广东松发陶瓷股份有限公司
变更会计师事务所的公告

证券代码：603268 证券简称：松发股份 公告编号：2022临-041

广东松发陶瓷股份有限公司

变更会计师事务所的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示：

● 拟聘任的会计师事务所名称：广东司农会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“司农事务所”）

● 原聘任的会计师事务所名称：华兴会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“华兴”）

● 变更会计师事务所的简要原因及前任会计师的异议情况：由于华兴会计师事务所（特殊普通合伙）原审计团队业务调整，为保证公司2022年度审计工作的一致性和连续性，公司拟聘任广东司农会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司2022年度财务审计及内部控制审计机构。公司就变更会计师事务所事项与华兴进行了事前沟通，华兴对本次变更事项无异议。

2022年12月7日，广东松发陶瓷股份有限公司（以下简称“公司”）召开第五届董事会第十二次会议，审议通过了《关于变更公司2022年度审计机构的议案》，拟聘任广东司农会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2022年度财务审计及内部控制审计机构，该议案尚需提交公司股东大会审议批准。

一、拟聘任会计师事务所的基本情况

（一）机构信息

1.基本信息

广东司农会计师事务所（特殊普通合伙）成立于2020年11月25日。司农事务所组织形式：合伙企业（特殊普通合伙）；统一社会信用代码91440101MA9W0YP8X3；注册地址：广东省广州市南沙区望江二街5号中惠璧珑湾自编12栋2514房；执行事务合伙人（首席合伙人）吉争雄。

截至2022年6月末，司农事务所从业人员291人，合伙人29人，注册会计师110人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师32人。

2021年度，司农事务所收入总额为人民币4,300.00万元，其中审计业务收入为3,718.50万元、证券业务收入为1,121.90万元。

截至2022年6月末，司农事务所为19家上市公司提供2021年报审计服务，主要行业包括：建筑业、房地产业、制造业、采矿业、信息传输、软件和信息技术服务业、水利、环境和公共设施管理业、交通运输、仓储和邮政业以及电力、热力、燃气及生产和供应业等。

2.投资者保护能力

截至2021年底，司农事务所计提职业风险基金77万元，购买的职业保险累计赔偿限额人民币3,600万元，符合相关规定，能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任。司农事务所从成立至今没有发生民事诉讼而需承担民事责任的情况。

3.诚信记录

司农事务所近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚0次、监督管理措施0次、自律监管措施0次和纪律处分0次。12名从业人员近三年因执业行为受到监督管理措施20人次。

（二）项目信息

1.基本信息

项目合伙人：何国铨，1999年6月成为注册会计师，1999年开始从事上市公司审计。2022年开始在广东司农会计师事务所（特殊普通合伙）执业，2022年开始为本公司提供审计服务，近三年签署上市公司审计报告5家。

签字注册会计师：彭程，2019年6月成为注册会计师，2016年开始从事上市公司审计。2020年开始在广东司农会计师事务所（特殊普通合伙）执业，2022年开始为本公司提供审计服务，近三年签署上市公司审计报告0家。

项目质量控制复核人：林恒新，2001年11月成为注册会计师，2003年起从事上市公司审计，2022年开始在司农会计师事务所执业，现任司农事务所合伙人。从业期间为多家上市公司提供过IPO申报审计、上市公司年报审计和重大资产重组审计等证券服务，有从事证券服务业务经验，具备相应的专业胜任能力。

2.诚信记录

拟签字项目合伙人何国铨、签字注册会计师彭程近三年未因执业行为受到刑事处罚、行政处罚、监督管理措施、自律监管措施和纪律处分、未被立案调查。

拟任项目质量控制复核人林恒新近三年受到行政监管措施两次，除此之外近三年未因执业行为受到刑事处罚、行政处罚、自律监管措施和纪律处分、未被立案调查。

3.独立性

广东司农会计师事务所（特殊普通合伙）及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。

4.审计收费

2021年度，公司财务报告审计费用50万元，内部控制审计费用30万元，合计人民币80万元（不含审计过程中差旅、食宿等费用）。2022年度审计收费定价将依据本公司的业务规模、所处行业、会计处理复杂程度等因素，结合公司年报相关审计需配备的审计人员和投入的工作量确定。董事会提请股东大会授权公司管理层与司农事务所协商确定审计报酬事项。

