凯瑞德控股股份有限公司

2019年半年度报告摘要

证券代码：002072 证券简称：*ST凯瑞 公告编号：2019-L081

一、重要提示

本半年度报告摘要来自半年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读半年度报告全文。

董事、监事、高级管理人员异议声明

■

声明

除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议

■

非标准审计意见提示

□ 适用 √ 不适用

董事会审议的报告期普通股利润分配预案或公积金转增股本预案

□ 适用 √ 不适用

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案

□ 适用 √ 不适用

二、公司基本情况

1、公司简介

■

2、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

■

3、公司股东数量及持股情况

单位：股

■

■

■

4、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

5、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无优先股股东持股情况。

6、公司债券情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

否

三、经营情况讨论与分析

1、报告期经营情况简介

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

否

报告期内，公司主要通过子公司山东第五季商贸有限公司经营资质全力拓展煤炭贸易业务，2019年上半年，实现营业收入1,745.32万元，实现营业利润-1,399.68万元。

2、涉及财务报告的相关事项

（1）与上一会计期间财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

√适用 □不适用

Ⅰ新金融工具准则

公司自2019年1月1日起执行财政部于2017年3月修订发布的《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号—金融资产转移》、《企业会计准则第24号—套期会计》、《企业会计准则第37号—金融工具列报》，以下简称“新金融工具准则”。准则规定在准则实施日，企业应当按照规定对金融工具进行分类和计量，涉及前期比较财务报表数据与本准则要求不一致的，本公司未调整可比期间信息。金融工具原账面价值和在本准则实施日的新账面价值之间的差额，计入2019年1月1日留存收益、其他综合收益及财务报表其他项目。本次会计政策变更，公司原在可供出售金融资产中核算的项目根据资产性质重分类为其他权益工具投资。

Ⅱ财务报表格式调整

财政部于2019年4月30日发布《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕6号），要求执行企业会计准则的非金融企业应当按照通知要求编制2019年度中期财务报表和年度财务报表及以后期间的财务报表。本次财务报表格式调整，公司将原“应收票据及应收账款”项目拆分为“应收票据”和“应收账款”两个项目；将原“应付票据及应付账款”项目拆分为“应付票据”和“应付账款”两个项目；将“资产减值损失”重新分类至“信用减值损失”；其他列报格式的变更对本公司财务报表无影响。

（2）报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

（3）与上一会计期间财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

公司管理层正在与子公司北京屹立由数据有限公司、天津德棉矿业有限公司、北京晟通恒安科技有限公司进行沟通，查阅调取相关财务资料，截至报告披露日，公司对上述子公司的管理存在股东权利无法正常行使的情形，无法获取上述三家子公司2019年半年度财务数据，公司2019年半年度财务数据未能将上述三家子公司纳入合并范围，公司不排除采取进一步的法律措施保障公司的股东权利。

凯瑞德控股股份有限公司董事会

法定代表人：

李燕媚

二○一九年八月二十一日

证券代码：002072 证券简称：*ST凯瑞 公告编号：2019-L079

凯瑞德控股股份有限公司

第七届董事会第十二次会议决议公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，公告不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

凯瑞德控股股份有限公司（以下简称“公司”）第七届董事会第十二次会议于2019年8月19日以通讯和现场相结合的方式召开（本次会议通知于近日以电子邮件、电话和专人送达的方式送达给全体董事、监事和高级管理人员）。会议应参加表决董事7人，实际参与表决董事7人。会议召开程序符合《中华人民共和国公司法》及《凯瑞德控股股份有限公司章程》的规定，合法有效。董事长纪晓文先生主持会议，经与会全体董事认真审议后，采用记名投票表决的方式审议通过了如下议案：

一、审议通过了《2019年半年度报告全文及摘要》。

《2019年半年度报告全文》已同日披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

《2019年半年度报告摘要》已同日披露于《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》和巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)。

表决情况：7票同意，0票反对，0票弃权。

二、审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》。

本次公司会计政策的变更是根据财政部修订及颁布的最新会计准则进行的合理变更，符合相关规定和公司实际情况。执行变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司财务状况和经营成果。本次会计政策变更符合《企业会计准则》的相关规定，符合《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》相关要求，本次会计政策变更对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响, 本次会计政策的变更及其决策程序符合有关法律、法规的相关规定，不存在损害公司及股东利益的情形，董事会同意公司本次会计政策变更。

