宇环数控机床股份有限公司

(上接46版)

截至2018年12月31日，根据公司《首次公开发行股票招股说明书》募集资金使用计划，公司募集资金使用情况具体如下：

单位：万元

■

根据市场变化以及公司募集资金投资项目实际进展情况，公司拟将“精密高效智能化磨削设备升级扩能建设项目”（以下简称“原募投项目”）变更为“精密高效智能化磨削设备及生产线升级扩能建设项目”（以下简称“变更后募投项目”），项目总投资额为17767.47万元，项目拟新增实施主体公司全资子公司湖南宇环智能装备有限公司（以下简称“宇环智能”）。宇环数控将负责项目在浏阳制造产业基地现有厂区的建设内容，投资金额为5000.47万元，宇环智能将负责项目在长沙经济技术开发区的建设内容，投资金额为12767.00万元。根据宇环智能承担的变更后的募投项目建设内容及投资金额，公司拟使用募投项目资金对宇环智能增资12767.00万元。

公司本次募集资金投资项目实施方式的变更不构成关联交易，亦不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。经公司 2019年4月8日召开的第三届董事会第三次会议审议，一致同意通过《关于公司变更募集资金投资项目实施方式暨对全资子公司增资的议案》，根据相关规定，该议案尚须提交公司股东大会审议通过后方可实施。

2019年3月20日，长沙经济技术开发区管理委员会产业环保局出具了《湖南宇环智能装备有限公司精密高效智能化磨削设备及生产线升级扩能建设项目备案证明》（长经开备发〔2019〕78 号），变更后募投项目已在湖南省投资项目在线审批监管平台完成备案程序。

二、变更募集资金投资项目的原因

（一）原募投项目计划投资和实际投资情况

根据公司《首次公开发行A股股票招股说明书》，公司原募投项目“精密高效智能化磨削设备升级扩能建设项目”具体情况如下：

单位：万元

■

原募投项目计划建设总投资17,767.47万元，其中建筑工程投入3,549.40万元，设备购置费8,071.23万元，安装工程费1,338.33万元，其他费用2,534.78万元，铺底流动资金2,273.72万元。

原募投项目计划建设期为两年，并逐步投产，第4年达产。项目达产后预计年产品新增销售收入26,000万元(含税)，年净利润为4,588万元。

截至2018年12月31日，原募投项目实际累计投入金额2,704.33万元，剩余未使用募集资金余额15,063.14万元（不含银行存款利息收入），存放于公司募集资金专户管理。

（二）变更募投项目的原因

因公司原规划场地已无法满足项目扩建需求，同时随着公司产品质量及技术的不断提升，以及国产高端数控机床及智能化装备进口替代市场需求的进一步释放，原募投项目已无法适应公司未来发展的需求。公司本次拟变更募投项目实施方式，是根据行业市场变化、公司发展战略布局等因素综合做出的合理决策，有利于募投项目的顺利实施。

三、新募投项目情况说明

（一）新增募投项目实施主体暨增资标的的基本情况

1、企业名称：湖南宇环智能装备有限公司

2、企业性质：有限责任公司

3、注册地址：长沙经济技术开发区映霞路4号

4、法定代表人：许世雄

5、注册资本：3,000万元

6、设立时间：2014年6月25日

7、经营范围：工业机器人、立体（高架）仓库存储系统及搬运设备、包装专用设备、其他金属加工机械的制造；智能化技术研发；智能化技术服务；数控技术研发；机械零部件加工；自营和代理各类商品及技术的进出口，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

8、主要财务信息：最近一期主要财务数据：2018年12月31日，宇环智能总资产10,310.72万元，营业收入3,765.85万元，净利润-150.14万元。

9、增资前后的股权结构：本次增资前，宇环智能注册资本3,000万元，公司持有其 100%股权。本次增加其注册资本12,767.00万元后，宇环智能注册资本15,767.00万元，公司仍持有其 100%股权。

（二）项目基本情况和投资计划

公司本次变更后募投项目总投资额为17,767.47万元，其中固定资产投资为13457.53万元，包括建筑工程费6953.90万元，设备购置费3487.05万元，安装工程费1465.19万元，其他费用1551.39万元；铺底流动资金为4309.94万元。项目基本情况如下：

单位：万元

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其中，浏阳厂区的项目投资额为5,000.47万元，包括固定资产投资4,565.42万元和铺底流动资金435.05万元；浏阳厂区的固定资产投资包括建筑工程费2,500.00万元，设备购置费1,300.00万元，安装工程费300.00万元，其他费用465.42万元。