二、拟变更会计师事务所的情况说明

（一）前任会计师事务所情况及上年度审计意见

华兴于2020-2021年期间为公司提供审计服务，公司2021年度财务报告审计意见为标准无保留意见。华兴在为公司提供审计服务期间坚持独立、客观、公正的审计原则，勤勉尽职，公允独立地发表审计意见，切实履行了审计机构应尽的职责，从专业角度维护了公司及股东的合法权益。公司不存在已委托前任会计师事务所开展部分审计工作后解聘前任会计师事务所的情况。

（二）拟变更会计师事务所的原因

由于华兴原审计团队业务调整，为保证公司2022年度审计工作的一致性和连续性，公司拟变更会计师事务所。

（三）上市公司与前后任会计师事务所的沟通情况

公司已就拟变更会计师事务所的相关事宜与华兴进行了沟通说明，前、后任会计师事务所均已知悉本事项且无异议。华兴在为公司提供审计服务期间，勤勉、尽责、切实履行了审计机构应尽的职责，公司对华兴近年来的辛勤工作和良好服务表示诚挚的感谢！鉴于公司变更会计师事务所事项尚需提交股东大会审议，前后任会计师事务所将按照《中国注册会计师审计准则第1153 号一前任注册会计师和后任注册会计师的沟通》的有关规定，适时做好沟通及配合工作。

三、拟变更会计师事务所履行的程序

（一）审计委员会的履职情况

公司董事会审计委员会对司农事务所进行了审查，认为司农事务所具备证券、期货相关业务从业资格，具备应有的专业能力、投资者保护能力、独立性及良好的诚信状况，能满足为公司提供审计服务工作的要求，同意聘任司农事务所为公司2022年度财务和内部控制审计机构，并同意提请公司董事会审议。

（二）独立董事的事前认可情况和独立意见

独立董事事前认可意见：司农事务所具备证券、期货相关业务执业资格，具备为上市公司提供审计服务的经验和能力，能够满足公司及控股子公司年度财务和内部控制审计工作的要求，该事项的相关审议程序符合要求。我们一致同意将该事项提交公司董事会审议。

独立董事独立意见：司农事务所具备证券从业资格，具备为公司提供审计服务的经验与能力，能够满足公司审计工作要求，本次变更会计师事务所符合有关法律、行政法规和《公司章程》的规定，履行的审议程序充分、恰当、合法，不存在损害公司及全体股东利益、特别是中小股东利益的情形。因此我们同意聘任司农事务所为公司2022年度的财务报告及内部控制审计机构，并同意将该事项提交公司2022年第二次临时股东大会进行审议。

（三）董事会的审议和表决情况

2022年12月7日，公司召开第五届董事会第十二次会议，以8票赞成，0票反对，0票弃权，审议通过了《关于变更公司2022年度审计机构的议案》，同意聘任司农事务所为公司2022年度财务审计及内部控制审计机构。该议案尚需提交公司股东大会审议批准。

