上海海欣集团股份有限公司
公司独立董事对《关于续聘公司2022年度内部控制审计机构的预案》发表如下独立意见：经认真审议，我们认为，众华会计师事务所（特殊普通合伙）从事公司财务报告审计工作认真负责、勤勉尽职，严格依据现行法律法规履行审计工作的约定责任。经其审计的公司内部控制报告能够满足公司2021年度内部控制审计的工作要求。续聘其作为公司2022年度内部控制审计机构符合法律法规及公司章程的有关规定，同意该议案，并提交股东大会审议。
（三）董事会意见
2022年4月15日，公司第十届董事会第二十次会议审议通过了《关于续聘公司2022年度财务报告审计机构的预案》和《关于续聘公司2022年度内部控制审计机构的预案》。
（四）本次聘任会计师事务所事项尚需提交公司股东大会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效。
特此公告。
上海海欣集团股份有限公司
董 事 会
2022年4月19日
证券代码：600851/900917 证券简称：海欣股份/海欣B股 公告编号：2022-007
上海海欣集团股份有限公司
关于2021年度计提资产减值准备的
公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
上海海欣集团股份有限公司（以下简称“公司”）第十届董事会第二十次会议和第十届监事会第十次会议审议通过了公司《关于2021年度计提资产减值准备的议案》。现将相关事项公告如下：
根据《企业会计准则》以及公司会计政策、会计估计的相关规定及控股子公司的董事会决议，遵循谨慎性原则，公司对截至2021年12月31日的应收款项、其他应收款、存货、开发支出计提了减值准备，具体情况如下：
单位：人民币元
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一、信用减值损失的基本情况
1.坏账准备的计提方法
根据公司会计政策，对于应收票据及应收账款，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。当单项应收票据及应收账款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据及应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。如果有客观证据表明某项应收票据及应收账款已经发生信用减值，则本公司对该应收票据及应收账款单项计提坏准备并确认预期信用损失。对于划分为组合的应收票据及应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
2.按照公司计提坏账准备的政策，本年度计提坏账准备1,647.43万元（其中应收账款坏账准备1,209.53万元，其他应收款坏账准备437.9万元）。具体情况如下表：
单位：人民币元
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二、资产减值损失的基本情况
1.存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查，按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。可变现净值计算以存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额为依据，期末按存货类别计提存货跌价准备。
2.开发支出减值准备的计提方法
已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。当开发支出的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
3. 按照公司会计政策，本年度计提存货跌价准备399.67万元，计提开发支出减值准备8,407.69万元。具体情况如下表：
单位：人民币元
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上海海欣生物技术有限公司（以下简称“海欣生物”）的APDC项目Ⅲ期临床试验，由于目前大肠癌首选临床治疗方案发生较大变化等原因，导致病例入组困难。海欣生物积极争取新病例的入组，探讨临床方案调整的可行性，同时主动在行业内寻找合适的伙伴开展合作，但尚未取得实质性进展。为了更加真实、客观反映公司的财务状况、资产价值及经营状况，海欣生物基于谨慎性原则，根据《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，拟对APDC项目资本化的开发支出8,407.69万元全额计提减值准备。
三、本次计提信用减值损失和资产减值损失对公司的影响
2021年度公司根据《企业会计准则》以及公司会计政策、会计估计的相关规定计提信用减值和资产减值10,167.41万元，减少归属于上市公司股东的净利润5,037.42万元，占公司上一年度经审计的归属于上市公司股东的净利润的42.19%。
四、董事会关于计提资产减值准备的意见
公司于2022年4月15日召开的公司第十届董事会第二十次会议审议通过了《公司关于2021年度计提资产减值准备的议案》。公司董事会认为：公司及下属子公司依据实际情况进行资产减值准备计提，符合《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，公允地反映了公司的资产状况，同意公司本次计提资产减值准备。
五、独立董事关于计提资产减值准备的独立意见
公司独立董事对《公司关于2021年度计提资产减值准备的议案》发表如下意见：经认真审议，我们认为，公司2021年度计提资产减值准备基于谨慎性原则，符合《企业会计准则》和公司会计政策、会计估计相关规定，能够公允反映公司资产实际情况，有助于提供更加真实可靠的会计信息，符合公司和全体股东利益；本次计提资产减值准备的决策程序符合有关法律法规和《公司章程》相关规定，不存在损害公司和中小股东利益的情形，同意该议案。
六、监事会关于计提资产减值准备的意见
公司于2022年4月15日召开的公司第十届监事会第十次会议审议通过了《公司关于2021年度计提资产减值准备的议案》。公司监事会认为：公司根据《企业会计准则》等相关规定，结合公司资产及经营的实际情况计提减值准备，更能公允地反映公司的财务状况和经营成果，相关决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》等规定，同意公司本年计提资产减值损失。
特此公告。
上海海欣集团股份有限公司
董 事 会
2022年4月19日
证券代码：600851/900917 证券简称：海欣股份/海欣B股 公告编号：2022-003
上海海欣集团股份有限公司
第十届监事会第十次会议决议公告
本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
一、监事会会议召开情况
（一）本次监事会会议的召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和公司章程的规定；
（二）本次监事会会议通知于2022年4月2日以电子邮件方式向全体监事发出，会议资料于2022年4月2日以电子邮件方式向全体监事发出；
（三）本次监事会会议于2022年4月15日以现场结合视频通讯方式召开；
（四）本次监事会会议应出席监事3人，实际出席监事3人；
（五）本次监事会会议由监事会主席王飞川先生主持。
二、监事会会议审议情况
会议以记名投票方式表决，形成以下决议：
（一）以3票同意，0票反对，0票弃权，审议通过《上海海欣集团股份有限公司2021年年度报告》并发表书面审核意见
监事会审议通过《上海海欣集团股份有限公司2021年年度报告》，并对公司2021年年度报告发表如下审核意见：
1、公司年度报告的编制和审议程序符合法律、法规、公司章程和公司内部管理制度的各项规定；
2、年度报告的内容和格式符合中国证监会和证券交易所的各项规定，所包含的信息能够从各个方面真实地反映出公司2021年度的经营管理和财务状况等事项；
3、在提出本意见前，监事会未发现参与年度报告编制和审议的人员有违反保密规定的行为。
该报告将提交公司2021年年度股东大会审议。
（二）以3票同意，0票反对，0票弃权，审议通过《公司2021年度监事会工作报告》
该报告将提交公司2021年年度股东大会审议。
（三）以3票同意，0票反对，0票弃权，审议通过《公司2021年度财务决算报告》
该报告将提交公司2021年年度股东大会审议。
（四）以3票同意，0票反对，0票弃权，审议通过《关于2021年度计提资产减值准备的议案》
2021年度公司根据《企业会计准则》以及公司会计政策、会计估计的相关规定计提信用减值和资产减值10,167.41万元，减少归属于上市公司股东的净利润5,037.42万元，占公司2020年年度经审计的归属于上市公司股东的净利润的42.19%。
本次减值为公司根据《企业会计准则》等相关规定，结合公司资产及经营的实际情况计提减值准备，更能公允地反映公司的财务状况和经营成果，相关决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》等规定，同意公司本年计提资产减值损失。
具体内容详见公司同日披露的《上海海欣集团股份有限公司关于2021年度计提资产减值准备的公告》。
（五）以3票同意，0票反对，0票弃权，审议通过《公司2021年度内部控制评价报告》
具体内容详见公司同日披露的《上海海欣集团股份有限公司2021年度内部控制评价报告》。
特此公告。
上海海欣集团股份有限公司
监 事 会
2022年4月19日
(上接57版)