星沙厂区的项目投资额为12,767.00万元，包括固定资产投资8,892.11万元和铺底流动资金3,874.89万元；星沙厂区的固定资产投资包括建筑工程费4,453.90万元，设备购置费2,187.05万元，安装工程费1,165.19万元，其他费用1,085.97万元。

（三）项目可行性分析

（1）项目背景

目前我国制造业处于转型与升级阶段。随着人力成本上升和劳动力供给下降，制造业企业开始寻求机器替代人，将智能化、信息化及自动化引入到高端装备中。通过实施本项目，公司对数控磨削设备产品的生产能力进行提质改造升级，并将智能仓储物流装备、机械手/机器人总成、非标定制单机设备等与数控机床自动化生产线系统集成，实现磨削自动化、智能化加工生产，打造创新驱动型、智能制造型企业及产品，以增强企业的核心竞争力。

（2）项目选址、建设规模、土地利用分析

变更后募投项目建设地点分为星沙厂区和浏阳厂区。

星沙厂区选址于国家级长沙经济技术开发区，南侧为映霞路，北侧为规划道路，东侧为东十二路，西侧为其他厂区，总用地面积为74424.30平方米（约合111.6亩）。项目星沙厂区建设内容是利用宇环智能现有土地，新建2#厂房、3#厂房等，新增工艺设备及附属设施，其中2#厂房主要用于数控机床自动化生产线与智能仓储物流装备等产品的部装和总装，3#厂房主要用于机械手/机器人总成、非标定制单机设备等产品的部装和总装。

浏阳厂区选址于湖南浏阳制造产业基地宇环数控现有厂区内，南侧为永阳路，东侧为永和路，西侧为永镇路，陆路和水路交通十分便利。厂区总用地面积为73,250.4平方米 (约合110亩)。浏阳厂区建设的主要内容是进行资源整合，对现有产品进行技术升级和扩能建设，新增各类先进加工设备以提升智能化磨削设备的生产制造水平和生产规模，新建数控磨床生产车间、数控研磨抛光机生产车间，在原有厂房内改造为物流中心和关键零部件生产车间（磨头主轴、自动上下料装置、床身主体、涂装车间），配套完善相应的动力、采暖通风、电力等辅助设施。

（3）项目面临的风险及应对措施

1、市场风险及防范

目前磨削加工行业市场较大，前景广阔，但竞争亦较激烈。本项目产品主要用于金属和非金属加工，受下游产品市场影响较大。因此，企业必须采用先进技术，保证产品质量，并通过加强管理，严格控制销售价格和生产经营成本，做好售后服务，并取得地方政府的支持，充分利用在行业的影响力和市场营销网络，做好市场研究，确保市场占有份额，抵御来自市场的风险。

2、技术风险及防范

本项目产品技术含量较高，项目技术方案国际领先。在制造体系方面，公司拥有部分先进的加工设备，掌握了行业先进的制造工艺技术，具有行业领先的制造水平。本次项目在充分调研和论证的基础上，新建厂房并新增部分先进关键设备，进一步提升公司磨削生产线自动化、智能化水平，可以有效地化解项目实施过程中存在的技术风险。

3、工程风险及防范

本项目拟建项目工程量大、投资额高，技术要求高，需建立严格规范的技术管理制度和健全的项目管理体制，聘请一批素质较高、具备技术改造管理经验的项目管理人员，应针对项目成立专门的项目管理领导机构，并制定项目管理手册，采取公开招标、基建工程投保等方式保证项目的顺利实施。

4、资金风险及防范

本项目建设期较长，投资额较大。项目建设过程和投产后将不可避免的存在价格（包括产品售价和生产原材料价格）震荡风险，企业需留足不可预见费用，做好询价工作，并采取招标方式，以减少该项风险。

5、政策性风险及防范

智能化装备是国家政策鼓励发展的行业，更是制造业重点扶持的产业，若出现国家制定的政策与智能制造产业相违背，也将对本项目的实施及所属产业发展产生严重冲击。公司要抓住契机加速发展，尽早尽快形成产业，形成市场及品牌。并全力加强未来的新技术的研究发展，保持在磨削生产线领域的技术领先地位，利用技术优势确保得到未来政策的长期扶植性。