（四）生效日期

本次变更2022年度审计机构事项尚需提交公司股东大会审议，并自公司2022年第二次临时股东大会审议通过之日起生效。

特此公告。

广东松发陶瓷股份有限公司董事会

2022年12月8日

证券代码：603268 证券简称：松发股份 公告编号：2022临-042

广东松发陶瓷股份有限公司

关于召开2022年第二次临时

股东大会的通知

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：

● 股东大会召开日期：2022年12月23日

● 本次股东大会采用的网络投票系统：上海证券交易所股东大会网络投票系统

一、召开会议的基本情况

(一)股东大会类型和届次

2022年第二次临时股东大会

(二)股东大会召集人：董事会

(三)投票方式：本次股东大会所采用的表决方式是现场投票和网络投票相结合的方式

(四)现场会议召开的日期、时间和地点

召开的日期时间：2022年12月23日 14点00分

召开地点：广东省潮州市枫溪区如意路工业区C2-2号楼四楼会议室

(五)网络投票的系统、起止日期和投票时间。

网络投票系统：上海证券交易所股东大会网络投票系统

网络投票起止时间：自2022年12月23日

至2022年12月23日

采用上海证券交易所网络投票系统，通过交易系统投票平台的投票时间为股东大会召开当日的交易时间段，即9:15-9:25,9:30-11:30，13:00-15:00；通过互联网投票平台的投票时间为股东大会召开当日的9:15-15:00。

(六)融资融券、转融通、约定购回业务账户和沪股通投资者的投票程序

涉及融资融券、转融通业务、约定购回业务相关账户以及沪股通投资者的投票，应按照《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号 一 规范运作》等有关规定执行。

(七)涉及公开征集股东投票权

无

二、会议审议事项

本次股东大会审议议案及投票股东类型

■

1、各议案已披露的时间和披露媒体

上述议案已经公司第五届董事会第十二次会议和第五届监事会第九次会议审议通过，详见公司于2022年12月8日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的公告。

2、特别决议议案：无

3、对中小投资者单独计票的议案：1

4、涉及关联股东回避表决的议案：无

应回避表决的关联股东名称：无

5、涉及优先股股东参与表决的议案：无

三、股东大会投票注意事项

(一)本公司股东通过上海证券交易所股东大会网络投票系统行使表决权的，既可以登陆交易系统投票平台（通过指定交易的证券公司交易终端）进行投票，也可以登陆互联网投票平台（网址：vote.sseinfo.com）进行投票。首次登陆互联网投票平台进行投票的，投资者需要完成股东身份认证。具体操作请见互联网投票平台网站说明。

(二)持有多个股东账户的股东，可行使的表决权数量是其名下全部股东账户所持相同类别普通股和相同品种优先股的数量总和。

持有多个股东账户的股东通过本所网络投票系统参与股东大会网络投票的，可以通过其任一股东账户参加。投票后，视为其全部股东账户下的相同类别普通股和相同品种优先股均已分别投出同一意见的表决票。

持有多个股东账户的股东，通过多个股东账户重复进行表决的，其全部股东账户下的相同类别普通股和相同品种优先股的表决意见，分别以各类别和品种股票的第一次投票结果为准。

(三)同一表决权通过现场、本所网络投票平台或其他方式重复进行表决的，以第一次投票结果为准。

(四)股东对所有议案均表决完毕才能提交。

四、会议出席对象

(一)股权登记日收市后在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的公司股东有权出席股东大会（具体情况详见下表），并可以以书面形式委托代理人出席会议和参加表决。该代理人不必是公司股东。

