次会议审议通过了《关于计提资产减值准备及核销资产相关事宜的议案》，现将有关情况公告如下：

一、本次计提资产减值准备及核销资产相关事宜概述

根据《企业会计准则》、《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》相关规定的要求，为真实、准确地反映公司于2018年12月31日的资产状况和财务状况，公司及下属子公司对商誉、存货、应收账款、其他应收款、固定资产、无形资产、开发支出等资产进行了全面充分的清查、分析和评估，对可能发生资产减值损失的资产计提减值准备，同时，公司对部分预计难以收回的应收账款予以核销，对闲置已久且已无法继续使用及处于报废状态的固定资产进行报废处理。

(一)计提资产减值准备情况

公司对2018年存在可能发生减值的资产进行全面清查和资产减值测试后，计提各项资产减值准备共计135,107.98万元，相关明细如下：

单位：人民币万元

■

以下为资产减值的原因：

1、商誉计提资产减值准备原因

公司经中国证券监督管理委员会证监许可号[2016]1678文核准，同意公司发行股份并支付现金收购广州龙文教育科技有限公司（以下简称“广州龙文”）100%的股权，本次收购公司形成商誉199,531.47万元。

鉴于广州龙文2018年度经营情况未达预期，公司对2018年末因收购广州龙文形成的商誉进行了减值测试。根据减值测试结果， 2018年末公司收购广州龙文形成的商誉可回收金额为35,120.82万元，较期初商誉账面价值153,138.97万元减少118,018.15万元，占2017年度经审计上市公司股东净利润的1,401.70%。公司财务部门根据《企业会计准则》和公司的会计政策，认为收购广州龙文形成的商誉存在减值迹象，公司从审慎角度出发，将对收购广州龙文形成的商誉计提减值准备118,018.15万元。

2、存货跌价减值准备原因

公司在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合并计提存货跌价准备。综上，公司对2018年末存货计提跌价准备6,287.30万元。

3、应收账款、其他应收款计提坏账准备原因

3.1单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

公司对单笔金额300万元以上的应收款项、其他应收款单独进行减值测试，如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。采用账龄分析法计提坏账准备。

3.2按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项、其他应收款，采用账龄分析法计提坏账准备。

■

公司采用账龄分析法对2018年末应收账款、其他应收款当期计提合计约5,832.51万元坏账准备。

4、开发支出减值准备原因

公司考虑部分研发项目开发时间较长，已出现投入产出不配比的情况，按现有市场情况及公司业务发展方向，若公司继续投入将面临高风险、低成功率的风险，本着谨慎性原则，公司决定终止该部分研发项目并将已确认资本化的部分全额计提减值准备，相关研发项目减值金额合计4,325.27万元。

5、无形资产减值准备原因

本期因公司针对部分产线设备进行整合、处置，其对应相关系统软件预计未来无法给公司带来经济效益，公司对2018年末无形资产计提426.89万元减值准备。

6、在建工程减值准备原因

本期EMC项目在建工程因长期未转固定资产验收，预计未来收益减少，公司对2018年末EMC项目计提217.86万元减值准备。

(二)核销应收账款情况

公司2018年度核销资产为应收账款955.43万元，占2017年度经审计归属于上市公司股东净利润的11.35%。核销资产的明细如下：

单位：人民币万元

■

核销资产原因：

部分长期挂账客户，经公司多方努力已无法取得联系，公司预计该部分应收款项难以收回，予以核销处理，核销金额为955.43万元。

(三)处置固定资产情况

公司根据内部评估，将对闲置已久且已无法继续使用及已处于报废状态的设备等进行报废处理，涉及报废总额为2,425.44万元，占2017年度经审计归属于上市公司股东净利润的28.81%。处置资产明细如下：

单位：人民币万元

■

处置固定资产原因：

公司针对固定资产进行全面充分的清查、分析和评估，将闲置且已处于报废状态的部分机器设备、模具等进行清理，处置金额约2,425.44万元。

二、本次计提资产减值准备及核销资产对公司的影响

公司2018年度计提的资产减值准备及核销资产等合计138,488.84万元，预计将减少2018年度合并利润总额138,488.84万元，考虑所得税影响后将减少公司2018 年度合并净利润137,981.71万元，相应减少所有者权益金额137,981.71万元。

