多地开展金融机构公司
治理整改“回头看”行动

◎何奎 ○编辑 黄蕾

上海证券报近日获悉，自银保监会去年印发《银行保险机构公司治理准则》（下称《准则》）后，为推动银行保险机构提高公司治理质效，促进银行保险机构科学健康发展，多地银保监局近日开展了金融机构公司治理整改“回头看”工作。

据业内人士透露，此次“回头看”工作的主要目标任务是，完善金融机构（法人）“三会一层”组织架构现状；促进银行保险机构激励约束机制有效性；加强公司治理监管要求和行业内部制度的培训宣导。通过持续集中整治，切实落实问题整改，指导和督促金融机构内部稽核，提高金融机构合规内控水平，完善金融机构内部管理体系。

据了解，此次“回头看”工作覆盖银行和保险等法人机构，主要采取机构自查方式。

具体来看，银行保险机构对照“回头看”要点全面深入开展自查，坚持即查即纠、立查立改。重点自查股权结构、组织架构、职责边界，全面掌握金融机构（法人）“三会一层”组织架构现状，重点关注组织架构设置、人员配备是否符合监管要求，推动问题整改到位，提升各治理主体履职有效性。

各地银保监局通过“回头看”工作，要求银行保险机构自查董事长、监事长、行长（总经理）缺位情况和任职时长，持续优化管理制度。

根据《准则》要求，银行保险机构行长（总经理）对董事会负责，由董事会决定聘任或解聘，银行保险机构董事长不得兼任行长（总经理）。为明确各管理者的职责，强化治理机制运行的规范性，在此次“回头看”工作中，董事长与行长（总经理）是否分设成为自查的重要内容。

据悉，为规范独立董事履职及保障机制，各地银保监局此次开展的公司治理整改“回头看”工作，还将对银行保险机构的独立董事的设立、占比、职责进行摸排，突出强调独立董事的独立性和专业性。

金融机构建立有效的激励约束机制、完善内部绩效考核也是公司治理的重要工作。各地银保监局在此次开展的“回头看”工作中，将全面摸排银行保险机构激励约束机制运行情况，重点关注激励约束机制的健全性、绩效薪酬考核指标的规范性和合理性、绩效薪酬延期支付是否到位、绩效薪酬追索扣回是否实际落地，推动激励约束机制切实发挥导向和动力作用。

此外，根据“回头看”工作要求，银行保险机构要加强公司治理监管要求和行业内部制度的培训宣导，认真贯彻落实公司治理准则、董事监事履职评价办法、大股东行为监管办法、关联交易管理办法等一批新的监管制度；总结完善内部治理和企业文化方面的良好实践，促进形成审慎经营的文化和良好的公司治理，抓好宣传工作。