（四）项目经济效益分析

变更后募投项目的建设内容和投资金额由宇环数控及宇环智能共同承担，项目收益由浏阳厂区及星沙厂区项目共同产生。变更后募投项目预计年营业收入为27400万元，年净利润为4339万元，投资回收期（税前）为4.31年。

（五）本次变更对公司的影响

公司本次变更募集资金投资项目实施方式暨对全资子公司宇环智能增资事项，有助于推动募投项目的顺利实施和提高募集资金的使用效率，对于公司的长远规划和持续发展具有重要意义。

四、独立董事意见

公司本次变更募集资金投资项目实施方式暨对全资子公司增资事项，是基于公司实际经营情况作出的相应调整，符合公司发展战略，有助于推动募投项目的顺利实施和提高公司募集资金的使用效率，不存在损害公司和股东利益的情形，符合相关法律法规和公司《章程》的规定。我们同意公司本次变更募集资金投资项目实施方式暨对全资子公司增资事项，并同意将该事项提交公司股东大会审议。

五、监事会意见

监事会认为：公司本次变更募集资金投资项目实施方式暨对全资子公司增资事项，符合公司发展战略，有利于提高募集资金使用效率，不存在损害公司及股东利益的情况，审议程序合法、有效。同意该议案，并同意将该议案提交股东大会审议。

六、保荐机构意见

保荐机构认为：本次变更募集资金投资项目实施方式暨对全资子公司增资的事宜业经公司董事会审议批准，独立董事和监事会均发表了同意意见，履行程序完备、合规。该事项尚需提交公司股东大会审议，通过后方可实施。上述事项符合《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监管指引第2号一上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》、公司《募集资金使用管理办法》等相关法规的要求。本次变更募集资金投资项目实施方式暨对全资子公司宇环智能增资事项系公司根据募集资金投资项目实施的客观需要做出，符合公司发展战略，不存在损害公司及股东利益的情形。综上所述，本保荐机构对本次公司变更募集资金投资项目实施方式暨对全资子公司增资事项无异议。

七、备查文件

1、公司第三届董事会第三次会议决议；

2、公司独立董事关于第三届董事会第三次会议相关审议事项的独立意见；

3、公司第三届监事会第二次会议决议；

4、安信证券股份有限公司关于宇环数控机床股份有限公司变更募集资金投资项目实施方式暨对全资子公司增资的核查意见；

5、新项目可行性研究报告；

6、有关部门批文。

特此公告。

宇环数控机床股份有限公司 董事会

2019年4月8日

证券代码：002903 证券简称：宇环数控 公告编号：2019-13

宇环数控机床股份有限公司

关于会计政策变更的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

宇环数控机床股份有限公司（以下简称“公司”）于2019年4月8日召开了第三届董事会第三次会议，审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》，现将具体情况公告如下：

一、本次会计政策变更概述

财政部于2017年度颁布了《企业会计准则解释第9号一一关于权益法下投资净损失的会计处理》《企业会计准则解释第10号一一关于以使用固定资产产生的收入为基础的折旧方法》《企业会计准则解释第11号一一关于以使用无形资产产生的收入为基础的摊销方法》及《企业会计准则解释第12号一一关于关键管理人员服务的提供方与接受方是否为关联方》。

财政部于2018年发布了《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号）及《关于2018年度一般企业财务报表格式有关问题的解读》，对一般企业财务报表格式进行了修订，要求企业按照上述文件规定的一般企业财务报表格式（适用于尚未执行新金融准则和新收入准则的企业）编制公司财务报表。

二、本次会计政策变更对公司的影响

（一）变更日期

根据规定，公司自上述财政部相关文件规定的起始日开始执行上述会计政策。

（二）会计政策变更对公司的影响

1、本公司根据《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2018〕15号)及其解读和企业会计准则的要求编制2018年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2017年度财务报表受重要影响的报表项目如下：