独立董事对此发表了独立意见。

《关于公司会计政策变更的公告》及独立董事的独立意见已同日披露在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》和巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)。

表决情况：7票同意，0票反对，0票弃权。

三、备查文件

1、经与会董事签字并加盖董事会印章的第七届董事会第十二次会议决议；

2、独立董事关于公司第七届董事会第十二次会议相关事项的独立意见；

3、深交所要求的其他文件。

特此公告。

凯瑞德控股股份有限公司董事会

2019年8月20日

证券代码：002072 证券简称：*ST凯瑞 公告编号：2019-L080

凯瑞德控股股份有限公司

第七届监事会第四次会议决议公告

本公司及监事会全体人员保证公告内容真实、准确和完整，公告不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

凯瑞德控股股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)第七届监事会第四次会议于2019年8月19日以通讯方式召开（会议通知于近日以直接送达或传真、电子邮件送达）。本次会议应参加表决的监事3名，实际参加表决的监事3名。本次会议的召集、召开和表决程序符合《中华人民共和国公司法》及《凯瑞德控股股份有限公司章程》及《监事会议事规则》等有关法律法规的规定，合法有效。经过与会监事认真审议，形成如下决议：

一、审议通过了《2019年半年度报告全文及摘要》。

经认真审核，监事会成员一致认为，董事会编制和审核公司 《2019 年半年度报告》的程序符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了上市公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

《2019年半年度报告全文》已同日披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

《2019年半年度报告摘要》已同日披露于《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》和巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)。

表决情况：3票同意，0票反对，0票弃权。

二、审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》。

监事会认为：公司本次会计政策变更是根据财政部颁布及修订的企业会计准则等具体准则进行的合理变更，本次变更会计政策不会对公司财务状况、经营成果产生重大影响；本次会计政策变更的决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》等相关规定，不存在损害公司及全体股东、特别是中小股东权益的情形，同意公司本次会计政策变更。

《关于公司会计政策变更的公告》已同日披露在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》和巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)。

表决情况：3票同意，0票反对，0票弃权。

三、备查文件

1、经与会监事签字并加盖监事会印章的第七届董事会第四次会议决议；

特此公告。

凯瑞德控股股份有限公司监事会

2019年8月20日

证券代码：002072 证券简称：*ST凯瑞 公告编号：2019-L082

凯瑞德控股股份有限公司

关于公司会计政策变更的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

凯瑞德控股股份有限公司（以下简称“凯瑞德”）于2019年8月19日召开第七届董事会第十二次会议、第七届监事会第四次会议，审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》，现将具体情况公告如下：

一、本次会计政策变更情况概述

1.变更原因

财政部于 2019 年 4 月 30 日发布了《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6 号）（以下简称“财会[2019]6 号通知”）的通知，要求执行企业会计准则的非金融企业按照企业会计准则和财会[2019]6 号通知的要求编制财务报表，企业 2019 年度中期财务报表和年度财务报表及以后期间的财务报表均按财会[2019]6 号通知要求编制执行。 根据财会[2019]6 号通知规定的有关要求，公司需对会计政策相关内容进行相应变更。

2.变更日期

公司按照财政部印发的《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6 号）规定的起始日期开始执行。

3.变更内容

（1）变更前公司所采用的会计政策

本次政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。

（2）变更后公司所采用的会计政策

公司将按照财会[2019]6 号通知的要求编制财务报表。

二、本次会计政策变更具体情况及对公司的影响

根据财会[2019]6 号通知的相关要求，公司将对财务报表相关项目进行列报调整，具体情况如下：

1.资产负债表中“应收票据及应收账款”项目分拆为“应收票据”及“应收账款”两个项目；“应付票据及应付账款”项目分拆为“应付票据”及“应付账款”两个项目。

2.资产负债表新增“交易性金融资产”、“应收款项融资”、“债权投资”、“其他债权投资”、“其他权益工具投资”、“其他非流动金融资产”、“交易性金融负债”等项目。

3.利润表新增“信用减值损失”项目，反映企业按照《企业会计准则第 22号—金融工具确认和计量》（财会[2017]7 号）要求计提的各项金融工具信用减值准备所确认的信用损失。利润表增加“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）”、“净敞口套期收益（损失以“-”号填列）”、“信用减值损失（损失以“-”号填列）”项目等。

