四川双马水泥股份有限公司

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委托日期: 年 月 日

证券代码：000935 证券简称：四川双马 公告编号：2019-13

四川双马水泥股份有限公司

第七届监事会第十次会议决议公告

本公司及监事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

一．监事会会议召开情况

四川双马水泥股份有限公司（以下简称“公司”）第七届监事会第十次会议于2019年4月25日以现场和通讯的方式召开，现场会议地址成都市高新区天府二街萃华路89号成都国际科技节能大厦A座五楼。应参加的监事为3人，实际参会监事3人（会议通知于2019年4月12日以书面方式发出）,本次会议由监事会主席郄岩先生主持。

本次监事会会议的召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和公司章程的规定。

二．监事会会议审议情况

1、会议以3票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《关于2018年度计提资产减值准备和核销资产的议案》。

公司按照企业会计准则和有关规定计提资产减值准备和核销资产，符合公司的实际情况，能够公允地反映公司的资产状况，董事会就该事项的决策程序合法合规，同意董事会对本次公司计提资产减值准备和核销资产的决议。

请详见公司同日披露的《关于2018年度计提资产减值准备和核销资产的公告》。

本议案尚需提交股东大会审议。

2、会议以3票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《2018年年度报告及摘要》。

经审核，监事会认为董事会编制和审议四川双马水泥股份有限公司2018年年度报告的程序符合法律、行政法规和中国证券监督管理委员会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了上市公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

请详见公司同日披露的《2018年年度报告》及《2018年年度报告摘要》。

本议案尚需提交股东大会审议。

3、会议以3票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《2018年度监事会工作报告》。

请详见公司同日披露的《2018年度监事会工作报告》。

本议案尚需提交股东大会审议。

4、会议以3票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《2018年度内部控制自我评价报告》。

公司遵循内部控制基本原则并结合自身实际情况建立的内部控制体系，符合现代企业管理的运作要求和公司经营管理的实际需要，内部控制重点活动的执行及监督充分有效，董事会出具的《2018年度内部控制自我评价报告》充分反映了企业内部控制的实际情况。

请详见公司同日披露的《2018年度内部控制自我评价报告》。

5、会议以3票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《2018年度利润分配预案》。

依据德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）出具的公司2018年审计报告，四川双马水泥股份有限公司（母公司）2018年度实现净利润27,759.96万元，四川双马水泥股份有限公司2018年归属于上市公司股东的净利润为69,565.81万元。鉴于公司未来经营发展需要，为保障公司健康可持续发展，考虑到股东的长远利益，依据《公司章程》及《股东回报规划（2018年-2020年）》，公司2018年度的利润分配预案拟为，不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

同时，公司将依据《股东回报规划（2018年-2020年）》， 2018 年至 2020 年，如每年均满足现金分红条件，则 2018 年至 2020 年以现金方式累计分配的利润不少于该三年实现的年均可分配利润的 30%。

本议案尚需提交股东大会审议。

6、会议以3票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《2019年第一季度报告》。

经审核，监事会认为董事会编制和审议四川双马水泥股份有限公司2019年第一季度报告的程序符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了上市公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

请详见公司同日披露的《2019年第一季度报告全文》及《2019年第一季度报告正文》。

7、《关于购买董监高责任保险的议案》

为有效管控公司董事、监事及高级管理人员等在履职过程中的法律风险和其他风险，公司拟为公司及公司董事、监事及高级管理人员等投保责任保险。

责任保险的具体方案如下：

1、投保人：四川双马水泥股份有限公司

2、被保险人：公司及公司全体董事、监事及高级管理人员等

3、责任限额：不低于5000万元人民币

4、保险费总额：每年不高于20万元人民币

5、保险期限：12个月

公司提请股东大会在上述额度内授权公司管理层办理该责任保险购买的相关事宜（包括但不限于确定其他相关责任人员等；确定保险公司；确定保险金额、保险费及其他保险条款；选择及聘任保险经纪公司或其他中介机构；签署相关法律文件及处理与投保相关的其他事项等），以及在董事、监事、高级管理人员责任保险合同期满时或之前办理与续保或者重新投保等相关事宜。

