（上接94版）

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（二）独立董事意见

公司独立董事认为：公司本次关于首次公开发行募投项目结项及终止并将结余募集资金直接永久补充流动资金的事项是根据实际情况作出的审慎决定，“澳大利亚1万亩有机酿酒葡萄种植项目”已完成全部土地平整及灌溉等基础设施建设，部分土地已完成葡萄种植，现因澳洲原酒进出口政策原因，该项目的可行性发生重大变化，继续投入不符合公司发展规划，基于以上原因，公司拟将该项目结项并终止；终止“澳大利亚1万亩有机酿酒葡萄种植项目”项目并将结余募集资金直接永久补充流动资金是基于公司流动性困境下，为了保障公司日常经营需要。结余募集资金直接永久补流后将用于与主营业务相关的生产经营活动，使募集资金的使用更加契合公司现阶段的实际发展需要，提高资金使用效率。本事项审批程序合法有效，不存在损害公司及股东利益的情形。因此，独立董事一致同意该事项，并同意将其提交公司股东大会审议。

（三）监事会意见

公司监事会认为：公司本次关于首次公开发行募投项目结项及终止并将结余募集资金直接永久补充流动资金的事项是公司基于当前所面临的不利局面，为化解危机、摆脱困境做出的判断和决策，符合商业逻辑，不存在恶意侵占募集资金或者损害上市公司利益的情况，符合公司发展的需要。该事项履行了必要的审议程序，不存在损害股东利益的情况。因此，监事会同意该事项并同意将其提交公司股东大会审议。

（四）保荐机构意见

经核查，保荐机构认为：

公司募投项目中“澳大利亚1万亩有机酿酒葡萄种植项目”已完成全部土地平整及灌溉等基础设施建设，部分土地已完成葡萄种植。然而，由于公司当前受疫情防控、银行抽贷、澳洲原酒进口政策三重影响，流动性已出现较大危机，且面临诉讼风险，公司已不再具备继续推进此募投项目的能力。为了保障公司日常经营需要及维护股东的利益，公司管理层审慎研究决定对募投项目进行结项并终止，并将剩余募集资金永久补充流动资金。

前述剩余募集资金部分正处于暂时性补充流动资金的状态。补充流动资金金额已全部用于支付材料采购款和劳务工人费、日常开销、归还贷款本金、支付保证金及支付利息，不存在被控股股东和其他关联方占用或挪用的情形。根据公司实际情况：一方面，公司实际现金流情况已难以筹集足够资金完成暂时性补流资金的归还；另一方面，鉴于募集资金专户已被冻结，若实施归还可能引致更大的资金流动性风险。因此，关于前述补流状态的资金，公司计划不再归还至专户，而直接永久补充流动资金。

公司目前已经出现严重的经营困难和流动性风险，将上述募集资金投资项目的结余募集资金永久补充流动资金，有利于提高募集资金的使用效率，符合公司的发展需要，不存在恶意侵占募集资金或故意损害上市公司股东利益的情况。威龙股份将首次公开发行募投项目结项及终止并将结余募集资金直接永久补充流动资金已经公司董事会审议通过，监事会、独立董事均发表了明确同意意见，该事项尚需提交公司股东大会审议。该事件履行了必要的法律程序，募集资金的使用不存在变相损害股东利益的情况。

综上，保荐机构对威龙股份首次公开发行募投项目结项及终止并将结余募集资金直接永久补充流动资金的事项无异议。

特此公告。

威龙葡萄酒股份有限公司董事会

2022年12月2日

附件1

募集资金使用情况对照表

编制单位:威龙葡萄酒股份有限公司 2022年1-10月

单位：人民币万元

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[注1]：“本年度投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本年度投入金额”及实际已置换先期投入金额。

[注2]：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。

附件2

变更首次公开发行募集资金投资项目情况表

编制单位:威龙葡萄酒股份有限公司 2022年1-10月

单位：人民币万元

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注：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。