(1)原“应收票据”和“应收账款”项目合并计入新增的“应收票据及应收账款”项目。

(2)原“应收利息”、“应收股利”和“其他应收款”项目合并计入“其他应收款”项目。

(3)原“固定资产清理”和“固定资产”项目合并计入“固定资产”项目。

(4)原“工程物资”和“在建工程”项目合并计入“在建工程”项目。

(5)原“应付票据”和“应付账款”项目合并计入新增的“应付票据及应付账款”项目。

(6)原“应付利息”、“应付股利”和“其他应付款”项目合并计入“其他应付款”项目。

(7)新增“研发费用”项目，原计入“管理费用”项目的研发费用单独列示为“研发费用”项目。

(8)在“财务费用”项目下列示“利息费用”和“利息收入”明细项目。

2、 财政部于2017年度颁布了《企业会计准则解释第9号一一关于权益法下投资净损失的会计处理》《企业会计准则解释第10号一一关于以使用固定资产产生的收入为基础的折旧方法》《企业会计准则解释第11号一一关于以使用无形资产产生的收入为基础的摊销方法》及《企业会计准则解释第12号一一关于关键管理人员服务的提供方与接受方是否为关联方》。公司自2018年1月1日起执行上述企业会计准则解释，执行上述解释对公司期初财务数据无影响。

三、本次会计政策变更的审批程序

公司于2019年4月8日召开第三届董事会第三次会议及第三届监事会第二次会议，分别审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》，根据深圳证券交易所《股票上市规则》、《中小企业板上市公司规范运作指引》等有关规定，本次会计政策变更无需提交公司股东大会审议。

四、董事会关于本次会计政策变更合理性的说明

董事会认为：本次公司会计政策变更是根据财政部修订及颁布的最新会计准则进行的变更，符合相关规定，执行变更后会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，不影响公司当年净利润及所有者权益，不会损害公司及全体股东的利益。本次会计政策变更的决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的有关规定，同意本次会计政策变更。

五、监事会关于本次会计政策变更的意见

监事会认为：公司本次会计政策变更是公司根据财政部相关规定进行的合理变更，符合相关法律法规规定，变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，不会损害公司及全体股东的利益。本次会计政策变更的决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的有关规定，同意公司本次会计政策变更。

六、独立董事关于本次会计政策变更的独立意见

独立董事认为：公司本次会计政策变更是根据财政部修订及颁布的最新会计准则进行的合理变更，符合《企业会计准则》及相关规定。本次会计政策变更能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形；本次会计政策变更的决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的有关规定，同意公司本次会计政策变更。

七、备查文件

（一）公司第三届董事会第三次会议决议

（二）公司第三届监事会第二次会议决议

（三）公司独立董事关于公司第三届董事会第三次会议相关审议事项的独立意见

特此公告。

宇环数控机床股份有限公司 董事会

2019年4月8日

证券代码：002903 证券简称：宇环数控 公告编号：2019-015

宇环数控机床股份有限公司

关于举行2018年度

业绩网上说明会的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

宇环数控机床股份有限公司（以下简称“公司”）已于2019年4月10日公布公司2018年年度报告，为了让投资者能进一步了解公司的经营、财务及发展情况，公司将于2019年4月19日（星期五）15:00-17:00在全景网举行2018年度业绩说明会，本次说明会将采用网络远程的方式举行，投资者可登陆“全景·路演天下”（网址：http://rs.p5w.net）参与本次年度业绩说明会。

出席本次说明会的人员有：总经理许燕鸣女士，独立董事胡小龙先生，副总经理兼董事会秘书易欣女士，财务总监杨任东先生及保荐代表人樊长江先生，欢迎广大投资者积极参与。

特此公告。

宇环数控机床股份有限公司

董事会

2019年 4月8日

证券代码：002903 证券简称：宇环数控 公告编号：2019-012

宇环数控机床股份有限公司

关于续聘公司2019年度

审计机构的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

宇环数控机床股份有限公司(以下简称“公司”)于2019年4月8日召开了第三届董事会第三次会议，会议审议通过了《关于续聘公司2019年度审计机构的议案》。公司拟续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2019年度审计机构，其审计业务范围包含对公司的财务审计与内控审计等，聘期1年；同时提请股东大会授权董事会根据公司审计业务的实际情况并依据相关审计收费标准，确定天健会计师事务所（特殊普通合伙）的相关业务报酬并签署相关协议和文件。

天健会计师事务所（特殊普通合伙）具备证券、期货相关业务从业资格，具有上市公司审计工作的丰富经验和职业素养。其在担任公司审计机构期间，勤勉尽责，能够遵循《中国注册会计师独立审计准则》等相关规定，坚持独立、客观、公正的审计准则，公允合理的发表了审计意见。

公司独立董事对续聘公司2019年度审计机构发表了事前认可意见及独立意见，同意公司续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2019年度审计机构。

该议案尚需提请公司2018年度股东大会审议通过。

特此公告。

宇环数控机床股份有限公司

董事会

2019年 4月8日