■

(二)公司董事、监事和高级管理人员。

(三)公司聘请的律师。

(四)其他人员。

五、会议登记方法

为保证本次股东大会的顺利召开，出席本次股东大会的股东及股东代表需提前登记确认。具体事项如下：

1、登记时间：

现场登记时间：2022年12月23日 9:00-11:00；

信函/传真/电话登记时间：2022年12月22日 9:00-12:00、14:00-17:00（信函登记以当地邮戳为准）

2、登记地点：广东省潮州市枫溪区如意路工业区C2-2号楼三楼董事会办公室

3、登记方式：拟出席本次会议的股东或股东代理人应持以下文件在上述时间、地点现场办理或通过传真方式办理登记：

（1）自然人股东：本人身份证原件、持股凭证；

（2）自然人股东授权代理人：代理人身份证原件、自然人股东身份证件复印件、授权委托书原件及委托人持股凭证；

（3）法人股东法定代表人：本人身份证原件、法人股东营业执照复印件加盖公章、法定代表人身份证明书原件、持股凭证；

（4）法人股东授权代理人：代理人身份证原件、法人股东营业执照复印件加盖公章、法定代表人身份证复印件、授权委托书、持股凭证。

注：所有原件均需一份复印件，如通过传真方式办理登记，请提供必要的联系人及联系方式，并与公司电话确认后方视为登记成功。

4、参会时间：凡是在会议主持人宣布现场出席会议的股东和代理人及所持有表决权的股份总数之前到会登记的股东均有权参加本次股东大会。

六、其他事项

1、 本次现场会议会期预计半天，食宿及交通费自理

2、 联系地址：广东省潮州市枫溪区如意路工业区C2-2号楼三楼董事会办公室

邮政编码：521031

3、 会议联系人：李静、吴佳云

4、 电话/传真：0768-2922603

5、 邮箱：sfzqb@songfa.com

特此公告。

广东松发陶瓷股份有限公司董事会

2022年12月8日

附件1：授权委托书

授权委托书

广东松发陶瓷股份有限公司：

兹委托 先生（女士）代表本单位（或本人）出席2022年12月23日召开的贵公司2022年第二次临时股东大会，并代为行使表决权。

委托人持普通股数：

委托人持优先股数：

委托人股东帐户号：

■

委托人签名（盖章）： 受托人签名：

委托人身份证号： 受托人身份证号：

委托日期： 年 月 日

备注：

委托人应当在委托书中“同意”、“反对”或“弃权”意向中选择一个并打“√”，对于委托人在本授权委托书中未作具体指示的，受托人有权按自己的意愿进行表决。

证券代码：603268 证券简称：松发股份 公告编号：2022临-043

广东松发陶瓷股份有限公司

第五届董事会第十二次会议决议公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

一、董事会会议召开情况

广东松发陶瓷股份有限公司（以下简称“公司”）第五届董事会第十二次会议会议通知已于2022年12月2日以书面、电子邮件等方式通知了全体董事及列席人员，并于2022年12月7日在公司四楼会议室以现场结合通讯方式召开。会议由董事长卢堃先生主持，本次会议应出席董事8人，实际出席董事8人。本次会议的召开符合《公司法》和《公司章程》的规定，会议形成的决议合法、有效。

二、董事会会议审议情况

本次会议审议通过了以下议案：

（一）《关于变更公司2022年度审计机构的议案》

由于华兴会计师事务所（特殊普通合伙）原审计团队业务调整，为保证公司2022年度审计工作的一致性和连续性，公司拟聘任广东司农会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司2022年度财务审计及内部控制审计机构。

具体详见公司同日披露在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《关于变更公司2022年度审计机构的议案》（2022临-041）。

表决结果：8票赞成；0票反对；0票弃权。

（二）《关于召开〈广东松发陶瓷股份有限公司2022年第二次临时股东大会〉的议案》

公司拟于2022年12月23日召开2022年第二次临时股东大会，审议上述议案1。具体详见同日披露在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《关于召开2022年第二次临时股东大会的通知》（2022临-042）。

表决结果：8票赞成；0票反对；0票弃权。

特此公告。

广东松发陶瓷股份有限公司董事会

2022年12月8日

证券代码：603268 证券简称：松发股份 公告编号：2022临-044

广东松发陶瓷股份有限公司

第五届监事会第九次会议决议公告

本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

一、监事会会议召开情况

广东松发陶瓷股份有限公司（以下简称“公司”）第五届监事会第九次会议会议通知已于2022年12月2日以电话及书面方式通知了全体监事，会议于2022年12月7日以通讯方式召开。会议由监事会主席王显峰先生召集和主持，本次会议应出席监事3人，实际出席监事3人，符合《公司法》和《公司章程》的规定。

二、监事会会议审议情况

本次会议审议通过以下议案：

（一）《关于变更公司2022年度审计机构的议案》

由于华兴会计师事务所（特殊普通合伙）原审计团队业务调整，为保证公司2022年度审计工作的一致性和连续性，公司拟聘任广东司农会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司2022年度财务审计及内部控制审计机构。

具体详见公司同日披露在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《关于变更公司2022年度审计机构的议案》（2022临-041）。

表决结果：3票赞成；0票反对；0票弃权。

特此公告。

广东松发陶瓷股份有限公司监事会

2022年12月8日