公司全体监事对本议案回避表决。

本议案尚需提交股东大会审议。

三、备查文件：

1、第七届监事会第十次会议决议；

2、监事会对2018年度内部控制自我评价报告的意见。

特此公告。

四川双马水泥股份有限公司

监 事 会

二〇一九年四月二十七日

证券代码：000935 证券简称：四川双马 公告编号：2019-8

四川双马水泥股份有限公司

关于2018年度计提资产减值

准备和核销资产的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

公司于2019年4月 25日召开的第七届董事会第二十一次会议审议通过了《关于2018年度计提资产减值准备和核销资产的议案》，现将具体情况公告如下：

一、本次计提资产减值准备和核销资产的情况

（一） 、本次计提资产减值准备情况概述

根据《企业会计准则》以及公司会计政策、会计估计的相关规定，本着谨慎性原则，公司及下属子公司对截止2018年12月31日的应收款项、存货、固定资产及无形资产、在建工程、商誉等资产进行了减值测试，判断是否存在减值的迹象。经过测试，公司对可能发生资产减值损失的应收款项、部分存货、固定资产、商誉计提了减值准备，共计提减值准备5,223,527.73元，其中计提坏账准备89,761.72元，计提各项存货跌价准备636,127.17元，计提固定资产减值准备637,638.84元、计提商誉减值准备3,860,000.00元。

具体数据如下：

■

注：本期减少主要是因为本公司本期处置子公司都江堰拉法基水泥有限公司和江油拉豪双马水泥有限公司的股权，转出已经计提的减值准备。

（二）、商誉减值情况说明

本公司商誉系本公司之全资子公司成都和谐双马科技有限公司于2017年上半年购买北京国奥越野足球俱乐部有限公司股权的合并成本与获得的可辨认净资产公允价值份额的差额，金额为17,901,550.77元。

根据《企业会计准则》及相关规定，公司于每年年度终了应结合与商誉相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。为了更客观、公正地反映公司的财务状况和资产价值，基于谨慎性原则，公司聘请了专业评估机构对北京国奥越野足球俱乐部有限公司截止2018年12月31日的与商誉相关的全部主营业务经营性资产及负债形成的资产组的可回收价值进行了评估。根据评估结果，北京国奥越野足球俱乐部有限公司可收回金额低于包含商誉资产组的账面价值，确定商誉发生减值，本期计提商誉减值准备金额计人民币3,860,000.00元。

（三）、本次核销资产的情况

公司本期对可能发生减值迹象的固定资产进行全面清理，对不能再使用的固定资产进行处置核销，固定资产核销损失金额共计637,726.99元，主要系报废或闲置的老设备。

（四）、本次计提资产减值准备与核销资产对2018年度利润的影响

本次计提资产减值减备，共减少2018年度利润总额 5,223,527.73 元；本次核销各项资产，共减少2018年度利润总额637,726.99元。

二、履行的审批程序

本次计提资产减值准备和核销资产的议案已经公司第七届董事会第二十一次会议及第七届监事会第十次会议审议通过，监事会就该事项发表了相关意见。

三、监事会意见

公司监事会认为：公司按照企业会计准则和有关规定计提资产减值准备和核销资产，符合公司的实际情况，能够公允地反映公司的资产状况。董事会就该事项的决策程序合法合规，同意董事会对本次公司计提资产减值准备和核销资产的决议。

特此公告。

四川双马水泥股份有限公司

董 事 会

2019年4月27日

证券代码：000935 证券简称：四川双马 公告编号：2019-9

四川双马水泥股份有限公司

关于会计政策变更的公告

■

公司于2019年 4月 25 日召开的第七届董事会第二十一次会议审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》，现将具体情况公告如下：

一、变更会计政策的概述

2018年6月，财政部发布了《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号），对一般企业财务报表格式进行了修订。 根据通知要求，公司按照一般企业财务报表格式编制2018年度财务报表。