本次计提资产减值准备金额及核销资产等为公司初步测试结果，最终数据以会计师事务所审计的财务数据为准。

三、董事会审计委员会关于本次计提资产减值准备及核销资产相关事宜的合理性说明

公司审计委员会认为：公司本次计提资产减值准备及核销资产等事项，遵循了谨慎性原则，依据充分，公允的反映了截至2018年12月31日公司的财务状况、资产价值及经营成果，符合公司实际情况，符合《企业会计准则》等相关规定。

四、独立董事意见

公司独立董事认为：公司本次计提资产减值准备及核销资产等事项，遵循了财务会计要求的谨慎性原则，有利于规避财务风险，保证公司规范运作，公允反映公司的财务状况以及经营成果，没有损害公司及中小股东利益。独立董事同意公司计提减值准备及核销资产等共计138,488.84万元（上述金额为公司初步测试结果，最终数据以会计师事务所审计的财务数据为准）

五、监事会意见

公司监事会认为：公司本次计提资产减值准备及核销资产等事项，公允反映公司的财务状况以及经营成果，没有违反国家的有关政策，没有损害公司和股东利益的行为，批准程序符合有关法律法规和《公司章程》的规定。监事会同意公司计提减值准备及核销资产等共计138,488.84万元（上述金额为公司初步测试结果，最终数据以会计师事务所审计的财务数据为准）

六、备查文件

1、公司第四届董事会第三十四次会议决议；

2、公司第四届监事会第二十二次会议决议

3、独立董事关于第四届董事会第三十四次会议相关事项的独立意见。

特此公告。

东莞勤上光电股份有限公司董事会

2019年2月27日

证券代码：002638 证券简称：勤上股份 公告编号：2019-012

东莞勤上光电股份有限公司

2018年度业绩快报

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

特别提示：本公告所载2018年度的财务数据为初步核算数据，已经公司内部审计部门审计，未经会计师事务所最终审计，与年度报告中披露的最终数据可能存在差异，敬请投资者注意投资风险。

一、2018年度主要财务数据和指标

单位：（人民币）元

■

注：上述数据以公司合并报表数据填列。

二、经营业绩和财务状况情况说明

1、经营业绩说明

报告期内，公司实现营业总收入124,865.36万元，比上年同期下降22.40%；营业利润-129,141.81万元，比上年同期下降1,075.55%；利润总额-133,417.07万元，比上年同期下降1,287.56%；归属于上市公司股东的净利润-135,852.16万元，比上年同期下降1,713.51%；基本每股收益为-0.89元，比上年同期下降1,583.33%。原因分析：（1）营业总收入比上年同期下降主要原因是教育培训行业改革持续深化的政策影响，导致公司在教育培训产业营收减少，另受国内整体经济形势变化和半导体照明产业竞争加剧导致公司半导体照明产业营收减少；（2）本报告期内利润比上年同期下降主要原因是教育培训产业和半导体照明产业毛利率有所下降导致经营性收益减少，以及公司对报告期末的主要资产进行了减值测试，对部分资产计提了减值准备、核销资产等处理所致（具体内容详见公司于同日披露的《关于计提资产减值准备及核销资产相关事宜的公告》）。

2、财务状况说明

报告期内，公司总资产519,936.08万元，较期初减少26.57%；归属于上市公司股东的所有者权益380,572.21万元，较期初减少26.31%；归属于上市公司股东的每股净资产2.51元，较期初减少26.18%。报告期末总资产和净资产下降的主要原因是公司对报告期末的主要资产进行了减值测试，对部分资产计提了减值准备、核销资产等处理所致（具体内容详见公司于同日披露的《关于计提资产减值准备及核销资产相关事宜的公告》）。

三、与前次业绩预计的差异说明

公司本次披露的业绩快报与公司2018年度业绩预告修正公告中预计的业绩预计不存在差异。

四、备查文件

1、经公司现任法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签字并盖章的比较式资产负债表和利润表；

2、内部审计部门负责人签字的内部审计报告。

特此公告。

东莞勤上光电股份有限公司董事会

2019年2月27日