4.利润表“研发费用”项目，增加了计入管理费用的自行开发无形资产的摊销。

5.将利润表“减：资产减值损失”调整为“加：资产减值损失（损失以“-”列示）”。

6.现金流量表明确了政府补助的填列口径，企业实际收到的政府补助，无论是与资产相关还是与收益相关，均在“收到的其他与经营活动有关的现金”项目填列。

三、董事会关于本次会计政策变更合理性的说明

董事会认为：本次公司会计政策的变更是根据财政部修订及颁布的最新会计准则进行的合理变更，符合相关规定和公司实际情况。执行变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司财务状况和经营成果。本次会计政策变更符合《企业会计准则》的相关规定，符合《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》相关要求，本次会计政策变更对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响, 本次会计政策的变更及其决策程序符合有关法律、法规的相关规定，不存在损害公司及股东利益的情形，董事会同意公司本次会计政策变更。

四、监事会关于本次会计政策变更的意见

监事会认为：公司本次会计政策变更是根据财政部颁布及修订的企业会计准则等具体准则进行的合理变更，本次变更会计政策不会对公司财务状况、经营成果产生重大影响；本次会计政策变更的决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》等相关规定，不存在损害公司及全体股东、特别是中小股东权益的情形，同意公司本次会计政策变更。

五、独立董事关于本次会计政策变更的意见

独立董事认为：本次变更是公司根据财政部发布的企业会计准则解释进行的合理变更，符合财政部、中国证监会、深圳证券交易所的相关规定和公司实际情况，能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果。董事会对该事项的决策程序符合相关法律、法规和《公司章程》的规定，不存在损害公司及全体股东、特别是中小股东利益的情形，因此我们同意公司本次会计政策的变更。

六、备查文件

1.公司第七届董事会第十二次会议决议。

2.公司第七届监事会第四次会议决议。

3.公司独立董事关于第七届董事会第十二次会议相关事项的独立意见。

特此公告。

凯瑞德控股股份有限公司董事会

2019年8月20日

证券代码：002072 证券简称：*ST凯瑞 公告编号：2019-L083

凯瑞德控股股份有限公司

关于公司股票被实施其他风险警示的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

特别提示：

凯瑞德控股股份有限公司（以下简称“公司”）因2017年、2018年已连续两年亏损，2018年净资产为负值且被年审会计师出具了无法表示意见的审计报告，公司股票自2019年5月6日被实施“退市风险警示”的特别处理，股票简称由“凯瑞德”变更为“*ST凯瑞”。本次因公司违规对外担保触发其他风险警示。本次触发其他风险警示公司股票不停牌，公司股票简称仍为“*ST凯瑞”，公司股票代码仍为“002072”,股票交易的日涨跌幅限制仍为5%。

一、实施其他风险警示的主要原因及相关影响

1、主要原因

公司因违规向关联方提供担保，存在《深圳证券交易所股票上市规则（2018年11月修订）》第13.3.1条第（四）项规定的情形。

2、对公司的影响

截至2019年8月20日，公司违规向其他关联方提供担保金额8,471.62万元，占公司最近一期经审计后的净资产比例为44.71%。

二、风险提示

1、公司股票停复牌起始日：不停牌；

2、实行其他风险警示后公司证券代码不变，仍为“002072”；

3、实行其他风险警示后的股票简称不变，仍为“*ST凯瑞”；

4、实行其他风险警示后公司股票日涨跌幅限制为5%

三、公司董事会关于争取撤销“其他风险警示”的意见及具体措施

因上述对外担保系违规担保，公司目前聘请了律师正在对上述担保所涉及诉讼进行梳理，公司尽快梳理诉讼案情后采取相关措施解决上述事项，维护公司及全体股东利益。

四、实施“其他风险警示”期间公司接受投资者咨询的联系方式

电话：010-86390816，手机16502052227

联系地址：北京市朝阳门北大街1号新保利大厦12层

电子邮箱：18676781486@163.com

特此公告。

凯瑞德控股股份有限公司

董事会

2019年8月20日