财政部于2017年3月分别发布了《企业会计准则第22号一一金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号一一金融资产转移》、《企业会计准则第24号一一套期会计》，于2017年5月发布了《企业会计准则第37号一一金融工具列报》（上述准则以下统称“新金融工具准则”），并要求境内上市公司自2019年1月1日起施行。

二、会计政策变更内容

(一)、变更前会计政策

公司执行财政部发布的《企业会计准则一一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。

(二)、变更后会计政策

本次会计政策变更后，公司将按照财政部2018年6月修订发布的《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》相关要求编制财务报表，同时执行新金融工具相关会计准则，即：《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》、《企业会计准则 第23号-金融资产转移》 、《企业会计准则第24号-套期会计》和《企业会计准则第37号-金融工具列报》。其余未变更部分，公司仍按照财政部前期颁布的 《企业会计准则一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

（三)、 修订后的 《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号）主要变更内容如下：

1、资产负债表项目调整情况

（1）新设“应收票据及应收账款”项目，归并原“应收票据”、“应收账款”项目。

（2）新设“应付票据及应付账款”项目，归并原“应付票据”、“应付账款”项目。

（3）将原“应收利息”、“应收股利”项目，归并至“其他应收款”项目。

（4）将原“应付利息”、“应付股利”项目，归并至“其他应付款”项目。

（5）将原“固定资产清理”项目，归并至“固定资产”项目。

（6）将原“工程物资”项目，归并至“在建工程”项目。

（7）将原“专项应付款”项目，归并至“长期应付款”项目。

2、利润表项目调整情况

（1）新设“研发费用”项目，单独列示原计入“管理费用”项目中的研发费用。

（2）“财务费用”项目下，增设“利息费用”和“利息收入”明细项目。

（3）根据财政部《关于2018年度一般企业财务报表格式有关问题的解读》，企业作为个人所得税的扣缴义务人，根据《中华人民共和国个人所得税法》收到的扣缴税款手续费在“其他收益”中填列。

（4）“权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额”简化为“权益法下不能转损益的其他综合收益”。

3、所有者权益变动表中新增“设定受益计划变动额结转留存收益”项目。

（四）、 修订后的新金融工具准则主要变更内容如下：

1、以企业管理金融资产的“业务模式”和“金融资产的合同现金流量特征”，将金融资产划分为三类，即：“以摊余成本计量的金融资产”、“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产”和“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”。

2、将金融工具减值会计处理由“已发生损失法”改为“预期信用损失法”， 要求考虑金融资产未来预期信用损失情况，从而更加及时、足额地计提金融资产减值准备。

3、调整“非交易性权益工具投资”的会计处理，企业可将“非交易性权益工具投资”指定为“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产”，当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入留存收益。

4、进一步明确金融资产转移的判断原则及其会计处理。

5、套期会计准则更加强调套期会计与企业风险管理活动的有机结合，更好地反映企业的风险管理活动。

（五）、变更日期

公司自上述文件规定的起始日开始执行变更后的会计政策。

三、会计政策变更对公司的影响

（一）、公司根据《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号）的要求，对财务报表的列报项目进行了修订，对上年比较数据进行了相应调整。本次会计政策变更仅影响财务报表的列报项目，对公司总资产、负债总额、净资产及净利润无影响。

（二）、公司按照新金融工具会计准则要求，于2019年1月1日对金融工具会计政策进行变更。自2019年一季度起财务报告将按照新金融工具会计准则要求进行会计报表披露，前期比较财务报表数据不做调整，金融工具原账面价值和2019年1月1日新账面价值之间的差额计入2019年期初留存收益。

四、需履行的审批程序

本次会计政策变更的议案已经公司第七届董事会第二十一次会议审议通过。

五、董事会意见

公司董事会认为：公司本次会计政策变更是根据财政部修订及颁布的最新会计准则进行的合理变更，符合公司及股东的利益，变更后的会计政策符合相关规定，能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果。本次修订会计政策的决策程序符合有关法律法规和《公司章程》的规定，不存在损害公司及股东利益的情形。董事会同意公司本次会计政策变更。

特此公告。

四川双马水泥股份有限公司

董 事 会

2019年4月27日