湖南宇晶机器股份有限公司

(上接127版)

2、财政部于2018年6月15日发布了《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15号）的规定和要求，对公司财务报表格式进行修订。2018年9月7日，财政部发布的《关于2018年度一般企业财务报告格式有关问题的解读》。

（二）变更日期

根据财政部上述通知及企业会计准则的规定，公司于上述文件规定的起始日开始执行上述企业会计准则。

（三）变更前采用的会计政策

1、本次变更前，公司按照财政部颁布的《企业会计准则一基本准则》和各项具体准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定。

2、本次变更前，公司财务报表格式按照财政部于2017年12月发布的《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2017〕30号）的规定执行。

（四）变更后采用的会计政策

1、本次变更后，公司将执行财政部于2017年修订并发布的《企业会计准则第22号一金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号一金融资产转移》、《企业会计准则第24号一套期会计》和《企业会计准则第37号一金融工具列报》。其他未变更部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

2、本次变更后，公司执行财政部2018年6月15日发布的《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15号）的相关规定执行。

除上述会计政策变更外，其他未变更部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则一一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

二、本次会计政策变更对公司的影响

（一）财政部新修订的金融工具相关准则、新修订的金融工具确认和计量准则修订内容主要包括：

1.以企业持有金融资产的“业务模式”和“金融资产合同现金流量特征”作为金融资产分类的判断依据，将金融资产分类为“以摊余成本计量的金融资产”、“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产”以及“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”三类；

2.将金融资产减值会计处理由“已发生损失法”修改为“预期损失法”，要求考虑金融资产未来预期信用损失情况，从而更加及时、足额地计提金融资产减值准备；

3.将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益进行处理，但该指定不可撤销，且在处置时不得将原计入其他综合收益的累计公允价值变动额结转计入当期损益；

4.进一步明确金融资产转移的判断原则及其会计处理；

5.套期会计准则更加强调套期会计与企业风险管理活动的有机结合，更好地反映企业的风险管理活动。

根据衔接规定，企业应当按照金融工具准则的要求列报金融工具相关信息，企业比较财务报表列报的信息与本准则要求不一致的，不需要按照金融工具准则的要求进行追溯调整。公司将按照新金融工具准则的要求调整列报金融工具相关信息，包括对金融工具进行分类和计量（含减值）等，对2019年期初留存收益和其他综合收益产生影响，但对公司净利润、总资产和净资产不产生重大影响。公司在编制2019年各期间财务报告时，调整当年年初留存收益或其他综合收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。

（二）财务报表格式变更

财政部于2018年6月发布了《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15号），本公司根据相关要求按照一般企业财务报表格式编制财务报表，影响如下：

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本公司根据上述列报要求相应追溯重述了比较报表。

除上述项目变动影响外，本次会计政策变更仅影响财务报表的列报项目，对公司总资产、负债总额、净资产及净利润无重大影响。

三、董事会对本次会计政策变更的意见

公司本次会计政策变更是根据财政部修订及颁布的最新会计准则进行的合理变更，符合相关规定。执行会计政策变更后能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，不会对公司财务报表项目产生重大影响，不存在损害公司及中小股东利益的情形。因此，董事会同意本次会计政策变更。

四、独立董事对本次会计政策变更的意见

经核查，公司本次会计政策变更是根据财政部修订及发布的最新会计准则进行合理变更，变更后的会计政策符合相关规定，能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果；不存在损害公司及全体股东、特别是中小股东利益的情形。本次会计政策变更的决策程序符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件及《公司章程》的规定，因此同意公司本次会计政策变更。

五、监事会对本次会计政策变更的意见

公司根据财政部修订及发布的最新会计准则的相关规定进行会计政策的变更，符合《企业会计准则》及《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》的相关规定，相关决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，不存在损害公司及股东利益的情形。因此，同意本次会计政策变更。

六、备查文件

1、第三届董事会第七次会议决议；

2、第三届监事会第七次会议决议；

3、独立董事关于公司第三届董事会第七次会议相关审议事项的独立意见。

特此公告。

湖南宇晶机器股份有限公司

董事会

2019年4月9日

证券代码：002943 证券简称：宇晶股份 公告编号：2019-037

湖南宇晶机器股份有限公司

关于举办2018年年度报告网上说明会的公告

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湖南宇晶机器股份有限公司（以下简称“公司”）2018年年度报告全文及摘要已于2019年4月10日刊登于中国证监会指定信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

为便于广大投资者更深入全面地了解公司情况，公司定于 2019年4月22日（星期一）下午 15：00-17：00 举行 2018年年度报告网上说明会，现将有关事项公告如下：本次 2018年年度报告网上说明会将在全景网举办，投资者可登录“全景·路演天下”（http://rs.p5w.net）参与交流。

出席本次说明会的人员有：公司董事长兼总经理杨宇红先生，董事会秘书罗群强先生，财务总监刘令华女士，独立董事张华桂先生，保荐代表人杨小雨女士。

欢迎广大投资者积极参与！

特此公告。

湖南宇晶机器股份有限公司

董事会

2019年4月9日

证券代码：002943 证券简称：宇晶股份 公告编号：2019-033

湖南宇晶机器股份有限公司

关于续聘公司2019年度审计机构的公告

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一、聘请审计机构的情况说明

湖南宇晶机器股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会对中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）（以下称“中审众环”）完成2018年度审计工作情况及其执业质量进行了核查和评价，建议续聘其为公司2019年度财务审计机构。2019年4月9日，公司召开了第三届董事会第七次会议、第三届监事会第七次会议，审议通过了《关于续聘公司2019年度审计机构的议案》，对聘请公司2019年度审计机构决定如下：

中审众环具备证券从业资格和为上市公司提供审计服务的经验和能力。中审众环在担任公司2018年审计机构期间严格遵循了《中国注册会计师独立审计准则》等有关财务审计的法律法规和相关政策，勤勉尽责，坚持独立、客观、公正的审计准则，公允合理的发表了独立审计意见。积极、及时地与公司管理层及审计委员会等相关部门沟通，确保了2018年度审计工作的顺利完成。

根据相关法律法规及《公司章程》等的规定，为保证公司审计工作的顺利进行，同意公司继续聘任中审众环为公司2019年度审计机构，并授权公司董事长与其签订合同，聘期一年，预计审计费用为人民币50万元（具体以合同签订金额为准）。

该事项尚须提交2018年年度股东大会进行审议。

二、独立董事意见

公司独立董事对本次续聘审计机构发表了事前认可意见及同意的独立意见，具体内容详见公司披露在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《独立董事关于公司续聘2019年度审计机构的事前认可意见》及《独立董事关于第三届董事会第七次会议相关事项的独立意见》。

三、备查文件

1、公司第三届董事会第七次会议决议

2、公司第三届监事会第七次会议决议

3、独立董事关于公司续聘2019年度审计机构的事前认可意见

4、独立董事关于第三届董事会第七次会议相关事项的独立意见

特此公告！

湖南宇晶机器股份有限公司

董事会

2019年4月9日

证券代码：002943 证券简称：宇晶股份 公告编号：2019-032

湖南宇晶机器股份有限公司

关于公司2018年度利润分配预案的公告

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湖南宇晶机器股份有限公司（以下简称“公司”）于 2019年 4月9日召开了第三届董事会第七次会议，会议审议通过了《关于公司 2018年度利润分配预案的议案》，该预案尚需提交公司股东大会审议。现将相关事宜公告如下：

一、利润分配及资本公积金转增股本预案的具体内容

根据中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）出具的公司《2018年审计报告》，2018年归属于上市公司股东的净利润为98,982,569.31元，提取盈余公积金后，截止2018年12月31日，合并报表中累计的可供分配利润为200,240,130.22元。

公司2018年母公司实现净利润为98,982,569.31元，提取盈余公积金后，截止2018年12月31日，母公司报表中累计的可供分配利润为205,517,190.02元。按照母公司与合并数据孰低原则，公司累计的可供分配利润为205,517,190.02元。

根据证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、《上市公司监管指引第3号一上市公司现金分红》、《公司章程》等规定，结合公司的实际发展情况，并综合考虑全体股东的长远利益，公司2018年利润分配预案为：以2018年12月31日公司总股本100,000,000股为基数，向全体股东每10股派发现金股利（含税）1.00元，共计10,000,000.00元（含税），剩余未分配利润转入以后年度；本次不进行资本公积金转增股本，本次利润分配不送红股。

二、其他说明

1、公司现金分红预案是在保证公司正常经营和长远发展的前提下，充分考虑全体投资者的合理诉求和投资回报情况之下提出，预案实施不会造成公司流动资金短缺或其他不良影响。

2、本次利润分配预案须经2018年年度股东大会审议通过后方可实施，存在不确定性，敬请广大投资者理性投资，注意投资风险。

3、公司本次进行利润分配，符合公司在招股说明书中作出的承诺、《公司章程》规定的分配政策以及股东回报计划等。

综上所述，公司此次利润分配及公积金转增股本预案符合《公司法》、《证券法》、《企业会计准则》以及中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、《上市公司监管指引第 3 号一一上市公司现金分红》及《公司章程》等文件中所述的股利分配政策的相关规定，该预案合法、合规、合理。

三、已履行的相关决策程序

上述利润分配预案已经公司第三届董事会第七次会议及第三届监事会第七次会议审议通过，尚需提交公司2018年年度股东大会审议。

公司独立董事发表了同意的意见，认为董事会拟定的2018年度利润分配预案综合考虑了公司未来发展规划、盈利能力等因素，符合公司战略规划和发展预期。公司现金分红是在保证公司正常经营和长远发展的前提下，充分考虑全体投资者的合理诉求和投资回报情况之下提出，预案实施不存在损害公司股东尤其是中小股东利益的情形，有利于公司的正常经营和健康发展。

四、备查文件

1、公司第三届董事会第七次会议决议；

2、公司第三届监事会第七次会议决议；

3、独立董事关于第三届董事会第七次会议相关事项的独立意见。

特此公告。

湖南宇晶机器股份有限公司

董事会

2019年4月9日

证券代码：002943 证券简称：宇晶股份 公告编号：2019-034

湖南宇晶机器股份有限公司

关于2018年度募集资金存放与使用情况的专项报告

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根据深圳证券交易所印发的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及相关公告格式规定，将本公司2018年度募集资金存放与使用情况报告如下：

一、募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会于2018年10月10日中国证券监督管理委员会证监许可[2018]1605号文核准，湖南宇晶机器股份有限公司（以下简称：“本公司”）于2018年11月20日完成了人民币普通股A股的发行，其中社会公众投资者认缴本公司公开发行的2,500万股A股股票，股款以人民币现金缴足，募集资金总额计为人民币44,025.00万元。上述募集资金总额扣除承销费用人民币2,907.31万元后，本公司收到募集资金人民币41,117.69万元，扣除由本公司支付的其他发行费用共计人民币1,290.13万元后，实际募集资金净额为人民币39,827.56万元（以下简称：“募集资金”）。截至2018年11月26日，上述人民币普通股A股股票发行及募集资金的划转已经全部完成，募集资金业经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）予以验证并出具众环验字（2018）110013号验资报告。

截至2018年12月31日止，A股募集资金存放银行产生利息并扣除银行手续费支出共计人民币 8.20万元。截至2018年12月31日止，本公司本年度使用募集资金人民币5,633.41万元，累计使用募集资金人民币5,633.41万元，尚未使用募集资金余额人民币34,202.35万元（含募集资金银行存款产生的利息并扣除银行手续费支出）。

二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金管理制度的制定和执行情况

本公司已按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司证券发行管理办法》、《上市公司监管指引第2号一一上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、深圳证券交易所的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》和《中小企业板信息披露业务备忘录第13号上市公司信息披露公告格式之第21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》制定了《湖南宇晶机器股份有限公司募集资金管理办法》。

根据本公司的募集资金管理制度，本公司开设了专门的银行账户对募集资金进行专户存储。所有募集资金项目投资的支出，在募集资金使用计划或本公司预算范围内，先由资金使用部门提出资金使用申请，经该部门主管领导签字后，报财务负责人审核，按公司分级审批权限由总经理或董事长或其他有权领导审批同意后由财务部门执行。

（二）募集资金在专项账户的存放情况和三方监管情况

经本公司2018年第一次临时董事会会议审议通过，本公司在中国工商银行股份有限公司益阳资阳支行（账号1912023029200052879）、中国建设银行股份有限公司益阳资阳支行（账号43050167620500000366）、交通银行股份有限公司益阳分行（账号43989999101000308517）等银行开设了3个A股普通股募集资金存放专项账户。截至2018年12月31日止，募集资金存放专项账户的余额如下：

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注：以上三个账户均为募集资金专户。

注：截止2018年12月31日，募集资金专户的余额与尚未使用募集资金余额差异1,719,916.06元，为公司用其他账户支付的发行费用，暂未进行资金置换。

本公司开设了专门的银行专项账户对募集资金存储，并于2018年12月21日与保荐机构海通证券股份有限公司、中国工商银行股份有限公司益阳资阳支行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，与保荐机构海通证券股份有限公司、中国建设银行股份有限公司益阳资阳支行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，与保荐机构海通证券股份有限公司、交通银行股份有限公司益阳分行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。三方监管协议与深圳证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。

三、本年度募集资金的实际使用情况

本公司2018年度募集资金的实际使用情况请详见附件：募集资金使用情况对照表。

四、变更募投项目的资金使用情况

公司本年度未发生变更募投项目的资金使用情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

本公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并及时、真实、准确、完整对募集资金使用情况进行了披露，不存在募集资金使用及管理的违规情形。

附件：湖南宇晶机器股份有限公司募集资金使用情况对照表

湖南宇晶机器股份有限公司

董事会

2019年4月9日

附件 募集资金使用情况对照表

单位：人民币万元

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